1、,*化工SAP培训FICO,*化工信息技术部：吴允红,学习目标,了解科目主数据的概念和内容 了解会计凭证结构掌握创建凭证的方法 掌握会计凭证和科目余额查询 掌握反记账和特别总账的使用 会计查询和报表的应用,SAP系统的组织结构,集团,会计科目表,会计科目表,成本控制范围,公司代码,业务部门,成本控制范围,公司代码,公司代码,业务部门,业务部门,业务部门,*化工- SAP组织架构,4,4,会计科目表主数据层次分为：科目表层(fsp0)和公司代码层(FS00),科目主数据-分层,新疆天河,*化工会计科目表中对费用没有按制造费用、销售费用、管理费用等描述直接定义费用性质，而是通过功能范围和科目描述的
2、组合来区分费用性质。,成本,成本,费用,功能范围制造销售管理,科目主数据-费用科目,科目主数据-费用科目,总帐科目是如何与功能范围关联的,总帐科目,成本中心,功能范围,科目主数据-费用科目,9,统驭科目是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种总账会计科目。 统驭科目包括：客户、供应商、资产等。 统驭科目不能直接被过账，必须通过选择对应的客户、供应商、资产明细主数据才能记账。 统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。行项目明细保持在明细分类帐中，汇总信息则保留在统驭科目中。,科目主数据-统驭科目,科目主数据-统驭科目,统驭会计科目记账机制：记账码+明细主数据=统驭科目记账,11,统驭科目,SAP
3、会计凭证,SAP会计凭证由会计凭证头信息和会计凭证行信息组成,凭证抬头的主要内容：凭证日期：一般为凭证输入的日期。过账日期：凭证入账的日期，帐务处理以过账日期为准，此日期决定了会计凭证的入账期间。公司代码：法人单位（核算主体）的代号。货币/汇率：一般输入公司代码的本位币，如果是外币交易， 请输入外币的代码。,SAP会计凭证,*确定借贷标志 *确定帐户种类 *确定字段状态 *其他信息:销售统计C: 表示客户帐户V: 表示供应商帐户A: 表示资产帐户G: 表示总账帐户M: 表示与物料相关D: 表示借方C: 表示贷方,过账码,主要作用,过账码类型详细说明,过账码借贷标志（D/C）详细说明,SAP会计
4、凭证,凭证处理:重要的标准凭证类型,SAP会计凭证,凭证处理:重要的标准凭证类型,资产记账,AA,AF,发票校验,RE,折旧记账,ML,SAP会计凭证,直接创建会计凭证并过账：FB50 F-02 预制凭证：FV50(创建) FBV0(过账) FBV2(更改)当凭证信息不完整或过账之前需要审批时，可以通过预制凭证的功能在系统中将凭证进行预制。 可以先预制并稍后记账，此操作可由相同或不同用户完成。 预制凭证保存后将产生一个凭证号，该凭证号属于正式凭证号范围。（思考：预制凭证是否更新账户余额？）,创建SAP会计凭证,总帐科目涉及现金、银行存款、应收（应付）票据时必输原因代码;总帐科目涉及费用类时必输
5、成本对象，主营业务收入必输获利能力段。 建议做完一张凭证先模拟，这样可发现错误，又避免错误数据的存盘后又要冲销. 出现黄色提示时键入回车，系统忽略可继续；出现红色提示时，必须修改问题。 当模拟无误后存盘，系统提示 凭证*记帐到公司代码*。,创建SAP会计凭证,记账技巧,参考凭证：指当记账时，可以复制的以前记账的凭证，使用以前用过（或频繁使用）的科目分配。总账快速输入：可以使许多行项目出现在同一屏幕，多行项目输入要比标准输入快许多。可以在EXCEL中整理好模板后直接粘贴。,19,创建SAP会计凭证,冲销SAP会计凭证,在总账中直接录入会计凭证的冲销： FB08(未清) FBRA(已清账) 固定资
6、产价值凭证冲销:AB08 后勤模块产生凭证冲销：在后勤模块冲销后自动产生冲销会计凭证,对冲销凭证不能再进行冲销，即不能进行循环冲销。 对其他模块集成产生的财务凭证不能进行冲销,需从业务产生源头进行冲销。 冲销凭证的凭证摘要与被冲销凭证摘要一样，可以用凭证修改功能进行凭证摘要的修改。 需要注意冲销会计凭证的过账日期。,凭证冲销注意事项,冲销SAP会计凭证,原因：SAP系统中无负数输入 方法：将所需的行项目，在“其它数据”栏中点中“反记帐” 结果：借方的反记账=贷方的负数记账 贷方的反记账=借方的负数记账,会计凭证反记账,1000,1000,特别总账,特别总账是应收/应付中产生的特殊业务。根据业务类型在总账账簿中需要单独列示，如预收账款，预付账款,，应收票据，其他自定义的业务等。 SAP系统中1个客户主记录对应1个统驭科目，但根据业务类型不同，需要将同一客户的不同业务记账到多个统驭科目上，这时就必须借助特别总账标志来区分。,SAP年结,Thank You !,
