1、1金 融 机 构 快 速 扩 张 与 风 险 防 范执 笔 人 ：李 连 军一 、 金 融 机 构 快 速 扩 张 的 特 征（一 ）资 产 和 负 债 规 模 高 速 增 长截 至 2011 年 12 月 末 ， 我 国 银 行 业 金 融 机 构 境 内 外 合 计 本 外币 资 产 总 额 为 113.29 万 亿 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 18.9%。 银 行业 金 融 机 构 境 内 外 合 计 本 外 币 负 债 总 额 为 106.08 万 亿 元 ， 比上 年 同 期 增 长 18.6%。 分 结 构 来 看 ， 其 中 大 型 商 业 银 行 总 资 产 仍占 主
2、体 ， 占 比 为 47.3%， 比 上 季 度 末 下 降 1.2 个 百 分 点 。 股 份制 和 城 市 商 业 银 行 总 资 产 占 比 分 别 为 16.2%和 8.8%。 具 体 看 来 ，2011 年 12 月 末 ， 大 型 商 业 银 行 、 股 份 制 商 业 银 行 、 城 市 商 业 银 行和 其 他 类 金 融 机 构 的 资 产 总 额 分 别 为 53.63 万 亿 元 、 18.38 万亿 元 、 9.98 万 亿 元 、 31.29 万 亿 元 ， 分 别 同 比 增 长14.4%、 23.3%、 27.1%、 22.0%； 负 债 总 额 分 别 为 50
3、.26 万 亿 元 、17.30 万 亿 元 、 9.32 万 亿 元 、 29.20 万 亿 元 ， 分 别 同 比 增 长14.1%、 22.8%、 26.5%、 21.7%。 继 续 保 持 规 模 持 续 增 长 。（二 ）生 产 经 营 场 所 迅 速 增 加 ，区 域 扩 张 明 显以 北 京 为 例 ， 与 “十 五 ”末 相 比 ， 2010 年 末 ， 北 京 的 金 融机 构 数 量 翻 了 一 番 ， 达 到 540 家 ； 从 业 人 员 达 到 23.9 万 人 ，增 长 了 51.3%。 随 之 而 来 是 区 域 扩 张 。 有 在 现 有 业 务 区 域 内 增
4、 设网 点 、 在 同 一 地 区 新 的 地 域 新 设 网 点 、 在 不 同 地 区 不 同 地 域 新设 网 点 。 通 过 向 发 达 地 区 的 区 域 扩 张 ,分 享 产 业 溢 出 效 应 ,增强 产 品 创 新 能 力 ,优 化 产 品 结 构 ， 通 过 向 欠 发 达 地 区 的 区 域 扩 张 ,抢 占 具 有 发 展 潜 力 的 市 场 。 另 外 ,金 融 机 构 通 过 区 域 布 局 合 理 分配 资 源 ,有 利 于 调 整 收 入 结 构 和 成 本 结 构 。 同 时 海 外 扩 张 实 现国 际 化 蓝 图 ， 提 升 自 己 的 发 展 能 力 。
5、海 外 扩 张 可 以 有 两 条 途 径 :一18是 在 海 外 目 标 市 场 直 接 设 立 或 开 办 分 支 机 构 ,这 是 比 较 经 济 的 途径 和 方 式 ;二 是 通 过 海 外 并 购 现 有 机 构 实 现 海 外 市 场 的 快 速 发 展 。（三 ）金 融 业 务 种 类 、产 品 急 剧 膨 胀传 统 方 面 代 理 的 产 品 主 要 在 保 险 和 证 券 领 域 ， 即 ： 收 益 保 障型 保 险 理 财 产 品 （ 低 风 险 甚 至 无 风 险 ， 不 包 括 通 胀 负 增 长 ） ，基 金 类 （ 低 、 中 、 高 等 风 险 ） 。 自 身
