1、第六章 国际贸易政策分析,第一节 国际贸易的关税分析,一、关税的基本概念关税: 是进出口商品在经过一个国家的关境时，由海关代表国家向进出口商征收的一种税赋。财政关税：为了取得财政收入而征收的保护关税：为了保护本国的国内市场而征收,第一节 国际贸易的关税分析,（一）关税的类型1.从价税：按进口货物的价值征收一定百分比的税赋。2.从量税：对进口货物每个单位量征收定量的税赋。3.复合税：从价税和从量税两种方法的混合使用。4.具有针对性的惩罚性关税。“禁止性关税”： 关税征收比率高到使商品无法进口的程度时的关税。,第一节 国际贸易的关税分析,（二）关税的特征 1.透明性 2.非歧视性 3.稳定性 4.
2、市场功能性 5.防止寻租 6.保证国家利益,第一节 国际贸易的关税分析,（三）关税减让1.“产品对产品”方式2.线性程序 所有工业国的非农业产品都从削减50的起点开价。3.综合方式,第一节 国际贸易的关税分析,二、小国进口关税的局部均衡和一般均衡分析小国：该国在市场中只是既定价格的被动接受者，而非价格的决定者，即它对于国际贸易市场中的价格事实上没有多大影响。,图6-1 自由贸易条件下福利变化分析,说明：当世界价格Pw低于国内均衡价格Pe时，该国可以从国际市场进口商品，其数量是Q1Q2。在未产生贸易时，该国的消费者剩余是PPeE，生产者剩余为OPeE，而自由贸易进口下消费者剩余则为PPwE，生产
3、者剩余为OPwE。与未发生贸易比较，该国的消费者净福利增长了PwPeEE，其中PePwEE 是从生产者剩余转移过来的（面积1），而三角形EEE则是自由贸易的净福利，它是消费者从过去国内高价消费转向进口低价消费（面积2），以及在进口低价条件下新消费者进入消费而产生的新福利（面积3）。面积2+3时自由贸易鼓吹者认为的进口主要利益之所在。,第一节 国际贸易的关税分析,（一）小国进口关税局部均衡的图形分析,在供给水平与需求偏好不变的情况下，图中Pe与QE是封闭条件下的均衡价格和生产，消费量。Pw，Pt是自由贸易条件下和征收关税后的价格，PwPe，国际价格低于国内价格，出现Q1Q2的供给缺口，这一书来能
4、够在自由贸易下则为进口，通过进口来满足国内需求。该国为了保护本国市场以维持国内生产，决定征收进口关税，图中Pw上升到Pt，这是进口因为价格上升而下降，本国生产却因为征收关税有所保护而上升，图中Q3Q4为征收进口关税后价格下的进口量,第一节 国际贸易的关税分析,（二）小国进口关税的几种经济效应与福利分析 关税的各种经济效应为：1.保护效应：是在关税保护下国内生产的增长，也叫进口替代效益或生产效应，即以国内生产替代的那部分进口商品。 效应的大小取决于生产产品的供给弹性的大小，供给弹性大则效应大，反之则小。2.消费效应：由于价格上升造成需求下降，人们消费水平收缩，从而消失的部分消费。 效应的大小取决
5、于需求弹性的大小，需求弹性大则效应大，反之则小。,第一节 国际贸易的关税分析,3.贸易效应：保护、消费效应之和，即替代进口的部分加上消费减少造成的进口的下降。4.税收效应: 政府对于进口征收关税的财政收入。5.国际收支效应:因进口下降引起的对外支付降低，即外汇的节约。,第一节 国际贸易的关税分析,（三）小国进口关税一般均衡的图形说明,说明：A F的Y产品按国际价格（与原国际价格线平行的线国际价格线）交换FC的X产品，由于关税，AF 的Y产品只能交换FD的X产品，此时交换是按照国内的价格，即过A点的更为陡峭的价格线，DC为关税。,第一节 国际贸易的关税分析,（四）贸易均衡条件分析与评价 政策含义
