备用金管理规定试行

1、第七章 备用金的管理备用金的管理备用金是企业财会部门为了便于日常零星开支的需要预付给企业内部个单位或者职工个人备用的款项。备用金的管理可采取非定额（一次性）管理和定额管理两种方式。非定额管理是财会部门根据企业内部某部门或个人实际需要，一次付给库存现金，使用后持有关原始凭证报销，报销时财会部门根据其所预付的款项和应报销的金额进行清算，如有余额予以收回，若预借款不足，报销时则补足差额。定额管理则是指财会部门对经常使用备用金的部门核定定额，按定额拨付备用金，受用定额备用金后，在报销时，财会部门按照核准。

2、对外劳务合作风险处置备用金管理办法（试行）第一章 总则第一条 为规范对外劳务合作企业的经营行为，保障外派劳务人员合法权益，根据对外劳务合作管理条例 ，制定本办法。第二条 对外劳务合作风险处置备用金 (以下简称备用金)是指对外劳务合作企业缴存，用于对外劳务合作管理条例第十条所规定使用范围的专用资金。第三条 对外劳务合作企业缴存备用金的银行，由负责对外劳务合作经营资格审批的商务主管部门(以下简称商务主管部门) 会同同级财政部门指定。第四条 商务主管部门和财政部门应根据本地区对外劳务合作企业数量和外派劳务规模等实。

3、某某集团备用金管理制度一、制定目的：为加强某某集团备用金的管理，规范备用金使用流程，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。二、适用范围：本规定适用于某某集团各地分公司。三、职责说明1、备用金申请人备用金申请人对备用金的使用及所持发票的真实性、有效性、合法性负责，建立备用金台账，登记备用金的接收、使用、核销情况，定期与财务部核对。日常行政费用、团队建设费以及市场推广费为各地各部门指定负责人，差旅费申请人为即将出差的员工。目前分公司备用申请人由各地分公司人事行政担任，如进行变动，另行申请。

4、版 本：1 医院备用金管理制度 文件编号：W-GJ-CW-201512021、目的1.1 严肃财经纪律，有效控制资金占用，保证资金安全完整；1.2 方便相关部门开展业务活动，提高工作效率。2、用途医院收费、挂号等使用部门从财务部借用的现金、有价证卡等(以下简称“备用金”)，主要用于找零、基础储备、业务采购、零星应急开支等支出。3、备用金的核定与申请医院对备用金实行严格的定额管理制度，财务部与各使用部门根据工作需要共同协商后确定各岗位所需备用金的额度。3.1 对于业务采购、零星应急开支的备用金按用款部门的实际需要核定备用金定额，并按。

5、 公司财务部文件公司备用金管理制度（修订版）为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。四、。

6、 紧 急 备 用 金 管 理 制 度1 目的为规范安全部紧急备用金申请、保管、使用和报销管理，使紧急备用金真正使用到点，以确保员工在厂内突发工伤等意外事件时，能够得到及时有效的治疗，特制订此办法。2 范围适用于全厂。3 职责3.1 安全部负责紧急备用金申请、保管、使用和报销管理工作。3.2 财务部负责安全部紧急备用金的核算审批和使用监督。3.3 人事部负责紧急备用金的报销监督。3.4 安全部负责本办法修订和解释。4管理程序4.1 紧急备用金申请4.1.1 安全部每年年初向财务部申请借款人民币伍仟元（￥5000），作为安全部年度紧急备用金，同。

7、备用金（国际上也称暂定金额）是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。 1.备用金借支管理 （1）企业各部门填制“备用金借款单” ，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。 （2）各部门零星备用金，。

8、锦江之星旅馆有限公司前台备用金管理细则定义锦江之星旅馆有限公司所属直营店、托管店、加盟店以下简称“锦江之星连锁店” 。一、 目的：为规范锦江之星连锁店前台备用金的管理，减少备用金的资金占用，确保连锁店资金安全。特制定本操作细则。二、 适用范围：锦江之星旅馆有限公司所属直营店、托管店。加盟店可参照执行。三、前台备用金的核定和申领1. 锦江之星连锁店根据实际经营业务需要，拟定备用金数额，按照前台申请备用金操作流程具体规定，办理相关报批手续。2. 由锦江之星连锁店营业部经理填写用款申请单。3. 用款申请单需由锦江。

