1、二一二年人事行政专业行政费用预算编制说明人事行政部二一一年七月,行政费用预算编制节点及负责人行政费用预算编制原则行政费用预算评估,目 录,2012年预算时间安排推进表,2012年预算类型及责任人,目 录,行政费用预算编制范围及节点行政费用预算编制原则行政费用预算评估,编制原则行政费用部分,一、原则：1、依据国家法律法规，根据公司发展战略、结合集团管理规则；2、以2010年7月2011年6月循环年实际发生额为依据，并参照当地经济水平，结合公司实际情况，预算2012年的行政费用；3、所有费用指标必须有标准或依据，年度内一次发生行政费用，仅在当月发生，不再分摊至每月；4、所有费用与上年度持平并考虑地
2、区差异、经济增长问题；5、所有行政费用项目名称统一原则；二、依据国家行业政策、生产经营管理需求、公司策略、集团管理规则、专业管理活动、区域经济水平、历史数据、指标标准；三、编制要点1、正常生产、设计院按照循环年预算全年发生额；2、停产、项目部仅预算日常费用；四、内容表单1、总部和子公司使用统一表单。2、行政费用汇总表：反映公司行政整体预算情况；3、行政费用明细表：公司编制行政费用预算基础数据的汇总；3、具体附表：反映行政各项指标的标准，列示2011年循环年实际发生，提供相应的附件；五、主要指标主要包括19项：业务招待费、差旅费、会议费、办公费、办公用车费、修理费、水电费、书报费、电话费、宣传费
3、、互联网使用费（有线电视使用费）、邮寄费、会员费、董事会费、劳务费（保安费）、物业（房租）费、非生产性固定资产、物料消耗和取暖费，并附有相应的标准。其中：董事会1项：宽城建龙；劳务费1项：指各单位存在劳务合同的关系的单位；物业（房租）费1项：仅总部、本溪预算此项费用。,1、业务招待费：公司用于非销售业务、公务招待方面的费用开支，包括：内部招待、外部招待，专项招待和政府走访费用；2、差旅费：公司发生的市内及外地出差费用，含车船飞机费，住宿费，补助，出差打的费， 出国人员的出差费用，按合同规定的探亲费用以及配偶来公司探亲费用，招聘人员出外招聘发生差旅费用等。包括：市内交通费、外地出差车船飞机交通费
4、、住宿费、出国人员出差费用、按规定应报销的探亲路费；3、会议费：公司召开的大型会议、上级机构、政府企业事业单位组织会议、会议发生的会务费、会议资料、横幅及各种活动用品礼品等费用，会议住宿、交通在差旅费中列支，会议招待在招待费中列支。4、办公费：公司各部门因办公需要发生的费用开支及材料消耗，主要指办公用品，办公耗材，标牌，印章，设计用图纸费等。包括：（1）文具事务用品：文件档案管理类：有孔文件夹（两孔、三孔文件夹）、无孔文件夹（单强力夹、双强力夹等）、 报告夹、板夹、分类文件夹、票据夹、档案盒、资料册、档案袋、文件套、名片盒/册、CD包/册、拉链袋、卡片袋、文件柜、 资料架、文件筐、书立、相册、
5、图纸夹；桌面用品：订书机、起钉器、打孔器、剪刀、美工刀、切纸刀、钉针系列、削笔刀、胶棒、胶水、胶带、胶带座、计算器、仪尺、笔筒、笔袋、台历架；办公本薄：笔记本、便利贴、便签纸/盒、会议记录；书写、修正用品：中性笔（签字笔）、圆珠笔、铅笔、白板笔、钢笔、记号笔、水彩笔、橡皮、修正液、修正带、墨水、笔芯、软笔、毛笔；（2）财务用品：账本/账册、无碳复写票据、凭证/单据、复写纸、用友耗材、票据装订机、财务计算器、印台/印油、专用印章、手提金库；（3）辅助用品：报刊架、杂志架、白板系列、证件卡、包装用品、台座系列、证书系列、钥匙管理；（4）电脑周边用品：光盘、U盘、键盘、鼠标、移动硬盘、录音笔、插线板
