1、财务软件培训课程,总账业务 报表生成 年结流程,目录,第一部分 系统初始设置,账套的建立,基础档案设置,期初余额录入,第一部分 系统初始设置,账套的建立,基础档案设置,期初余额录入,案 例,1、阳光信息技术有限公司决定2012年7月开始启用畅捷通信息化软件进行财务管理。 2、公司信息如下： 全称：阳光信息技术有限公司 简称：阳光信息 地址：海淀区北清路68号 法人代表：张明 邮编：100096 电话：62436688 3、采用人民币为本币 4、会计科目采用2007年新会计准则 5、账套主管：张明 会计：李明 （负责制单） 出纳：王明（负责出纳审核查询出纳账） 6、存货、客户供应商均设有分类、有
2、外币核算 7、部门级次：1-2，客户与供应商级次：2-2，科目级次：4-2-2-2-2-2 8、所有小数位数保留2位 9、启用总账模块，启用日期2012年7月1日,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,在桌面上打开系统管理软件（服务器），双击打开,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击系统菜单-注册，建立账套必需使用Admin用户登录,小提示 如果想对建立好的账套进行更改需使用账套主管进行登录,建立操作员,建立账套,设置权限,应
3、用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击权限菜单-操作员，点击增加录入操作员,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击账套菜单-建立，开始建账，第一页输入账套信息,小提示 账套号不能与现有账套重复,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击下一步，第二页输入单位信息,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击下一步，第三页输入核算信息,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击下一步，第四页基础信息分类设置,建立操作
4、员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击完成，开始建账，完成后输入编码级次与小数位数,编码级次说明,以设定的科目编号级次来说明4-2-2-2-2-2（最多可以设置六级科目） 第一级：4位，例如：1002 银行存款 第二级：2位，例如：100201 工行存款 第三级：2位，例如：10020101 工行存款账户1 第四级、第五级、第六级：2位,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,建立账套完成,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,启用使用的模块，这里仅启用总账模块，启用时间7月
5、1日,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点击权限菜单-权限，右上角选择账套，左边选操作员,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,点增加，给会计李明设置制单权限,建立操作员,建立账套,设置权限,应用软件第一步：建立一个自己的账套,1,2,3,给出纳王明设置出纳权限,第一部分 系统初始设置,账套的建立,基础档案设置,期初余额录入,案 例,1、将凭证类别设置为记账凭证 2、设置会计科目 在银行存款下增加科目工行存款、建行存款 管理费用下增加招待费 其它应用收款下增加个人借款 库存商品科目下增加计算机科目 设置应收
6、账款客户核算，应付账款供应商核算，个人借款个人核算，招待费部门核算 设置计算机为数量核算，单位：台，建行存款为外币核算，币种美元，固定汇率6.715 指定现金与银行存款科目为出纳科目 3、增加部门销售部、销售一部、销售二部 4、增加职员张明（销售一部）、李明 （销售一部）、 王明 （销售二部） 5、将供应商分为本地与外地两类，客户分为普通和重点两类 6、增加供应商联明计算机 （本地） 与万强计算机（本地） 7、增加客户明城化工（普通）和晨光地产 （普通）,基础档案的设置,基础档案的设置,设置凭证类别,基础档案的设置,小提示 系统根据您建账时选择的会计科目制度已经预置了一些一级科目和常用二级科目