9、各分公备用金规定及使用范围备用金的使用规定按财务部所发相关制订执行为规范各子公司备用金的使用及报销，特制订此备用金使用范围一 行政类费用 2000(备用金)使用范围：1、每月的水、电费用、快递费及饮用水费用；2、每月电话座机费用；3、省内的小额差旅（小于 500 元） ；4、小额零星物品采购。报销规定：专项费用（水、电、电话等）要用正规发票；快递费用需要发票与底单一致；小额差旅要用附出差审批单，负责人签字；零星物品采购报销也要附发票，如贴票要有收据或购物凭证。。

10、公司备用金管理办法第一章 总则第一条 为加强对公司各单位备用金的控制和管理，保证备用金使用的合理性与安全性，根据中华人民共和国会计法、 企业会计制度以及公司备用金管理办法等相关规定，特制定本办法。第二条 本办法中所称的备用金是指公司各单位因工作需要借支给员工的个人款项或者给未设银行账户的项目经理部指定专人保管、支取的周转金。备用金必须用于与公司经营业务相关的事项。第三条 备用金以外的其他资金支付，必须由公司财务部资金中心严格按照公司资金预算管理办法及相关付款流程统一通过网上银行对外支付。第四条 本办法。

11、备用金使用管理办法一、备用金管理原则1、专款专用原则：备用金必须在使用范围内使用，不得挪用。2、时效性管理原则：项目备用金的时效为六个月，材料备用金的时效为一个月，养护备用金的时效为六个月，临时备用金时效为一个月。3、权责对等 责任连带原则：部门经理为备用金的保管人，保管人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理报账手续，保管人对备用金承担主要责任。二、备用金使用范围及额度1、项目备用金：购买零星五金材料、辅材，单笔支付在 100 元以内，应急抢修、工人临时调配交通。

12、备用金管理实施细则 为维护公司资产的安全和完整 提高资金利用水平 加强对备用金业务的管理 防范资金风险 根据 会计法 企业会计准则 的相关规定 结合公司实际制定本实施细则 一 本办法所称备用金 特指公司项目备用金 项目备用金是指分公司 项目部 因项目需要借支的现金款项 用于施工现场发生的办公费 招待费 差旅费 零星采购 车辆使用费及小额赔补费等支出 二 财务部负责备用金的统一管理 每月月末由专人定。

13、备用金管理制度目 录第一章 总则.1.目的2.适用范围3.职责第二章 备用金的申请第三章 备用金的归还第四章 定额备用金的管理第一节 定额备用金使用范围规定第二节 定额备用的日常管理.第五章 临时备用金的管理.第一节 临时备用金的使用范围规定.第二节 临时备用金的日常管理.第5章 出纳备用金的管理.第一节 出纳备用金的申请.第二节 出纳备用金的日常管理第六章 罚则第七章 附则.第一章 总则1.目的为了加强公司对有关部门备用金的管理，为了保证业务的顺利进行，严格执行现金管理条例的有关规定，提高资金利用效率，减少资金损失，特制定本。

14、浅析项目备用金的管理前言作为 2014 年刚进入公司的一名新成员,感谢中建七局四公司这样一个平台尤其是进入四公司财务系统这个平台，让我从这里迈出了坚实的一步，更对自己的职业规划有了更加清晰的目标。2014 年7 月份我被分到了安装事业部郑州核算组担任出纳一职，在这半年多的时间里，我的主要任务就是项目备用金的管理和整理日常内勤，因此对备用金所存在的问题借助这次机会谈一点自己的看法。1、备用金管理的重要性。备用金是企业内部对于经常进行零星采购或经常出差于外埠的办事人员，临时借用周转的限额资金，一般的说，在季度末要。

