1、团队协作缔造双赢 1 财务部构设（相对比较独立，工作职责比较明晰） 大概分为以下 5 个职位建设企业在经营过程当中伴随的是物资的价值运动，即资金运动，企业的资金运动构成企业经济活动的一个相对独立的方面，这就是企业的财务活动。企业在组织资金活动时必然与有关方面的经济关系，即财务关系，包括与投资者、债权人、国家、其他单位及内部财务关系，企业财务管理的实质就是处理好企业与各方面的经济关系。企业财务管理的目标，是在满足其他利益、公司合法利益请求并履行社会责任的基础上，追求原有股东价值的最大化。（1）工作目的：主管公司财务工作（2）财务部职能：1.会计：会计核算、会计事务处理、编制会计报表，检查收支情况
2、，分析费用升降原因并提出改进意见；2.审计：负责公司各项财务收支及有关经济活动的审计工作；3.出纳：办理现金、银行存款的收付结算业务，对现金活动情况做到随时计帐，严格管制现金库存；4.库管：负责存货明细分类核算、编制库存收发存报表、库存盘点；5.采购：按照内部分工，收集整理市场信息，分解执行专项，采购任务。（3）部门组织结构图会 计团队协作缔造双赢 2说明：黑虚线：表示部门内联系 另：由于各部门之间、各岗位之间的联系沟通比较复杂、各职位间的配合需紧密有序，结构图中的联系线只是大概简单连列；各职位之间的联系到时以职位说明书为补充完善；各个职位应该相互沟通作业，严格做好公司财务，保持公司财务状况清
3、晰良好；适时向总经理汇报财务状况；对公司的各项战略提供财务支撑。（4）部门职能结构及人员编制图财 务 部审 计出 纳库 管采 购各片区门诊采购员各个片区门诊的财务督查、监管各片区库管财务总监（1 人） 会计员（1人）库管员（出纳员兼）审计员（财务总监兼）出纳员（1 人）采购员（1 人）公司各部门团队协作缔造双赢 3（5）财务部与公司各职能部门的联系财务部 市场部人事部业务部物资采购支持，支持人事薪资相关政策制定 配合市场调研、协助营销计划实施医药物资采购、资金、资产的财务管理配合财务预算、审计，降本增效团队协作缔造双赢 4（6）财务部与片区财务的联系企划部人员招聘、培训、考核、晋升提供市场信息
4、、配合经营成本控制提供财务支持，配合企划部投融资、收购兼并配合财务预算、审计，降本增效会计会计审计出纳库管各片区所属门诊机构财务收支审计、督查和监管，财务预算，重大资金审批团队协作缔造双赢 5财务总监采购库管财务主管大宗医药物资采购采购资源共享出纳采购协同财务部门做好审计，建立科学系统符合门诊的财务核算体系和财务监控体系团队协作缔造双赢 6（7） 财务管理制度（可以在建立经营管理体系时进一步完善）第一条.按照国家财务相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划
5、和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。第二条.遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算，基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、有物相符。第三条.根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。团队协作缔造双赢 7第四条.严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。妥善保
6、管库存现金、各种人价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。第五条.按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作，负责社会集团购买力下的控购商品的采购审查、报批、登记工作。第六条.审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。负责公司的资金收集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，审核和费用控制。第七条.公司经济合同归口管理，参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。主持或
7、参与下属企业经营（承包）方案的谈判、签约工作，以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时反馈。第八条.负责公司的内部审计、稽核工作。第九条.妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。团队协作缔造双赢 8第十条.定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。第十一条.负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行机构。第十二条.完成总经理交办的其他任务。成本与收益分析。 附则：1. 拟定资金管理制度；
8、2. 拟定资金预算编制制度；3. 拟定现金管理制度；4. 制定现金存款日计表；5. 制定资金调度日报表；6. 制定费用支出管理办法；7. 制定费用开支标准；8. 控制借款和各项费用开支标准及审批程序；9. 制定费用报销操作流程；10.接收各机构收支日报表、月报表、入出库存月报表；团队协作缔造双赢 9部门人员工作职责 财务总监工作职责岗位名称 财务总监 人员编制 ( )名直接上级 总经理 直接下级 各机构会计、出纳部 门 市场部 部门编制 名1、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经理制定公司战略并主持公司财务战略规划的制定；2、建立和完善财务制度，建立科学系统的符合公司实际
9、情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制，加强对财务报表的审查；3、筹集公司运营所需资金，保证公司战略发展的资金需求，审批公司重大资金流向；4、主持对重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制；5、协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益；工 作 职 责6、参与公司重要事项的分析和决策，为公司的业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据；团队协作缔造双赢 107、审核财务报表，提交财务管理工作报告；8、协同总经理审核公司及片区的财务预算，严格控制经营成本；9、完成总经理临时交办的其他任务。横向联系 业务总监、人力资源总监、市场总监、企发部总监1、财务总监应及时发现财务管理中出现的问题，严格把关重大资金流向；做到开源节流，增收节支，把财务管理工作当做公司经营成本控制的有力杠杆；备 注2、财务总监必须对公司负责。 会计员工作职责岗位名称 会计员 人员编制 ( )名