6、：任何阻碍自由贸易的做法，尽管会使得征收进口关税的国家的国内生产增加，财政收入增加，但从总体来看，征收进口关税必然会使得该国的福利有所下降，必然会导致经济福利的净损失。 启示: 采用关税保护国内市场时，决策者必须考察本国该产品的供给与需求弹性。如果供求弹性大，则关税的保护作用大；反之则并不一定理想。,第一节 国际贸易的关税分析,三、大国关税的局部均衡与一般均衡分析 （一）大国在国际贸易条件下的总供给曲线,（二）大国进口关税局部均衡的图形分析,说明：图中有三个价格，即国际价格PW，征收关税之后的价格Pt，该国利用自己大国地位所压低的价格Pw，Sh为国内供给曲线，Sh+f为总供给曲线，Sh+f+t
7、为税后供给曲线，睡前消费量为OQ1，其中OQ2，Q1Q2为国外厂商供给。税后消费量降为OQ3，国产OQ4，进口Q3Q4。,（三）大国关税的几种经济效应与福利分析（四）大国关税一般均衡的图形分析,第一节 国际贸易的关税分析,四、关税谈判中的博弈 两国，两种产品关税博弈情况 在此次博弈中，有两个静态均衡状态，以使双方政府均采取高关税，二是两国政府均无关税。第一种均衡状态下的效率是低下的，即双方的净收益为（4，4）。显然，两国政府都应该选择无关税，博弈将达到最优均衡状态（8，8）。,第二节 进口关税与配额的比较分析,进口配额分析 进口配额属于非关税壁垒的一种阻碍贸易自由进行的措施，可分为直接和间接两
8、种。1、国际贸易中进口配额的概念 指一国政府在一定时期内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接限制的措施。,2、进口配额局部均衡的图形分析,Q,O,Q5,Q4,Q7,说明：图形中Sx与Dx曲线分别是该国的国内供给曲线和需求曲线，由于PwPe, 国际价格低于国内价格，该国存在进口，Q1Q2为Pw价格自由贸易下的进口。为限制进口，该国设置Q3Q4 (AB)的进口配额，而PQ 价格是设置Q3Q4进口数量限制而形成的消费者的新价格，在某种意义上这种做法可看成等同于设置PQ的进口税，国内需求为OQ4。需求偏好发生变化后，形成了新的需求曲线Dx, 国内供给曲线不变，在此基础上可以分析出进口配额与等效关税之
9、间的差异。,3、进口配额的经济效应 国内需求增加，进口配额不变，结果是该种商品价格上升，生产和消费都增加，但是进口数量不变。,进口配额与等额关税的比较分析1、进口配额与等额关税的进口数量分析 实行进口配额可以同步增加保护作用，而等额关税则不能。2、进口配额与等额关税的政策含义比较 实行进口配额的结果是价格的调整，而实行等额关税的结果是进口量的调整。 实行进口关税政府会得到相当与关税数量的财政收入；而实行进口配额的许可证收入可能属于政府或进口商。 实行进口配额限制，能够进口的数量是明确的；但实行进口关税的结果无法掌握。3、对进口配额的评价 允许的进口数量明确，限制性较强。,第二节 进口关税与配额
10、的比较分析,第三节 幼稚产业的保护,贸易保护主义的理论基础1、李斯特的贸易保护理论 保护关税制度的核心思想： 关税保护对象 关税保护措施 课收关税的限度 关税保护措施的有步骤进行2、新贸易保护理论 认为发展中国家应实行严格的贸易保护，切断不等价交换转移 价值的渠道。,第三节 幼稚产业的保护,幼稚产业的保护幼稚产业的定义（M-B-K标准）穆勒标准巴斯塔布尔标准肯普标准,幼稚产业发展的局部均衡分析,图68幼稚产业发展的局部均衡分析 说明：该国最初的均衡价格太高，世界价格很低，由于价格差距，国内供给无法进入市场。该国决定对之实行保护政策，经过一个阶段的保护，供给曲线从S移至S，这时进口停止，进而供给
11、曲线右移至S, 该国由于成本很低，产品便可参与国际竞争。,图69出口补贴所造成的资源浪费 说明：世界为生产OQ2的产量所支付的OPWAQ2的资源，只得到了OPWEBQ2,ABE为浪费,成本递增型产业的状况,说明：D线在产品生命周期完成之前低于Pw线则产品可出口。情况如D线，成本根本无法下降时，则保护无意义；但若D线与世界线相交时产品生命周期已经结束，保护同样没有意义。,幼稚产业发展的一般均衡分析,幼稚产业发展的一般均衡分析,说明：在实行贸易保护之前，该国比较利益在于生产（生产点为A，消费点为C）、出口X产品，之后随生产力向Y产品方向的发展，比较利益在于生产（生产点为B，消费点为C）、出口Y产品
