1、第三章 负债业务的经营管理教学目的与要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、作用和种类，把握存款业务与借款业务的经营管理策略，了解存款创新的内容。第一节 银行负债的 作用和 构成第二节 商业银行的存款业务第三节 银行存款的经营管理第四节 短期借款的经营管理第五节 商业银行的长期借款第一节 银行负债的作用与构成一、银行负债的概念 负债是银行在经营活动中形成的尚未偿还的经济义务。 负债的基本特点： （ 1）它必须是现实的、优先存在的经济义务。 （ 2）它的数量必须能够用货币来确定。 （ 3）负债只能偿付以后才消失。 银行负债有狭义和广义之分： 广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源
2、 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性债务。 (本章以狭义负债为研究对象 )第一节 银行负债的作用与构成第一节 银行负债的作用与构成 二、银行负债的作用 1.负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 2.负债是银行保持流动性的手段。 3.负债是社会经济发展的强大推动力。 4.负债能够稳定社会货币流通量。 5.负债是银行进行金融服务的主渠道。 三、银行负债的构成 1.存款，是银行的主要负债，也是银行经常性的资金来源。 2.借入款项 借款随金融市场的发展而不断上升。 3.其他负债我国银行存款现状自改革开放以来，我国银行存款迅速增加的同时，银行存款结构也发生了重大变化。我国城乡
3、居民的储蓄存款占全部金融结构存款总额的比重不断上升，由20世纪 80年代初的 20%左右上升至现在的 50%左右。但是，近年来住户存款占比增长缓慢，主要受制于国家分配体制和存款负利率的影响。活期存款占比上升，定期存款比例下降，整个银行存款的活期化态势明显。存款活期态势的发展，意味着经济过热、流动性过剩和通货膨胀预期加剧。对此，政府将货币政策由 “适度宽松 ”调整为 “稳健 ”。存款利率的逐步消除和通货膨胀预期减弱，定期存款的占比将会上升，整个存款结构将会趋于良性和健康。目前，在我国居民收入水平不断提高的同时，居民的储蓄倾向高于消费倾向和其他投资倾向。这同时也说明，我国的商业银行只有努力增加储蓄
4、存款，才能得到较多的稳定资金来源。但由于居民储蓄存款中70%为定期存款，因此储蓄存款的增加会增加银行存款的负债成本。我国企业的存款虽然也增长较快，但由于其增长主要依靠银行贷款的增长和财政支出的增加，因此波动不定，其增长幅度也明显要低于储蓄存款。第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 （一）活期存款 1.定义 活期存款是指可由客户随时存取和转让的存款。 提取方式：开出支票、汇票、本票，电话转帐，使用自动取款机，网上转账等。 在国外，由于各种经济交易都是通过活期存款账户进行的，因此，活期存款又被称之为交易账户。 在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为支票存款。 2.活期
5、存款是商业银行的主要资金来源 我国银行的活期存款主要来自企业和单位存款；在居民存款中，活期存款的比例仅占 20%左右。 对客户而言，活期存款能满足其支取方便、运用灵活的需要，同时也是取得银行贷款和各种服务的重要条件。商业银行必须把活期存款作为经营管理的重点，不仅是因为其是主要的资金来源，还因为以下特点： （ 1）活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能，能提高银行的信用创造能力。 （ 2）活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。 （ 3）活期存款是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 （二）定期存款 1.定义 定期存款是客户与银行事先约定期限的存款。 定期存款的期限 :3月、
6、6个月、 1年、 3年、 5年、 定期存款的形式：存单、存折。 规定性 ：（ 1）到期提取，提前支取按活期存款利率计息；（ 2）到期未提取，转为同期限的定期存款。 2.定期存款对银行经营管理的意义 （ 1）定期存款是商业银行稳定的资金来源。 （ 2）定期存款的资金利率高于活期存款。 较低的存款准备金率，比较稳定可以发放长期贷款 （ 3）定期存款的营业成本低于活期存款。 （三）储蓄存款 储蓄有广义和狭义之分： 广义的储蓄包括政府储蓄、企业储蓄和居民储蓄。 从资金来源的角度看，储蓄等于收入减去消费 从资金运用的角度看，储蓄等于投资 狭义的储蓄仅指储蓄存款。 在我国，储蓄存款仅指居民在银行的存款。政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款，公款私存被视为违法行为。