7、,增加会计科目,会计科目设置,1,修改删除会计科目,设置辅助核算,设置数量核算,设置外币核算,指定出纳科目,2,3,4,5,6,点增加，录入科目编码与科目名称,增加会计科目,会计科目设置,1,修改删除会计科目,设置辅助核算,设置数量核算,设置外币核算,指定出纳科目,2,3,4,5,6,点修改，修改会计科目信息，点删除，删除会计科目,小提示 已经使用科目无法删除，可以使用封存功能,增加会计科目,会计科目设置,1,修改删除会计科目,设置辅助核算,设置数量核算,设置外币核算,指定出纳科目,2,3,4,5,6,什么是辅助核算？ 1、对于不好管理的业务，辅助进行管理。 2、辅助核算包括部门、个人、供应商
8、、客户、项目等五种。 例： 管理费用-招待费，通常要设置部门辅助核算进行管理 其它应收款-个人借款，通常要设置个人辅助核算进行管理 应收账款，通常要设置客户辅助核算进行管理 应付账款，通常要设置供应商辅助核算进行管理辅助核算业务的初始设置、科目设置、凭证的填制、账表查询都与一般科目有所区别。,增加会计科目,会计科目设置,1,修改删除会计科目,设置辅助核算,设置数量核算,设置外币核算,指定出纳科目,2,3,4,5,6,招待费，将部门核算打勾，表明与部门关联，其它科目方法一致,增加会计科目,会计科目设置,1,修改删除会计科目,设置辅助核算,设置数量核算,设置外币核算,指定出纳科目,2,3,4,5,
9、6,像库存商品这样的科目需要核算数量，设置数量核算,增加会计科目,会计科目设置,1,修改删除会计科目,设置辅助核算,设置数量核算,设置外币核算,指定出纳科目,2,3,4,5,6,对于一些科目需要用外币核算，在此科目上的外币核算打勾,设置币种汇率和折算方式,外币核算科目设置,增加会计科目,会计科目设置,1,修改删除会计科目,设置辅助核算,设置数量核算,设置外币核算,指定出纳科目,2,3,4,5,6,设置的出纳科目，可在现金银行模块中完成查询、支票管理等功能,基础档案的设置,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,档案设
10、置有什么？ 1、如果科目设置了辅助核算，此科目明细项不需设置二级科目。 2、所有明细内容在部门、个人、供应商、客户档案中录入。 例： 部门档案，对应所有设置部门辅助核算的会计科目。 职员档案，对应所有设置个人辅助核算的会计科目。 供应商档案，对应所有设置供应商辅助核算的会计科目。 客户档案，对应所有设置客户辅助核算的会计科目。,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,设置部门档案，填好相关内容后，点击保存,小提示 注意编码规则* *代表共两级，第一级编码1位，第二编码2位 销售部编码为1 销售部下级销售一部编码为10
11、1 编码规则在建账时设置,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,录入职员档案，职员编号没有限制,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,供应商类别设置,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,供应商列表,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,点击增加，填写供应商卡片，完成后点击保存,
12、部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,客户类别设置,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,客户列表,部门档案设置,基础档案设置,1,职员档案设置,供应商分类,供应商档案设置,客户分类,客户档案设置,2,3,4,5,6,点击增加，填写客户卡片，完成后点击保存,第一部分 系统初始设置,账套的建立,基础档案设置,期初余额录入,案 例,普通科目录入,辅助核算科目录入,数量外币科目录入,期初余额录入,1,2,3,怎样录入期初余额？ 1、使用有权限
13、的用户登录软件 2、点击总账菜单-设置-期初余额,普通科目录入,辅助核算科目录入,数量外币科目录入,期初余额录入,1,2,3,直接在对应科目的期初余额位置输入,小提示 如查启用日期不是1月1日，需要把年初到启用日期这段时间的累计额录入，例如本例7月启用，需要录入1到6月的累计额。,普通科目录入,辅助核算科目录入,数量外币科目录入,期初余额录入,1,2,3,显示为蓝色，需要双击后录入明细，系统反算总的期初余额,普通科目录入,辅助核算科目录入,数量外币科目录入,期初余额录入,1,2,3,除录入金额外，还要录入数量或外币金额,填制凭证,第二部分 账务日常处理,出纳签字,审核凭证,记账,账表查询,案
