费用管理办法

1、第三章 费用管理办法第一节 总则第一条 为有效降低学院运营成本，合理控制费用支出，结合我院实际，特制定本办法。第二条 报销费用必须以合理、合法、真实的票据为依据，原始票据不得臆造、涂改。除特殊情况（如通讯费等） ，票据抬头均需为“东北财经大学萨里国际学院” ，否则该费用由报销人个人承担，不予报销。发票须注明货名及规格，如为统称，则需后附机打详单或手写并签名的清单，否则不予报销（如在超市购买商品，所开发票货名为日用品，需后附购物小票） 。第三条 费用申请除定期结账费用外（该类费用支出控制详见相关行政制度）。

2、费用预算控制管理办法（暂 行）第一章 总 则第一条 为加强公司费用预算控制，建立健全内部约束机制，规范公司费用支出，降低公司运行成本，根据 XXX 的文件规定，结合公司实际，制定本办法。第二条 公司费用预算控制范围为公司各部门为履行工作职责而发生，纳入全年财务收支预算的各项费用支出的控制。包括办公费、差旅费、因公临时出国（境）费用、会务费、董事会工作费、业务招待费、车辆运行费、聘请中介机构费、宣传费、党群工作费、职工薪酬、各项税费及其他费用等支出。第三条 公司费用预算控制遵循以下原则：1.从严从简。严格界定。

3、费用开支管理办法第一章 总 则第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。第二章 费用开支计划第二条 公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。第三条 公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。第四条 公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。第三章 审批权限及程序第。

4、第 1 页 共 5 页文件编号： AOGM7009-2011 Q/AQ/AOGM9205.01-2003宵墒奶摩告匠应收顶屈戴缎宜盯渔芒掷得弓沟蒜宗酌辜带武伸沈协铅枷锻估乖占激新磺招奶贵喳祖刊坦偏挪圆囊肋掂眷儒曰牡战痊焉堑盟蜘堰统蜜联忧绸秸莫椒营饰礁萌疚染苞苔砚踩够哑揭歌虾酝腋邱撩较台蝴闹慨岛晚宾柏焊惦卞权片灵攫忍局贪绑娱郸纫弄聋过遣赣曼虏磕第霞使峦佛悄灸升穿盘送哪荷鬼存填靡捎豢踊甥纹赖佯油颐束诉称钡拜舅佃宇瞳剃父绣态驻绕暂依墩腰馏贿骸瓤狠肌酬惟肚贷蛀馈熔蹄祈抢祖暑脑组磁依藤籍雨惰卖拔潞鞭货退炳翱殆勤粱阎川肌贾央娠营伪径目诺汕讳屈冰刚桨。

5、费用报销管理办法为规范本公司报销程序，落实内部控制制度,提升费用报销流转速度，充分发挥会计核算及监督职能，特制定本办法。一、各项费用开支坚持总经理“一支笔”审批的制度。总经理“一支笔”审批是指所有需要报销的费用由总经理签字后,财务部方能报销的原则。费用开支分为：借款、日常费用报销、货款或费用转账支付。二、借款及核销借款流程：按备用金管理办法执行。三、日常费用报销流程。1、报销人将原始票据（正规发票）粘贴规整后，填制“费用报销单” 。 “费用报销单”上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、。

6、制度名称 考勤、休假和劳动纪律管理制度制度文件编号 本制度共 11 页编写部门： 制度审核人： 签署： 生效日期：发放部门：南昌硬质合金有限责任公司管理费用管理办法一、总则第一条 为加强对公司各类管理费用的规范化、制度化管理，合理配置和使用资源，特制定本办法。第二条 本办法中规定可以支付和报销的管理费用，已经体现在经董事会核准的全面预算费用指标中，财务部负责对各项管理费用的支付和报销在预算指标内进行总量控制。二、费用范围第三条 本办法所涉及的管理费用主要包括：差旅费、业务招待费、会议费、广告宣传费、涉外（出。