6、、电池、耳麦、光驱、读卡器、存储卡；（5）电子电器用品：插排（6）办公耗材：打印耗材：硒鼓、墨盒、色带；装订耗材：装订夹条、装订胶圈、装订透片、皮纹纸；办公用纸：复印纸、传真纸、电脑打印纸、彩色复印纸、相片纸、喷墨打印纸、绘图纸、不干胶打印纸、其他纸张；电脑耗材：网线、水晶头、网线转换接头、视频线、电源线；日用品：生活用纸、一次性用品、清洁用品、碳酸饮料、办公茶、咖啡、纯净水、方便食品；（7）印章；（8）设计用图纸；（9）复标牌、复印费用；（10）印刷费。5、办公用车费：公司领导和部门工作用车（含通勤车）发生的燃油费，车辆维修（维护）费、车改补贴、 过路过桥费、停车费、油补车辆保险费及所有车辆
7、的年检费。包括：燃油费、维修费、过路桥费、停车费、车辆保险费、通勤车、车辆年检费用、车改补贴、司机补贴。,编制原则行政费用部分,编制原则行政费用部分,6、修理费：公司后勤各类固定资产，如：房屋，宿舍，招待所、道路、围墙、非生产性固定资产等办公设施修理费用支出。包括：房屋维修费、招待所维修费、宿舍维修费、道路、围墙、办公设备维修费、非生产性固定资产维修费7、水电费：公司办公楼、员工宿舍、招待所、食堂、浴池等发生的电费.水费、燃气费。包括：水、电、燃气费。8、书报费：公司发生的用于购买图书资料，杂志，报刊等方面的费用。包括：图书资料、报刊、杂志、建龙矿业杂志费用。9、电话费：公司的固定、移动、传真
8、机发生的费用,个人移动电话补贴。包括：固定电话、传真机、配备的移动电话或移动电话补助费用。10、宣传费：公司用于企业形象和产品宣传的不列入营业费用的支出，包括：宣传册、宣传片、展览等。11、互联网使用费：用于公司网络使用，服务器升级，软件使用费，有线电视使用闭路等服务项目的互联网使用发生费用。包括：用友、互联网、服务器升级等互联网发生费用。12、邮寄费：公司生产经营发生的邮寄包裹，信件费用以及EMS费用。包括：包裹、信件及EMS费用。13、会员费：参加各种行业协会相关费用。14、董事会费：董事会及其成员为执行职能而发生的费用。（宽城建龙填报）15、物业费：公司应缴纳物业使用费用。16、劳务费：
9、公司与劳务公司，保安公司等有劳务派遣资质并提供劳务发票入账发生的费用。17、非生产性固定资产：办公设施：事务设备：碎纸机、装订机、支票打印机、考勤机、点钞机、过塑机、名片扫描仪、电话机；电脑设备：电脑、投影仪、复印机、传真机、打印机、多功能一体机、扫描仪、相机、摄像机、广播设备、交换机、路由器、调制解调器（猫）；办公电器：加湿器、饮水机、电风扇、空调、吸尘器、洗衣机、电视机；办公家具：文件柜、更衣柜、多屉柜、杂柜、保险柜、办公桌、办公椅、床。18、物料消耗：公司后勤处室领用或购买的日常用品如：拖把、扫帚、一次性用品、清洁用品、劳保用品、五金工具、灯具、纯净水、毛巾、手套、口罩、工作服等不应列入
10、办公费项目的列入此项。19、取暖费：公司后勤取暖发生费用。主要包括：煤、锅炉维护/维修、锅炉检测、锅炉水电费、管路（锅炉工工资在人工成本中列支）以及按照制度规定为员工发放取暖费。,行政费用预算编制范围及节点行政费用预算编制范围及节点行政费用预算评估,目 录,编制方法预算评估,各公司需要上报的材料：二、行政费用部分1、循环年行政费用数据2、行政费用汇总表3、行政费用明细表4、行政费用预算标准5、当地经济水平6、必须要上报附明细表（会议年历、非生产性固定资产台账、车辆费用登记台账等）7、非生产性固定资预算明细表评估依据：是否符合预算指标的含义与范围；各项指标是否有标准或规则，标准和规则是否符合公司生产经营目标；预算是否符合公司发展策略；预算水平是否符合经济增长、地区差异的原则；非生产性固定资产、会议年历等附件。,