6、推 出 的 理 财 产 品 以 信 贷 类为 主 。 针 对 客 户 的 理 财 产 品 也 很 多 ， 如 光 大 银 行 推 出 的 “T 计划 ”系 列 人 民 币 理 财 产 品 。 包 括 短 期 理 财 ： 月 月 盈 ； 中 期 理 财 ： 季季 盈 、 半 年 盈 ； 中 长 期 理 财 ： 财 富 “T 计 划 ”。 中 国 民 生 银 行推 出 的 “非 凡 财 富 ”非 凡 资 产 管 理 理 财 产 品 等 。 又 如 针 对 大 宗商 品 市 场 推 出 的 黄 金 、 白 银 理 财 产 品 ， 各 类 信 托 公 司 针 对 资 本 市场 推 出 的 阳 光 私
7、募 理 财 产 品 等 。 在 虚 拟 银 行 方 面 通 过 发 展 网 络银 行 ,充 分 利 用 IT 优 势 ,利 用 多 层 次 的 软 件 系 统 ,使 客 户 在 办 公室 可 以 进 行 网 上 查 询 、 转 账 、 资 金 交 易 等 业 务 ,突 破 银 行 业 务的 地 域 限 制 。 发 展 金 融 租 赁 。 金 融 租 赁 业 务 具 有 融 资 功 能 ,却不 受 信 贷 指 标 的 限 制 ,同 时 还 能 控 制 操 作 中 的 信 用 风 险 。 通 过经 营 租 赁 业 务 ,能 引 申 出 租 金 转 让 与 证 券 化 、 资 产 管 理 、 产 业
8、 投 资顾 问 等 创 新 型 金 融 服 务 。（四 ）各 种 兼 并 重 组 、并 购 、参 股 、控 股 层 出 不 穷 。主 要 有 金 融 机 构 之 间 的 并 购 ,金 融 机 构 与 国 有 银 行 分 支 机 构的 并 购 和 金 融 机 构 与 外 资 银 行 的 并 购 等 多 种 方 式 。 加 强 金 融 机构 与 大 型 银 行 投 行 业 务 发 展 ,在 重 组 并 购 、 银 团 贷 款 安 排 管 理 、直 接 投 资 及 股 权 私 募 、 结 构 化 融 资 顾 问 、 资 产 证 券 化 、 信 贷 资 产 转让 、 企 业 短 期 融 资 融 券 承
9、 销 、 企 业 上 市 发 债 顾 问 、 资 产 管 理 等 方 面开 展 的 各 项 合 作 。 具 体 有 引 进 境 外 战 略 投 资 者 。 截 至 目 前 ,共有 20 多 家 中 小 商 业 银 行 引 进 了 30 多 家 境 外 战 略 投 资 者 和 财 务投 资 者 ,许 多 金 融 机 构 在 境 外 战 略 投 资 者 的 帮 助 下 ,在 经 营 管 理理 念 、 风 险 管 理 水 平 和 特 色 产 品 研 发 等 方 面 迅 速 改 进 。 上 市 公1司 入 股 金 融 机 构 。 如 新 希 望 和 东 方 集 团 入 股 了 民 生 银 行 ,成 为
10、我 国 首 家 上 市 民 营 商 业 银 行 ,外 高 桥 、 浦 东 金 桥 和 申 能 股 份 入 股浦 发 银 行 。 有 些 上 市 公 司 的 控 股 股 东 参 股 一 些 商 业 银 行 。 外 资 入 股金 融 机 构 。 通 过 适 度 引 资 入 股 来 增 强 中 小 商 业 银 行 的 资 本 实 力 。 如亚 洲 开 发 银 行 于 1997 年 入 股 中 国 光 大 银 行 。 1998 年 9 月 ,国际 金 融 公 司 取 得 上 海 银 行 5%的 股 权 ;2001 年 ,国 际 金 融 公 司 增 持上 海 银 行 股 份 ,汇 丰 银 行 和 香 港
11、 上 海 商 业 银 行 也 参 股 上 海 银 行个 人 资 本 组 建 商 业 银 行 。 发 展 民 营 资 本 为 投 资 主 体 、 以 民 营 企 业为 服 务 主 体 的 地 方 性 商 业 银 行 。（五 ）金 融 合 作 的 领 域 和 范 围 不 断 壮 大 。有 银 银 合 作 、 银 保 合 作 、 银 证 合 作 、 银 企 合 作 等 扩 张 路 径 。 随着 商 业 银 行 综 合 化 经 营 步 伐 的 加 快 ,大 型 商 业 银 行 已 经 在 基 金 、租 赁 、 保 险 、 资 产 管 理 等 多 个 金 融 领 域 开 展 业 务 。 金 融 机 构互