12、，比较利益随着产业结构的变化而得到了标的，说明保护的目的达到了。,保护幼稚产业的政策含义与评价起到保护作用，又避免了使用禁止性关税的措施，免除了许多麻烦。,第三节 幼稚产业的保护,关税的有效保护率关税保护与关税的有效保护 名义保护：对最终制成品征收的进口关税税率 有效保护：对受保护行业单位产品棵附加值增加率的保护关税有效保护率的计算 EPR=（V-V）/V关税有效保护的政策含义与评价 应根据进口产品加工程度的差异而征收不同的关税。 出口退税可以增强出口竞争力并且避免偷逃进口关税。 有效保护对于发展中国家的两难： 对原料征进口关税或是对原料和最终产品都征税？,第四节 倾销与反倾销的经济分析,倾销
13、的界定： (一)经济学的定义： 最初由经济学家雅格布瓦伊纳在20世纪初提出他认为：倾销是一种商品在不同市场之间的价格歧视，是海外商品以低于同样商品的销售价格在国内同时出售 他把倾销划分了三种类型：偶然性倾销，掠夺性倾销和长期性倾销 偶然性倾销是为了清理剩余货物，故可不计成本；掠夺性倾销是想在挤走国外竞争对手后，再提高价格，获取垄断利润，以补回倾销时的损失而长期性倾销就比较复杂，由于厂商获得政府直接或间接补贴，因此，生产者可以按低于国内价格，甚至低于成本的价格出口商品，其损失由政府补贴中获得,倾销的经济学定义,说明：图中Dd，Df分别代表国内需求曲线和国外需求曲线，Dd比Df更缺乏弹性。MRd和
14、MRf为其相应的边际收益曲线。MC为厂商的边际成本曲线，当MRdMC时，两曲线相交于E点，此时国内的销售量为Qd，对应的价格为Pd，当MRfMC时，两曲线相交于E点。此时的销售量为Qf，对应的价格为Pf。如图所示，PfPd，即在同一时间销售同一种商品的国外市场价格低于国内市场价格。,第四节 倾销与反倾销的经济分析,(二).法律定义：以1994年关税及贸易总协议第六条规定 为依据： 法律上倾销的构成有以下三个条件构成：产品以低于正常价值或公平价值的价格销售正常价值或公平价值是指出口国或原产地国的国内市场销售价格，在特定情况下也可以是该国向第三国出口的市场销售价格或结构价格等低价销售的行为对进口国
15、产业造成实质性的损害、实质性威胁和实质性阻碍损害与价格之间存在因果关系只有同时具备了上述三个条件的低价销售行为，才能够依据反倾销法采取反倾销措施由此可见，经济学上的倾销只是构成法律倾销的前提条件,第四节 倾销与反倾销的经济分析,二. 倾销的危害性： (一)对出口国的影响：挤占出口国企业的市场份额倾销可以在短期内扩大其在海外市场的份额，抢夺原本属于未进行倾销国企业的市场份额，是一种不公平的竞争行为损害出口国消费者的利益厂商可以利用倾销手段，处理其库存或剩余产品，维持其国内市场上的垄断价格，以弥补其在海外市场的损失倾销企业海外市场的扩大是以侵害出口国消费者的利益为代价扰乱出口国的市场秩序倾销往往并
16、不是出口产品的生产厂商劳动生产效率高的反映，其低价销售行为会创造一种虚假的竞争优势，引发国内其它生产厂商的过度竞争过度竞争的后果，使厂商过分关注产品的价格而忽略非价格因素对质量与销售的影响低价竞争与价格大战，更助长假冒伪劣产品的泛滥，阻碍生产企业的进步，从而扰乱出口国国内市场的价格形成机制和公平竞争秩序,第四节 倾销与反倾销的经济分析,(二). 对进口国的影响：阻碍进口国相应产业的发展进口国产业面临着来自外国产品的低价倾销并进行价格竞争，其结果是导致进口国生产商利润下降以至于经营亏损扭曲进口国市场秩序一种观点认为倾销对进口国消费者来说是件好事，它可以使其享受到价格低廉的消费品如果倾销产品的质量