14、例,1、7月1日，从工商银行提现金10000元。 2、7月2日，销售一部发生招待费300元。 3、7月3日，张明还款1000元。 4、7月4日，从联盟计算机公司采购计算机10台，每台1500元。 5、7月5日，从建行提现500美元，汇率按当月计算。,普通凭证的填制,辅助核算凭证填制,数量外币凭证填制,填制凭证,1,2,3,打开凭证填制界面，点增加，录入摘要、科目、金额等信息,常用快捷键 F5 增加 F6 保存 = 自动找平 - 红蓝字调整 空格 借贷调整 CTRL+L 显示/隐藏千分线,普通凭证的填制,辅助核算凭证填制,数量外币凭证填制,填制凭证,1,2,3,要录入相关明细信息，例如录入发生招
15、待费的部门,普通凭证的填制,辅助核算凭证填制,数量外币凭证填制,填制凭证,1,2,3,个人辅助核算案例,普通凭证的填制,辅助核算凭证填制,数量外币凭证填制,填制凭证,1,2,3,除了金额外，还要填写数量或外币金额,普通凭证的填制,辅助核算凭证填制,数量外币凭证填制,填制凭证,1,2,3,外币核算案例,填制凭证,第二部分 账务日常处理,出纳签字,审核凭证,记账,账表查询,进入软件、点击总账-凭证-出纳签字,选择月份,出纳签字列表,填制凭证,第二部分 账务日常处理,出纳签字,审核凭证,记账,账表查询,打开软件，进入总账模块，点击审核凭证,选择月份,凭证审核列表,小提示 自己制单的凭证是无法自己审核
16、的，需要其他人进入进行审核,小提示 根据自身业务需要设置凭证是否需要出纳签字和审核,填制凭证,第二部分 账务日常处理,出纳签字,审核凭证,记账,账表查询,打开软件，进入总账模块，点击记账,选择记账范围,记账报告,填制凭证,第二部分 账务日常处理,出纳签字,审核凭证,记账,账表查询,总账明细账查询,账表查询,1,余额表查询,出纳账表查询,部门与个人账查询,往来单位账查询,多栏账查询,2,3,4,5,6,总账-账表查询-选择要查询的报表，输入条件，展现结果,总账明细账查询,账表查询,1,余额表查询,出纳账表查询,部门与个人账查询,往来单位账查询,多栏账查询,2,3,4,5,6,总账-账表查询-选择
17、要查询的报表，输入条件，展现结果,总账明细账查询,账表查询,1,余额表查询,出纳账表查询,部门与个人账查询,往来单位账查询,多栏账查询,2,3,4,5,6,现金菜单-现金管理-日记账，输入条件，展现结果,总账明细账查询,账表查询,1,余额表查询,出纳账表查询,部门与个人账查询,往来单位账查询,多栏账查询,2,3,4,5,6,总账菜单-辅助查询-选择要查询的账表，输入条件，展现结果,总账明细账查询,账表查询,1,余额表查询,出纳账表查询,部门与个人账查询,往来单位账查询,多栏账查询,2,3,4,5,6,往来菜单-账簿-选择要查询的账表，输入条件，展现结果,小提示 往来单位账表很多，也可以完成对账
18、、核销等工作。,总账明细账查询,账表查询,1,余额表查询,出纳账表查询,部门与个人账查询,往来单位账查询,多栏账查询,2,3,4,5,6,总账-账表查询-选择多栏账，增加表样，查询，展现结果,月末处理,报表查询,第三部分 月末处理与报表,期间损益结转,月末结账,逆向处理,月末处理,1,2,3,打开软件，进入总账模块，点击月末转账,期间损益结转,月末结账,逆向处理,月末处理,1,2,3,第一次打开，要进行期间损益结转设置,期间损益结转,月末结账,逆向处理,月末处理,1,2,3,在此处录入要转入的科目,期间损益结转,月末结账,逆向处理,月末处理,1,2,3,选择要结转的损益科目，全部结转选全选,期
19、间损益结转,月末结账,逆向处理,月末处理,1,2,3,生成期间损益凭证,期间损益结转,月末结账,逆向处理,月末处理,1,2,3,点击结账-试算-对账-查看工作报告-结账,期间损益结转,月末结账,逆向处理,月末处理,1,2,3,反结账：结账界面按CTRL+SHIFT+F6 反记账：对账界面按CTRL+H，凭证菜单点恢复记账 反审核：凭证审核界面点取消审核 取消出纳签字：出纳签字界面点取消出纳签字。,月末处理,报表查询,第三部分 月末处理与报表,建立表样,报表取数,报表另存,生成报表,1,2,3,打开财务报表，新建报表，选择行业性质与报表,小提示 行业性质要与建账时选择的一样，否则将不能正确取值。