12、 相 结 盟 ， 采 取 银 团 贷 款 方 式 。 招 行 则 推 出 了 包 括 融 资 授 信 、 结 算清 算 、 资 产 管 理 、 投 资 银 行 、 资 产 托 管 、 年 金 与 信 用 卡 等 六 大 银 银合 作 的 产 品 体 系 。 金 融 机 构 与 国 有 银 行 开 展 银 团 贷 款 。 金 融 机构 应 与 国 有 商 业 银 行 达 成 合 作 协 议 ,通 过 平 等 互 利 、 有 偿 代 理 的方 式 ,利 用 存 款 质 押 等 代 签 国 有 商 业 银 行 的 全 国 银 行 汇 票 ,增加 结 算 品 种 ,解 决 签 发 省 内 外 银 行
13、汇 票 的 问 题 。 外 资 金 融 机 构入 股 股 份 制 商 业 银 行 等 。二 、 金 融 机 构 快 速 扩 张 的 原 因（一 ）做 大 做 强 达 到 “全 面 发 展 ”的 目 的规 模 扩 张 有 利 于 扩 大 市 场 覆 盖 面 ， 分 散 经 营 风 险 。 有 利 于为 更 广 阔 的 市 场 和 更 多 的 客 户 提 供 金 融 服 务 ， 从 而 在 一 定 程 度 上降 低 集 中 度 风 险 ； 有 利 于 增 加 业 务 种 类 ， 丰 富 产 品 线 ， 使 收 入 来 源多 样 化 ； 有 利 于 增 强 资 本 实 力 ， 从 根 本 上 提 高
14、 抵 御 风 险 的 能 力 ； 有1利 于 加 强 与 同 业 的 合 作 ， 积 极 探 索 新 型 金 融 业 务 ， 同 时 降 低 流 动 性风 险 。 有 利 于 形 成 规 模 经 济 效 应 ， 增 强 盈 利 能 力 。 有 利 于 分摊 在 产 品 研 究 开 发 、 科 技 系 统 建 设 、 品 牌 建 设 等 方 面 的 巨 额 投 入 ，从 而 不 断 提 高 研 发 能 力 ， 进 一 步 完 善 营 销 系 统 ， 增 强 市 场 适 应 能 力 ；有 利 于 降 低 资 金 成 本 ， 提 高 信 用 等 级 ， 从 而 扩 大 利 润 空 间 。有 助 于
15、提 升 品 牌 形 象 。 如 银 行 、 保 险 、 证 券 是 经 营 信 用 的 企 业 ，因 此 提 升 品 牌 形 象 对 于 他 们 而 言 极 为 重 要 。 （二 ）求 特 求 新 达 到 “创 新 发 展 ”的 目 的 。通 过 扩 张 手 段 ， 实 现 在 更 大 空 间 范 围 内 整 合 优 质 资 源 ， 在 区 域上 、 在 地 方 上 ， 在 局 部 业 务 板 块 上 ， 打 造 强 势 业 务 ， 培 育 金 融 核 心竞 争 力 。 特 色 造 就 差 异 化 ， 差 异 化 产 生 竞 争 力 。 各 家 银 行 天 然地 与 其 所 依 托 的 地 方
16、 资 源 、 地 方 经 济 形 成 不 可 割 裂 的 金 融 共 生体 与 不 可 拆 分 的 经 济 共 同 体 ， 本 身 存 在 着 独 有 的 金 融 特 色 ，银 行 强 烈 的 扩 张 意 愿 应 放 在 挖 掘 这 些 金 融 特 色 上 ， 只 有 这 样 才 能 实现 特 色 立 行 ， 实 现 外 在 扩 张 与 内 在 优 化 的 和 谐 演 进 ， 否 则 这 种 扩 张只 能 又 一 次 成 为 找 不 到 着 力 点 的 随 机 漫 步 。（三 ）做 细 做 精 达 到 “战 略 发 展 ”的 日 的 。其 扩 张 目 的 就 是 以 特 色 形 成 强 势 业