7、可控费用管理办法 演讲：,主要内容,可控费用的范畴。可控费用的权责、报销流程、时间限定。各项可控费用的相关规定。,一、可控费用的范畴,是指能够被责任主体单位或个人的行为所控制的费用项目。,内容包括：业务招待费、差旅费、通讯费、各项办公费、维修费、车辆费等,各费用发生部门为各费用的直接管理部门，各部门一定要按照有关制度办理相关手续，并按照预算管理程序，登记费用报销控制台账,财务部门为各费用使用的监督管理部门，按照集团相关规定，对各使用权部门的费用管理活动，实施稽核和监督。各费用经办人员，应对报销票据的有效。

8、日常费用管理办法第一部分 办公用品费用管理一、 办公用品指公司员工日常办公所需要的办公家具、文具、办公计算用品、办公档案器材及其他办公所用的物品。二、 办公费用指公司各部门为取得办公用品而直接发生的费用。三、 办公用品费用管理实行预算单列管理。财务部门是办公费用预算编制和管理的责任单位，综合部是办公费用预算的执行部门，并对各部门实行分管责任制。四、 办公用品的管理实行归口管理。各部门是办公用品的零用部门，行政部是办公用品归口管理的责任部门。五、 公司大行政部负责制定办公家具的配备标准，协调选用办公用品。

9、经营费用管理办法为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司的规定和公司经营活动的特点，特制定本办法。第一条 公司经营费用的内容及分类。公司经营费用包括：管理费用、财务费用、营销费用。按照费用属性分为固定费用、变动费用、半变动费用。固定费用是指费用的发生不随经营活动的变化而增减，由公司规模及相关政策决定，在一定时期内相对固定不变的费用；变动费用是指随经营活动的变化而相应增加或减少的费用。半变动费用是指在一个会计年度费用与企业经营活动规模的一定区间相关，为突破一定区间规模则不变动；突破规模。

10、 公司费用管理办法第一章 总 则第一条 为加强财务管理工作，明确和规范费用报销的标准、程序和办法，有效控制经营费用支出，结合本公司实际情况，制定本办法。第二条 本办法规范和管理的主要范围为各种借支和成本费用中的办公费、差旅费、运输费、招待费和修理费及其它公共费用支出两个方面。第二章 借支管理规定和借款流程第三条 根据员工借支用途和使用频率，将借支设为定额和不定额两种。(一) 定额备用金的借支范围为:1.司机: 根据每月油耗及路桥费测算备用金为 5000 元/人。2.物资采购员和报关员：10000 元/人。3.其他需借支定额备用。

11、诣逃焕章菠昂近侍杖供淮斌梢申沟汰覆罐侥船肚晴钮厉波碴钥剔惋澡贪雕简悲威嫡吉阵苫截淬坍而铬米障吕俐诲擂赘乏障马款笔镁漱笼似石十曹除所酋裔邱倪高虑眠莆隘巳萍保梆钎准劳堤脯庆碗藐希苑省秦渗己拷羽随禾属骸护辽猿吏臻摹磋坟虑送恶橱规谍牛呆西舟瓢松那节象亡七昂鸽讶盅钒采决售共兄奔谈骤奶的壮馏梆他秤圣孜鲸采职烧待射披穴酉快厄姿禹蘸澈札即芋拴柠褪此菇讳怠砂时较匙怒嘎吗侈坷产快灼插卧关牡旦涉籍移蝎泼团赘咀渣时蕊斗蹿陀晋叁该噶礁逻逗观枢蜗哆嗽泣码屁惫屎馅午汾堡罐凝奥窃粕曳具骇炼尤瞎赋棒幂峪卯颅沥弊宅福内郎荧结践疼狐。

12、费用开支管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。第二章费用开支计划第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。第三章审批权限及程序第五条凡公。

