1、宁强县老羌寨生态农业发展公司出差管理制度第一章 总 则第一条 为了进一步规范公司员工出差管理工作， 强化成本管理意识， 合理控制差旅费开支，使公司出差管理有所遵循，特制定本制度。第二条本制度适用于公司全体员工。第三条本制度中所有报销项目均需凭发票等票据报销。第四条本制度中涉及费用的报销由部门主管进行初次审核，由财务主管进行复核，对于费用的超标部分不予报销。第二章 差旅费管理原则第一条差旅费的发生要符合“必要、合理、节约”的原则。第二条报销人对费用支出的真实性负责，财务部经理对费用支出的合规性负责，部门负责人对费用的合理性、有效性负责。第三章 出差管理细则第一条 公司员工出差，应填写出差审批单
2、（见附件表1） ，员工报部门主管审核， 部门主管人员报公司总经理审批。 因公出差的员工凭核准的 “出差审批单”到财务部门按规定办理差旅费预支。第二条 出差人员出差期间因工作需要延长出差时限的，或因急病、不可抗因素无法在预定期限返回销差而延长滞留，根据出差者申请，员工报部门主管审核，部门主管人员报公司总经理审批， 经调查无误支给出差旅费。 出差员工违反此规定者，不予报销差旅费。第三条 出差人员连续乘坐火车6 小时以上者，即可购买硬卧火车票。未达到此项标准，购买硬座车票。第四条通讯补助：按照公司通讯费用管理规定执行（销售人员的电话标准可根据业务增长，经部门经理审核，公司根据实际情况给予适当调整）
3、。第五条交际应酬费用出差人员确因工作需要必须开支交际应酬费用的（包括礼品、餐费、娱乐等费用），依据业务招待费用管理规定标准执行。如果遇特殊情况超支，员工超支 200 元以内由部门负责人审核即可；超过200 元以上者，由部门负责人审核，总经理审批；部门经理直接由总经理审核。否则，费用不予报销。第六条 出差人员的公休规定（此处涉及的时间以返程车票到站时间为准）1. 出差期间如遇休息日、 法定假日， 且返程后不调休的， 每天另外给予 50元的补助；2. 遇工作紧急，休假时间可重新调整；3. 员工的调休需要通过部门主管的批准、综合部备案后，方可休假。第七条 禁止出差期间与业务无关的旅游，并且因此产生的
4、住宿费、游览费、门票、胶卷及扩充费等一律不予报销；第八条 出差期间如遇夜间 （ 晚上 9 时以后， 早上 6 时以前 ） 车次， 住宿费不予支付；第九条 出差人员在同一城市出差停留 30 天以上的，自第31 天起，住宿费按7 折支付，特殊情况须报直接主管核准后后支付。第四章 出差费用标准及规定第十条 出差费用包括以下内容：1. 交通费出差人员长途交通工具以利用火车、 汽车为原则。 但因紧急情况须报直接主管核准后可利用空运交通工具。2. 食宿差旅费出差期间， 公司统一安排食宿的或者接待方提供食宿的， 住宿费不予另外补助；差旅费用按照规定的80%支付。3. 出差费用的预支方法：原则上核准后的出差费
5、用在 1000 元以内由财务部以现金支付； 1000 元以上由财务人员经银行转到出差人个人账户。 如果借款人不接受转账， 财务部可给予 现金支付。第十一条 公司员工出差费用标准按区域划分，具体划分如下：1 .住宿标准区域一：北京、天津、上海、重庆、深圳、三亚、厦门、广州、海口、南京、杭州、青岛、大连的标准如下类别高层中高层中层及其它人员住宿费200元/天180元/天160元/天交通工具飞机普通舱/ 火车硬卧/座火车硬卧/座火车硬卧/座区域二：苏州、无锡、常州、宁波、温州、台州、舟山、佛山、东莞、珠海、中山、汕头、汕尾、以及其他省会、地级县级城市标准如下类别高层中高层中层及其它人员住宿费180元
6、/天160元/天140元/天交通工具飞机普通舱/火车硬卧/座火车硬卧/座火车硬卧/座区域三：市内、县区、城镇地区标准如下类别高层中高层中层及其它人员住宿费160元/天140元/天120元/天交通工具飞机普通舱/火车硬卧/座火车硬卧/座火车硬卧/座2 .差旅费用标准：员工出差期间的市内交通费、餐费、差旅补助费用实行包干 制，经理以上人员每天给予50元补助；其他人员每天给予40元补助，超出 部分自负。第十二条 出差时间的计算：1 .出差当日12: 00以前出发按1天计算；出差当日12: 00以后出发按半 天计算；2 .出差当日12: 00以前返回按半天计算；出差当日12: 00以后返回按1 天计算
7、。3 .此处涉及的时间以车票等起/至时间为准。第五章出差费用报销第十三条出差费用在标准范围内实报实销。第十四条出差人员返回后应在5 个工作日内填具 “出差旅费报销单” （见附件表二） ，并且办理出差费用核销。报销时应据实填报，如有虚报，除将所领差旅费追回外，并予以惩处。第六章 差旅道德规范第十五条公司员工出差要实事求是，自觉遵守本制度，不弄虚作假，不故意拖欠差旅费借款，按时到财务部门办理报销手续。第十六条公司员工出差期间要严格遵守国家法律法规，遵守公司相关规定，讲求道德，言行礼貌，树立与维护我公司对外形象。第七章 其他事项1. 出差人员出差前制定差旅计划并且报主管领导处， 同时报送总经办备案。
8、2. 出差期间将每天的工作情况以信息的方式汇报给主管领导。3. 出差归来三日内对本次出行进行总结并报主管领导处，同时报送总经备案。第八章 附则1. 本制度于 2012 年 3 月份修改，经总经理审核后执行；2. 本制度由综合部负责解释与监督执行。差审批单附件 1时间:出差人职务同行人员职务出差地点联系单位出差事由所需时间自 年 月 日起至年 月 日止。计 大购头何种交通票起止地点预计经费金 额（附明细）经费来源备注审 批息 见所在部门主管部门总经理备注：出差前将核准的出差审批单交回到公司综合部办理出差登记手续, 返回后及时报到核销，并提供往返车票，作为考勤依据。差旅费报销单出差人姓名人数出差事由出差日期月日至月日共大到达地点及单位交逋类别单据张数金额报销说明或审核意见其他费用：差旅地交通费住宿费伙食补助费差旅费邮电费招待费费用合计大写元角分备注验证人：主管签字:财务部审核：领导审批：附件2