17、 务 与 核 心 竞 争 力 ， 实 现做 强 机 制 ， 最 后 真 正 培 育 起 有 利 于 地 方 区 域 经 济 发 展 的 银 行 。因 而 ， 一 个 经 济 发 展 好 的 地 区 ， 必 定 会 有 几 个 发 展 好 的 银 行 存在 ， 他 们 以 区 域 性 精 品 银 行 作 为 战 略 发 展 目 标 ， 平 稳 、 较 快 地 发 展各 项 业 务 ， 持 续 改 善 资 产 质 量 ， 有 效 控 制 各 种 风 险 ， 全 面 加 强 队 伍建 设 ， 推 行 精 细 化 管 理 ， 创 建 节 约 型 银 行 ， 实 行 资 本 、 规 模 、速 度 风 险
18、 、 效 益 的 持 续 动 态 平 衡 ， 努 力 实 行 我 国 银 行 市 场 化 、股 权 多 元 化 、 国 际 化 、 区 域 化 和 资 本 化 。三 、 金 融 机 构 快 速 扩 张 的 风 险1（一 ）饥 不 择 食 ，引 发 不 良 竞 争 风 险一 是 从 存 款 方 面 来 讲 ， 为 求 绩 效 不 择 手 段 渐 成 常 态 。 由 于 存 款规 模 是 商 业 银 行 立 行 之 本 ， 目 前 各 家 银 行 在 上 级 行 绩 效 考 核 指 标 体系 中 ， 全 口 径 存 款 日 均 新 增 和 余 额 占 比 均 是 其 中 的 关 键 指 标 ， 因
19、 而极 力 扩 大 存 款 规 模 成 为 各 家 商 业 银 行 比 拚 的 重 点 。 新 增 银 行 拓 展 负债 业 务 ， 势 必 打 破 原 有 格 局 ， 使 竞 争 进 一 步 加 剧 。 在 这 种 情 况 下 ，往 往 引 发 恶 性 竞 争 ， 乃 至 培 育 寻 租 行 为 ， 从 而 使 银 行 业 经 营 成 本 增加 。 如 采 取 发 放 高 比 率 揽 储 费 、 协 储 费 、 实 物 奖 品 及 以 贷 引 存 等方 式 拉 储 蓄 存 款 ， 或 利 用 对 单 位 实 权 人 物 发 “业 务 联 系 费 ”、多 种 形 式 的 请 客 送 礼 、 放
20、 松 开 户 条 件 等 手 段 争 夺 单 位 和 个 人 存 款 。二 是 从 贷 款 方 面 来 讲 ， 也 可 见 乱 象 频 出 。 由 于 各 家 银 行 贷 款 规模 已 逐 渐 趋 于 饱 和 ， 在 经 营 业 务 高 度 同 质 化 的 情 形 下 ， 扩 大 业 务 规模 及 提 高 盈 利 能 力 等 要 求 使 得 业 务 竞 争 进 一 步 加 剧 ， 于 是 无 序 竞 争逐 步 出 现 ， 甚 至 打 擦 边 球 、 违 法 违 规 经 营 等 问 题 也 不 断 滋 生 出 来 ，加 大 了 银 行 信 贷 风 险 。 如 采 取 拆 借 同 业 、 搞 假
21、“委 托 贷 款 ”、 利用 “存 放 同 业 ”科 目 通 过 房 地 产 信 贷 部 之 类 附 属 机 构 等 自 办 经 济 实 体发 放 贷 款 等 隐 蔽 方 式 ， 间 接 避 开 人 民 银 行 的 规 模 管 理 。 又 如 使 用 额外 收 取 利 息 或 利 润 ， 甚 至 直 接 突 破 人 民 银 行 规 定 的 贷 款 利 率 浮 动范 围 等 手 段 ， 谋 取 高 利 。 此 外 ， 有 些 商 业 银 行 为 了 照 顾 地 方 政府 关 系 、 单 位 关 系 、 人 情 关 系 ， 不 惜 放 松 贷 款 条 件 发 放 关 系 贷款 。 这 就 导 致
22、贷 款 集 中 度 不 合 理 增 高 ， 信 贷 风 险 增 大 。 还 有 些 商 业银 行 个 人 贷 款 占 比 过 高 ， 缺 少 企 业 贷 款 。 银 行 业 人 士 都 明 白 ， 个 人经 营 性 贷 款 与 企 业 贷 款 相 比 ， 可 供 抵 押 物 少 ， 违 约 风 险 偏 大 。但 陷 入 恶 性 竞 争 ， 且 实 力 和 优 质 客 户 资 源 相 对 有 限 的 新 进 入银 行 往 往 顾 不 了 那 么 多 。 这 就 埋 下 了 巨 大 的 隐 患 。（二 ）定 位 不 准 ，风 控 机 制 不 健 全 风 险新 进 入 银 行 往 往 业 务 单 一
