1、公司运营成本分析一、经营成本1、广告费用一般月投资应在 5000 元以上，理想标准是不花钱2、公关费用一般月投资应在 1000 元以上3、管理费用含企划部工资 2200 元、财务部工资 1500 元、总经理工资 3000 元、总公司办公场所设施费用 2500 元、总公司其它人员工资 1000 元、总公司车辆费用 4000 元、其它费用 1000 元，合计 15000 元/月，按现有公司组织，福寿街店分担 40%，家具厂分担 40%，青州店分担 20%，福寿街店管理费用 6000 元控制在 1%以内，理想标准是在 0.5%以内4、坏帐准备一般每月需准备 1%2%坏帐准备金，理想标准是在 0.5%
2、5、固定资产一般每月在 5000 元以内(房租 4000 元/月，电脑办公设备折旧 1000 元/月)6、交通费用一般每月在 3000 元以内（车辆费用 2500 元/月，其它车费补贴 500 元/ 月）成本项目 费用标准 20 万比例 30 万比例 40 万比例 50 万比例 备注广告费用 5000 2.5% 1.7% 1.25% 1%公关费用 1000 0.5% 0.33% 0.25% 0.2%管理费用 6000 3%(2%) 2%(1.3%) 1.5%(1%) 1.2%(0.8) 随着分店增加而下降坏账准备 1% 1% 1% 1% 1% 防止尾款收不上来及赔款固定资产 5000 2.5%
3、 1.7% 1.3% 1% 应该逐年逐月递减交通费用 3000 1.5% 1% 0.8% 0.6% 尽可能降低交通费用合计 20000 11%(10%) 7.73%(7%) 6.1%(5.6%) 5%(4.6%) 随管理费下降而下降二、人员工资分配比例1、 市场部控制在 5%以内，理想标准是在 4%以内2、 设计部控制在 5%以内，理想标准是在 4%以内3、 工程部控制在 2%以内，理想标准是在 2%以内4、 材料部控制在 0.5%以内，理想标准是在 0.3%5、 财务部控制在 0.8% 以内，理想标准是在 0.5%6、 企划部控制在 1%以内，理想标准是在 0.5%7、 其它人员含前台、司机
4、、打更等人在内，控制在 0.7%，理想标准是在 0.5%8、 总体工资控制在 12%以内，理想标准是在 10%以内部门 人数 20 万元月工资发放额30 万元月工资发放额40 万元月工资发放额50 万元月工资发放额备注市场 5 人 4000 元 5000 元 8000 元 11500 元 市场部占 1/4,1/4,1/3,1/2设计 5 人 7000 元 9500 元 12000 元 16000 元 30 万以上,加 10 万加 1人工程 2 人 4000 元 6000 元 8000 元 10000 元 40 万以上,加 1 人材料 2 人 1500 元 1600 元 1600 元 1600
5、元 40 万元才有作用出纳 1 人 800 元 800 元 800 元 800 元其它 3 人 2000 元 2000 元 2000 元 2000 元 更夫 400 元,其他 800 元经理 1 人 2000 元 2500 元 3000 元 3500 元 20 万起,每加 10 万,涨500累计工资 21300 元 27400 元 35400 元 45400 元 40 万时,工资长 14000 元所占比例 10.65% 9.13% 8.85% 9.08% 月 30 万,即占 10%以下三、日常开支20 万业绩 30 万业绩 40 万业绩 50 万业绩项目费用 比例 费用 比例 费用 比例 费用
6、 比例备注办公耗材 300 400 500 600文化用品 200 250 300 350纸杯 100 150 200 250饮水费用 200 300 400 500机械维修 200 250 350 400水电卫生费 500 600 700 800电话费 300 400 500 700合计 1800 0.9% 2350 0.8% 2950 0.8% 3600 0.75%四、总成本比例项目 20 万业绩 30 万业绩 40 万业绩 50 万业绩 备注总成本费用 45100 52800 62400 74000所占比例 22.5% 17.6% 15.6% 14.8%五、公司利润率20 万业绩 30 万业绩 40 万业绩 50 万业绩项目正常 团购 平均 正常 团购 平均 正常 团购 平均 正常 团购 平均暂订利润率 32% 25% 27% 32% 25% 27% 32% 25% 27% 32% 25% 27%公司成本 22.5% 22.5% 22.5% 17.6% 17.6% 17.6% 15.6% 15.6% 15.6% 14.8% 14.8% 14.8%纯利率 9.5% 2.5% 4.5% 14.4% 7.4% 9.4% 16.4% 9.4% 11.4% 17.2% 10.2% 12.2%