20、,建立表样,报表取数,报表另存,生成报表,1,2,3,生成表样,建立表样,报表取数,报表另存,生成报表,1,2,3,点击报表左下角的格式，让其变为数据状态,建立表样,报表取数,报表另存,生成报表,1,2,3,点击数据菜单-关键字-录入，输入正确的年月,建立表样,报表取数,报表另存,生成报表,1,2,3,生成报表,备份准备,建立年度帐,结转数据,备份准备,设置路径,1,数据备份,2,备份准备,设置路径,1,数据备份,2,备份准备,建立年度帐,结转数据,建立年度帐,建立年度帐的用户必须是账套主管，会计年度为本年度2014，下年度为2015,登录系统管理,建立年度帐,1,2,建立年度帐,建立年度帐,
21、1,2,操作：年度账建立确认是,登录系统管理,建立年度帐,1,2,备份准备,建立年度帐,结转数据,结转数据,登录系统管理,结转数据,1,2,操作：账套主管重新以新年度登录系统管理,新年度,结转数据,登录系统管理,结转数据,1,2,结转数据,登录系统管理,结转数据,1,2,1.选择按余额方式 ：系统只将该往来账按个人、客户、供应商的余额结转至下年 2.选择按明细方式 ：系统会将该未两清的往来账按个人、客户、供应商数据按明细结转至下年,结转数据,登录系统管理,结转数据,1,2,结转步骤完成后，会弹出结转报告。 确认无误后，即可关闭结转报告，从而完成总账系统的年度结转,结转总账的常见问题与维护,1、
22、对总账进行年结的时候，提示“为使用后的第一年，不需要执行上年结转！”不能结转？ 答：计算机时间必须为新年度日期方可进行总账的结转。2、在没有进行年度结转前，可否先录下个年度的凭证，对数据有什么影响？ 答：可以。建立新年度账，在新年度账中录入凭证。待上年度处理完毕后，年度结转就可以了，上年的期末余额就转入到新的年度的期初数据（下年度不要凭证记账）。对数据没有影响。3、年度结转后，可否增加已经使用的科目的明细科目？ 答：可以。这个操作在平时也可以进行。增加已经使用的科目的明细科目，会把该科目的余额、该科目的性质都转移到第一个明细科目上。如果余额要进行分摊，要做调整凭证。在第一个明细科目和其他明细科
23、目之间进行调整。4、如果某个科目有问题，在年度结转过程中，能否提示出来？ 答：一般都会提示的。在结转报告中，一般会显示正确结转科目多少个，错误结转科目多少个。错误结转科目的“结果”处会打上“x”的标志。一般要查找相关的原因。,结转总账的常见问题与维护,5、年度结转后，总账和辅助账对账不平，该如何处理？ 答：年度结转后，就发现总账和辅助账对账不平，一般是因为在上个年度已经不平造成的。本年修改的步骤是1、先把该科目的辅助核算选项取消。2、到期初余额界面，把该科目的期初数修改的和辅助数据的合计数一致的数据。3、再把该辅助核算的选项打上，再修改辅助核算明细的数据，该科目的数据也会跟着发生变化。4、试算
24、并对账平衡后，填制新的凭证。6、余额结转和明细结转的区别？ 答：以客户往来为例。假定a客户9月借方发生100元，12月贷方发生100，余额为0。B客户10月份借方发生500，贷方发生200元，余额为借方300。 余额结转：结转后，余额表中没有a客户的数据，只有b客户的300元。并且也可以把a客户从客户档案中删除。 明细结转：是否结转是以在上年是否进行了往来两清为标志的。假定上年没有往来两清，则年度结转后，a客户的和b客户的两条记录都会结转过来存放在数据库中。产品界面仍以余额反应。 A客户档案不能删除。账龄分析是按照余额以 发生（制单）日期为起始日期。 假定上年往来两清了，则a客户的明细记录不会
25、结转过来，a客户档案可以删除。B客户是以未两清的记录的余额作为明细账的上年余额和账龄分析的数据。,结转总账的常见问题与维护,7、年度结转后，某客户余额为0，删除该客户档案时，提示“此客户已经在总账系统使用不能删除”。 答：年度结转时，选择了明细结转，在年度结转前，没有进行往来两清。这样的话，去年的发生数都会记录在今年的数据库中。解决方法为清空年度账，往来两清后，重新年度结转。8、年度结转后，某科目余额为0，删除时提示: 科目(*)已制单、记账或已录入待核银行账期初值！不能删除！ 答：如果科目指定银行总账科目，此科目明细发生若未在现金银行模块做银行对账单核销，则明细记录会转到新年度，此时删除此科目会报此错误。解决：使科目明细记录在新年度中不存在，参考如下方案1：上年度银行总账科目先对账核销，然后再次结转总账数据。方案2：结转总账数据前取消指定银行总账科目，等结转后再指定科目。9、 如果按照明细结转，往来发生错误的主要原因是什么？ 答：如果按照明细结转，在年结过程中和年结后，发现错误，一般是因为上年的往来两清存在问题，解决方法一般是清空年度账，取消勾对，重新年度结转。10、 如果不做银行对账单的核销会有什么后果？ 答：下年的银行对账期初中包括已经勾对过的数据，造成银行对账期初与上年期末的余额调节表不符。,