23、 、 趋 同 ， 市 场 不 准 ， 各 自 封 闭 ， 没 有形 成 市 场 型 的 特 色 分 工 体 系 。 其 金 融 产 品 结 构 往 往 呈 现 出 高1度 雷 同 的 现 象 ， 特 别 是 其 市 场 定 位 的 趋 同 性 ， 中 从 区 域 定 位 看 ，一 般 都 定 位 于 中 心 城 市 和 经 济 发 达 地 区 。 二 是 从 产 品 定 位 看 ， 基本 上 是 别 人 经 营 什 么 业 务 ， 我 就 经 营 什 么 业 务 。 三 是 从 客 户 定 位看 ， 也 大 都 集 中 在 “两 通 、 两 高 、 两 上 ”(交 通 、 通 讯 、 高 校
24、、高 科 技 、 上 市 公 司 、 准 上 市 公 司 )方 面 ， 同 化 趋 势 明 显 。 新 进 入银 行 在 已 有 产 品 、 产 品 创 新 、 中 间 业 务 拓 展 等 方 面 ， 与 当 地 原 有 银行 相 比 ， 缺 乏 明 显 的 竞 争 优 势 。 风 险 管 理 体 制 不 健 全 。 目 前 ,我 国 现 代 商 业 银 行 制 度 尚 未 真 正 确 立 ,现 代 公 司 治 理 结 构 这 一 根本 性 问 题 仍 待 进 一 步 解 决 ,实 施 有 效 的 风 险 管 理 所 需 的 法 律 体 系以 及 市 场 调 控 制 度 也 需 要 进 一 步
25、 完 善 。 风 险 管 理 理 念 落 后 。 一 方 面体 现 在 全 面 风 险 管 理 的 理 念 还 不 到 位 ,仍 以 信 用 风 险 管 理 为 主 ,对 市 场 风 险 和 操 作 风 险 的 管 理 重 视 不 够 ;另 一 方 面 是 缺 乏 实 施 差别 化 风 险 管 理 的 理 念 ,忽 略 了 不 同 业 务 、 不 同 地 区 之 间 存 在 的 差 异 ,风 险 分 散 化 不 足 ,集 中 度 过 高 。 风 险 管 理 机 制 差 距 明 显 。 其 中 包 括风 险 甄 别 系 统 、 风 险 报 险 系 统 、 风 险 决 策 系 统 、 风 险 避
26、险 系 统 、 全程 监 控 系 统 还 不 健 全 。 风 险 管 理 工 具 及 技 术 有 较 大 的 差 距 。 当 今的 国 际 金 融 市 场 ,一 方 面 各 种 金 融 衍 生 工 具 层 出 不 穷 ,金 融 创 新业 务 在 银 行 业 务 中 占 据 的 比 重 越 来 越 大 ;另 一 方 面 金 融 风 险 与 市场 不 确 定 性 不 断 增 强 ,银 行 风 险 管 理 日 趋 复 杂 。 而 国 内 商 业 银 行 ,其 主 营 仍 是 存 贷 款 业 务 ,风 险 管 理 手 段 比 较 重 视 定 性 分 析 ,风险 量 化 手 段 欠 缺 。（三 ）自 身
27、 条 件 局 限 ，造 成 经 营 风 险一 是 营 业 网 点 布 局 受 限 。 在 金 融 机 构 都 竞 相 扩 张 的 进 程 中 ，因 优 质 资 源 相 对 有 限 ， 很 难 找 到 高 性 价 比 的 地 段 ， 造 成 经 营成 本 过 高 ， 风 险 增 加 。 二 是 机 构 设 置 上 有 局 限 。 它 们 往 往 显 现 出 资产 规 模 小 、 竞 争 能 力 弱 、 抗 风 险 能 力 差 等 特 征 ， 不 仅 导 致 其 经 营 风险 高 ， 而 且 阻 碍 、 牵 制 了 其 业 务 开 拓 发 展 。 三 是 体 制 机 制 方 面 的 局限 。 因
28、市 场 准 入 过 松 ， 导 致 其 资 本 金 严 重 不 足 ， 而 且 往 往 缺 乏 有 效的 所 有 者 约 束 机 制 ， 产 权 关 系 模 糊 ， 内 部 风 险 控 制 机 制 极 不 健 全 。1更 有 甚 者 ， 管 理 者 选 择 机 制 扭 曲 ， 致 使 相 当 一 部 分 管 理 者 缺 乏 银 行经 营 管 理 经 验 ， 而 且 员 工 素 质 普 遍 偏 低 ， 存 在 大 量 的 子 弟 兵 和错 综 复 杂 的 关 系 网 。 四 是 人 才 储 备 不 足 ， 操 作 性 风 险 加 大 。在 新 增 银 行 中 ， 刚 毕 业 的 新 人 和 同