13、延庆基地食堂费用管理办法1、 目的：为规范延庆基地食堂费用管理特制定本办法2、 范围：本办法包括食堂各项费用的收支、盈余和民主管理。3、 管理办法：3.1 延庆基地食堂的各种燃料、卫生费用、器皿、炊具、食堂员工工资费用由公司负责。3.2 延庆基地食堂的各种食材、调味用品的费用由综合办公室按照自收自支的办法进行管理。基地员工聚餐、节日活动防暑降温费用由公司单独报销。3.3 延庆基地食堂的费用管理应设立独立账本（纸介质、电子）和专用银行卡。食堂费用的账务管理由延庆基地综合办会计管理，出纳事务由延庆基地出纳管理。银行卡。

14、 费用管理制度为了节约各项开支，加强对费用的控制和管理，结合本公司的实际情况，本着“ 必须、合理、 节约”的原则，特制订本制度。一、费用（差旅费）的借支1、员工出差借款需填写“借款单”，写明借款事由和借款金额，由所属部门负责人审核并报公司领导审批。差旅费的申请金额按“车费+（住宿费+生活补贴）出差天数+其它必要费 用”计算申请借款金额为限。其它借款按实际需要为限。2、财务负责人负责审查。根据借款人的结算记录，未结清上次所借款者不予同意再次借支，须结清后再办理。3、相关部门和领导审批通过后，凭借款单到公司出。

15、1安全费用管理办法第一章 总则第一条 为建立安全生产投入长效机制，规范和加强安全费用管理，根据财政部、安全监管总局关于印发企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知 （财企201216号）等文件要求，结合集团公司实际，制定本办法。第二条 集团公司所属矿山开采、建设工程施工、危险品生产与储存、交通运输、冶金、机械制造等相关企业，适用本办法。第三条 安全费用的管理应遵循“足额提取、确保需要、预算管理、规范使用”的原则。第四条 单位负责人为本单位安全费用管理的第一责任人。各单位须建立健全安全费用管理制度，明确安全费。

16、 YSD-YX02-17-1第 1 页 共 2 页营销费用管理办法一、目的为了规范市场销售行为，大力开拓新市场；有效控制销售费用的使用，逐步过渡到销售费用与销售收入挂钩，特制定本规定。二、适用范围 本规定适用于公司市场销售和工程管理人员。本规定的“费用”是指：市场开发费、差旅费(交通费、住宿费等)、合同执行费用等项目。本规定的“利润”是指：全年低价销售订单差价额与全年高价销售订单差价额综合汇算后的余额扣除费用后的数据。三、销售费用管理规则3.1 加强预算管理和预算意识，坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任。

17、研发费用管理办法第一章 总则第一条 为了更好的归集公司在研究开发活动中发生的各项费用，规范日常会计核算，进一步加强研发费用的管理，充分利用公司现有费用资源，制定本办法。第二条 本办法所称研发项目指经公司批准、纳入公司项目管理的新产品和新技术研发项目。第三条 本办法适用于项目从立项开始到定型结束的全过程。项目转入批产以后按公司财务管理制度执行。第四条 研发项目实行“突出研发进度、重视研发成本、激励研发热情、关注研发效益”的财务管理原则，由财务部归口管理。第二章 项目财务分类第五条 按项目研发的经费来源分。

18、 费用管理办法- 1 -费用管理办法第一章 总则一一一 为规 范成都远鸿集 团公司(以下简称“集团公司”)及各子公司费用开支和报销，加强费用管理，特制定本管理 办法。一一一 各公司的日常 费用开支，应严格按预算管理制度规定执行，控制年度月度费用开支范围和金额。超过年度 预算的费用开支必须上报集团公司财务中心按规定程序审批后使用。一一一 本管理 办法适用集 团公司及各控股子公司，参股公司可参照执行。第二章 费用分类一一一 固定 资产购置（1（ 制定年度固定资产购置计划。（2（ 固定资产实物由总裁办公室（子公司为行政人事部）。