17、是有保证的，在短期内对消者来说确实是一种福音但一旦倾销产品取得垄断优势后，这种价格低廉的情况将可能为高价所代替，进口国消费者将不得不为此付出更高昂的代价即使倾销对消费者有益，但这也是以进口国产业缩小生产规模，失去国内市场，利润下降，企业倒闭以至于工人失业为代价特别是倾销产品将会引起消费者对产品价格的过分注意，从而引导进口国市场的过度价格竞争，扰乱进口国市场的正常竞争秩序,第四节 倾销与反倾销的经济分析,威胁和抑制进口国产业结构调整和新兴工业的建立发达国家在此方面已率先完成或正在为此进行过渡，新兴产业对发展中国家进行的倾销将直接威胁发展中国家相应产业的发展，阻碍甚至摧毁发展中国家为建立新兴产业和
18、进行产业结构调整而作出的努力(三). 对第三国的影响：倾销使第三国产品的市场需求下降，市场份额和利润减少与进口国所受的影响有所不同的是，第三国生产商是在国内消费者没有享受到低价倾销产品外处的情况下受到损害的,第四节 倾销与反倾销的经济分析,三. 倾销的经济效应分析： （研究对象：长期性倾销） 要使企业在没有政府补贴的情况下进行长期倾销，需满足以下条件：出口商的企业具有一定的垄断能力，即企业面临的是一个不完全竞争的市场，企业的出口变化会市场价格造成影响出口商品的企业在国内面临的需求弹性比在国外面临的需求弹性小这一条件往往是存在的，因为企业在国内市场面对的竞争对手一般比在国外市场少出口国对国外商品
19、设置足够高的贸易壁垒贸易壁垒的高度相当于国内外市场的差价，才能阻止国外低价产品回流国内，可能使差价得以保持,第四节 倾销与反倾销的经济分析,使企业利润最大化的倾销,MR,说明：从图中所示的两个市场上的生产均衡点可知，使企业利润最大化的国内销售量为Qd，国外销售量为Qf，显然QQdQf。并且国内志国外的市场价格分别为Pd 与Pf，显然，PdPf，这种国外价格低于国内价格的情况，就是一种倾销行为，（PdPf）的距离就是倾销幅度。,第四节 倾销与反倾销的经济分析,反倾销的具体措施与经济效应分析： （一）反倾销措施 1. 临时性措施： 初步认定存在倾销后，进口方调查当局可采取两种措施以防止产业受更严重
20、的损害：一为征收临时性的反倾销税；二是采取担保的方式支付保证金临时性措施从开始调查之日起60天后生效，实施期一般不超过4个月2. 出口商的价格承诺： 初步裁定存在倾销后，出口商主动承诺提高倾销商品的价格或停止出口以倾销价格出售的商品进口方调查当局对其承诺感到满意时，反倾销调查可以暂时中止并停止征收临时性的反倾销税 3. 反倾销税的征收： 最终裁定确实存在倾销，并对进口国国内产业造成实质成损害，就可对倾销产品征收反倾销税反倾销税特点：税额不得超过倾销辐度；在倾销损害期限内有效，但最长不超过五年,第四节 倾销与反倾销的经济分析,（二）对受到政府支助实行长期性倾销的企业进行经济分析：,对垄断企业征收
21、反倾销税,说明：从图中可知，进口国政府获得了OQSP= + 的收入，国内消费者则损失了矩形面积（转移为税收）加上三角形面积的利益，政府收益减去消费者损失为面积，若，则是净收益，则为净损失。事实上，只要政府根据需求弹性，适当调整反倾销税额SP，就可以像征收最优关税那样，使得（）变得最大，即通过征收反倾销税使该国国民经济获得最大的净收益。而且，征收一般进口税，必须是进口贸易大国才能获得最大收益。,第四节 倾销与反倾销的经济分析,结论：征收反倾销税除增加税收收入外，还可使进口国生产者由于国内价格上升获得益处因此，无论倾销是否存在，只要存在垄断行为，征收反倾销税就可以使本国得到净收益因此，世界各国政府