29、业 引 进 的 新 人 较 多 ， 总 体 表 现 为缺 乏 系 统 性 后 备 人 才 培 养 机 制 ， 优 秀 人 才 短 缺 。 这 方 面 的 弊 端 正 在逐 渐 显 现 出 来 。 一 是 临 时 拼 凑 的 人 才 队 伍 难 以 担 当 重 任 。 从业 人 员 素 质 参 差 不 齐 ， 从 业 经 历 普 遍 不 足 ， 技 术 老 化 ， 知 识 结 构 失衡 ， 高 水 平 人 才 匮 乏 。 二 是 重 赏 引 才 得 失 参 半 。 目 前 金 融 机 构只 能 依 靠 更 加 突 出 的 个 人 收 入 优 势 从 同 业 挖 来 或 留 住 人 才 ， 这 部
30、 分人 约 占 2/3， 而 这 必 将 无 谓 地 大 大 增 加 经 营 成 本 。 三 是 无 源 之 水 难以 为 继 。 金 融 机 构 本 来 人 才 队 伍 结 构 就 有 缺 陷 ， 在 大 规 模 扩 张 的的 情 况 下 更 是 捉 襟 见 肘 ， 很 可 能 在 立 足 未 稳 的 时 候 ， 其 对 人 才 激 励制 度 的 相 对 优 势 就 消 失 殆 尽 ， 它 们 临 时 建 立 的 人 才 队 伍 ， 特 别 是 其中 的 中 高 级 管 理 人 才 和 业 务 骨 干 就 很 可 能 大 量 倒 流 回 国 有 同 业 。 关键 是 它 们 远 没 有 国
31、有 商 业 银 行 那 种 承 担 一 定 规 模 人 力 资 源 流 失 的 坚实 基 础 ， 只 要 有 某 种 量 的 流 失 ， 就 可 能 无 人 支 撑 局 面 。（四 ）经 营 思 想 错 位 ，盲 目 扩 大 票 据 业 务 风 险票 据 业 务 具 备 规 模 扩 张 的 功 能 。 因 此 ， 许 多 金 融 机 构 尤 其是 新 进 入 银 行 ， 往 往 盲 目 扩 大 票 据 业 务 规 模 。 一 是 把 票 据 业 务 的 发展 作 为 其 实 现 规 模 增 长 的 一 个 主 要 手 段 。 通 过 向 企 业 发 放 贷 款 或 办理 贴 现 ， 转 存 保
32、 证 金 或 开 具 定 额 存 单 ， 再 签 发 票 据 。 如 此 滚 动 办 理 ，即 可 实 现 存 款 、 贷 款 的 双 重 增 长 。 二 是 利 用 票 据 业 务 释 放 不 良 贷 款 。通 过 增 加 票 据 资 产 扩 大 贷 款 规 模 ， 从 而 做 大 分 母 ， 以 降 低 不 良 贷 款率 。 但 金 融 机 构 尤 其 是 新 进 入 银 行 在 票 据 业 务 上 ， 其 责 任 制 度 的严 密 性 与 操 作 流 程 的 规 范 性 与 国 有 商 业 银 行 根 本 不 可 同 日 而 语 ， 未能 覆 盖 所 有 风 险 点 ， 很 难 有 效
33、地 防 范 风 险 。上 述 错 位 经 营 往 往 使 风 险 防 控 机 制 形 同 虚 设 ， 给 金 融 票 据 犯 罪提 供 了 可 乘 之 机 。 此 类 案 件 ， 一 是 “克 隆 假 票 ”。 即 先 通 过 伪 造承 兑 汇 票 或 大 额 定 期 存 单 ， 并 以 此 为 质 押 获 得 银 行 贷 款 ； 获 得 贷 款1后 派 生 存 款 ， 转 手 用 大 额 存 单 再 质 押 贷 款 。 如 此 周 而 复 始 ， 凭 空 即可 做 大 存 款 、 贷 款 规 模 。 二 是 金 融 诈 骗 。 即 犯 罪 嫌 疑 人 先 谎 称 帮 助银 行 完 成 拉 存