15、备用金管理暂行办法为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，根据公司财务管理办法及内部控制的相关规定，特制定本办法。一、备用金是指本公司各部门工作人员因工作需要以现金方式借支，用于差旅费以及其他经常性零星开支的款项。二、备用金管理的基本原则。1、责任制原则。备用金按照“谁领款，谁签字;谁负责业务办理，谁结清借款”的原则明确责任。财务部门按照借款责任人员建立明细账核算。备用金原则上不得转移给借款人之外的其他人员人使用，若只是经办业务人员发生变化而事项未改变，需要转移其他业务人员负。

16、1备 用 金 管 理 暂 行 规 定第一章 总 则第一条 为规范公司备用金管理，防止资金流失，减少资金占用，依据国家财经法规,结合公司财务管理制度，制订本规定。第二条 备用金分为定额备用金和临时备用金；定额备用金，指因支出频繁等原因借支的、固定在一定时期内周转的现金；临时备用金，指因临时性需要而一次性借支的、周转时间较短的现金。第三条 本规定适用于 xx 公司及所属全资、控股子公司，以及其他子公司。第二章 备用金使用范围和额度第四条 定额备用金使用范围和额度1、 销售驻外人员的日常周转借款；xx 销售驻外人员日常周转额度。

17、北京金尊农业公司在安母婴中心备用金管理制度（暂行）一、备用金用于 xxxxxxx 应急业务费用使用；二、备用金由财务部统筹管理；三、备用金使用需由使用人填写借款单并写明事由，借用方式为现金，经部门负责人及财务部经理签字确认，1 万元（含）以内由主管副总签字同意批准，1 万元 2 万元（含）由总经理签字批准；四、备用金报销需附与事由一致的合法发票，如无发票，需附与事由一致的合法收据，并提供符合财务报销要求的发票；五、备用金报销需由使用人签字、本部门负责人、财务部经理签字确认，主管副总、总经理签字同意；六、使用人报。

18、制度名称： 备用金制度目标： 保证备用金按经营管理要求而设置，运作及控制。制度程序： 1、 备用金之设置11 备用金乃按照酒店前台及各营业部门实际运作需要而设立；12 财务部另设零用现金，由专人负责，以便各部门报销符合零用金报销规定之小额费用。13 各营业点备用金及零用金之金额由财务总监与总经理决定。财务总监每季度重新按业务情形调整或维持各项备用金或零用金之额度；14 备用金采取补充定额制，各备用金保管人须经常检查其金额与未补款单据须相等于其核发金额。15 各职能人员获发备用金者，均须填妥备用金申请单 （表格ACF009。

19、备用金管理1 范围适用于公司内部各种涉及备用金业务的管理2 控制目标2.1 确保所有的备用金付款都在预算内，保证资金使用的计划性，提高资金使用效率2.2 确保所有的备用金都在个人限额内，并及时清账，以正确记录费用，控制坏帐风险2.3 确保所有的备用金都得到准确和完整的记录3 主要控制点3.1 各部门按权限审批备用金申请单借款用途是否必要、合理、金额是否需要，是否在部门预算内，确定是否同意借款3.2 费用会计审核备用金申请单的借款用途是否明确、合理，金额是否需要；是否经过相关程序审批，各程序的审批是否在规定的审批权限内；是。

20、xxx有 限 公 司备用金管理规定（试行）第 1 章 总则第 1 条 为加强公司备用金管理，进一步规范备用金的使用，保证公司各部门日常工作的正常开展，确保资金安全，根据公司费用报销制度及报销流程，结合公司实际情况，特制定本规定。第 2 条 本规定适用于公司各部门的日常开支或专项备用金管理。第 3 条 公司部门申请备用金后需指定专人存管，部门负责人对本部门申请的备用金负责。第 4 条 部门在使用备用金时，要完整和真实的记录备用金的支出项目、时间和金额，并保留好相应的报销发票；公司财务可依规对各部门备用金的使用和报销情况进行。