22、常打着反倾销的旗号征收反倾销税，反倾税成为了一种最有效、最具杀伤力的贸易保护工具,第四节 倾销与反倾销的经济分析,五.中国对外贸易与反倾销随着关税的降低和非关税壁垒的逐步减少，尤其是配额及许可证措施的限制使用，反倾销措施已经逐步演化为世界各国最普遍使用的维护公平贸易环境、抵制不公平竞争的重要手段之一自1979年8月欧盟对中国出口的糖精发起首例反倾销指控以外，中国产品受到的反倾销指控位居全球之首据统计，到2002年9月30日，已经有31个国家和地区对我国出口产品发起反倾销指控和保障措施案件共541起，其中反倾销案件500起特点：中国给征收的反倾销税率偏高以中国彩电在欧盟遭受反倾销为例，涉案金额只
23、有上亿美元，但被征收了44.6%的反倾销税,第四节 倾销与反倾销的经济分析,中国商品遭受反倾销指控的原因：WTO限制非关税措施的使用使反倾销的作用更加究突出WTO严格限制非关税壁垒的使用，但允许采用反倾销手段国外对我国制度的歧视性反倾销政策导致对华反倾销案件的增多长期以来，一些国家采取不合理“替代国价格比较”办法衡量中国产品是否倾销，导取我国本来没有倾销的产品或低倾销产品被裁定为倾销或高辐度倾辐中国出口竞争力的相对提高导致反倾销措施的滥用中国在劳动力与原材力的价格优势使中国产品处于有利地位，成为反倾销的众矢之的国内个别企业低价竞销根据有关调查数据，国际市场的价格指数每年一般上升3%，而我国商品
24、的出口价格指数却连年下降，出口价格存在偏低的现象这对企业薄利多销的战略提出反思,第四节 倾销与反倾销的经济分析,附注：补贴与反补贴措施1. 补贴的定义： 补贴是指一国政府或任何公共机构向本国生产者或出口者提供资金或财政上的优专措施，包括现金补贴或者其它政策优惠待遇，使其产品在国际市场上比未享受补贴的同类产品处于有利的竞争地位2. 补贴的基本特点：补贴是一种政府行为政府不仅包括中央政府，也包括各地地方政府和国有公司等公共机构的行为补贴可以是一种财政措施，也可以是收入或价格支持措施3. 补贴形式多种多样，包括直接资金转移、潜在资金和债务转移、政府收入的减免和以优惠价格提供或购买商品和劳务等与财政收
25、入有关的措施补贴对象是国内生产者和销售者，即对产品的提供方提供补贴补贴目的是增强国内企业的产品在国内及国际市场的竞争地位，结果是给国内企业带来好处此外，补贴能达到阻止进口产品，保护本国产品的目的,第四节 倾销与反倾销的经济分析,4. 各国实行补贴的原因： 通过贸易补贴或生产补贴获取垄断租金当国内厂商是垄断市场一个潜在进入者，政府对国内厂商进行补贴并扩大本国及第三国市场的份额后，能发挥在国内垄断优势及增大对国际市场的影响 (1)生产方面的补贴是一种具有一定的隐蔽性，可以避免外国采取反补贴措施（它突出了反补贴与反倾销的区别：补贴和倾销都能增加出口优势，但其应对措施中，反补贴措施的操作更取决于政府间
26、的经济实力对比、国际利益分配格局及国际关系的影响 ） (2) 为促取国内产业结构调整及促取国内经济的发展补贴的作用是减少失去竞争优势的产业的转移成本同时，发展中国家为进行工业化与现代化的改造，需要外汇资金与现代技朮出口补贴可增加外汇收入，以购买更多所需的先进设备和技术，促进经济发展 (3) 由于世界农产品供应的不稳定及农产品较低的价格与数入弹性，造成了农民数入不稳定，因此，世界上很多国家，尤其是所有工业发达国家，都会进行农业补贴,第四节 倾销与反倾销的经济分析,5.各国补贴政策的比较最显着的差异是发达国家对农业品进行补贴，发展中国家对工业产品进行补贴补贴方式不同市场主导型的国家补贴政策侧重于提供一个良好的国内环境，而不干预企业的经营，如欧美国家和中国香港政府主导型的国家则较多介入企业的经营活动，如日韩和大部分发展中国家补贴对象不同有些国家补贴重点是经济活动的强者，如新加坡另外一些国家补点的重点则是经济活动弱者，如印度,注：部分材料取自国际贸易理论与政策 浙江大学出版社,