34、 款 任 务 ， 以 高 息 为 诱 饵 骗 取 企 业 或 个 人 存 款 。 若 存 款人 是 企 业 ， 犯 罪 嫌 疑 人 往 往 通 过 偷 出 企 业 预 留 印 鉴 伪 造 票 据 实 施 诈骗 ； 若 是 个 人 存 款 ， 则 在 客 户 办 理 存 折 时 ， 偷 办 信 用 卡 挂 于 该 帐 号下 ， 再 实 施 诈 骗 。（五 ）、利 率 市 场 化 风 险从 全 球 范 围 内 看 ， 随 着 经 济 金 融 全 球 化 的 推 进 和 国 际 资 本 流 动规 模 的 扩 大 ， 资 金 配 置 的 过 程 必 然 更 为 市 场 化 ， 这 就 促 使 各 国
35、放 松对 利 率 的 管 制 。 对 我 国 而 言 ， 实 行 利 率 市 场 化 是 大 势 所 趋 。 在 由 管制 化 利 率 向 市 场 化 利 率 转 轨 进 程 中 ， 国 内 银 行 尤 其 是 金 融 机 构将 面 临 利 率 风 险 管 理 难 度 加 大 等 压 力 。 市 场 化 进 程 中 ， 影 响 利 率 水平 的 因 素 众 多 ， 利 率 波 动 频 率 和 幅 度 的 提 高 ， 利 率 的 期 限 结 构 也 更复 杂 ， 与 管 制 下 的 利 率 相 比 ， 市 场 利 率 的 波 动 对 于 商 业 银 行 经 营 的影 响 更 大 ， 尤 其 金
36、融 机 构 在 利 率 管 理 人 才 与 技 术 工 具 方 面 与 国 有银 行 与 股 份 制 银 行 相 比 存 在 较 大 差 距 ， 对 利 率 风 险 的 识 别 和 控 制 更难 ， 信 贷 风 险 和 定 价 风 险 进 一 步 加 大 。在 利 率 市 场 化 的 条 件 下 ， 贷 款 利 率 异 常 灵 活 ， 对 于 金 融 机构 而 言 ， 如 果 缺 乏 相 应 的 风 险 控 制 措 施 ， 片 面 追 求 短 期 收 益 ， 将 导致 信 贷 市 场 的 逆 向 选 择 ， 埋 下 道 德 风 险 隐 患 ， 降 低 信 贷 资 产 质 量 。同 时 ， 金
37、融 产 品 价 格 对 银 行 经 营 的 杠 杆 作 用 将 越 来 越 明 显 ，金 融 机 构 在 定 价 方 式 、 定 价 程 序 、 定 价 策 略 上 与 国 有 银 行 和 股 份 制银 行 相 比 处 于 明 显 劣 势 ， 风 险 突 出 。 利 率 市 场 化 后 ， 利 差 缩 小 ， 用降 低 贷 款 利 率 来 争 夺 优 质 客 户 可 能 会 成 为 商 业 银 行 重 要 的 竞 争 手 段 ，导 致 银 行 传 统 信 贷 业 务 利 差 下 降 、 经 营 收 入 随 之 减 少 ， 金 融 机构 规 模 小 ， 议 价 能 力 无 法 与 大 型 银 行
38、 相 比 ， 经 营 压 力 必 然 加 大 。（六 ）流 动 性 风 险 。近 年 来 ， 随 着 央 行 提 高 存 款 准 备 金 率 、 加 息 等 紧 缩 性 货 币 政 策1工 具 的 使 用 渐 成 宏 观 调 控 的 常 态 ， 存 款 类 金 融 机 构 、 特 别 是 以 农 村信 用 社 为 主 体 的 金 融 机 构 的 流 动 性 日 益 趋 紧 ， 流 动 性 风 险 管 理 难度 持 续 加 大 。从 宏 观 层 面 看 ， 从 紧 货 币 政 策 的 实 施 回 收 了 银 行 体 系 内 相 当 数量 的 流 动 性 。 上 调 存 款 准 备 金 率 对 贷
39、 存 比 较 高 的 金 融 机 构（ 一 般 在 70%左 右 ） 影 响 就 比 较 大 。 存 款 准 备 金 率 的 上 调 加 大 了 金融 机 构 的 吸 储 压 力 ， 存 款 资 金 来 源 不 足 成 为 贷 款 业 务 规 模 增 长 的 约束 力 。 贷 款 规 模 快 速 增 长 与 存 款 规 模 缓 慢 增 加 形 成 鲜 明 反 差 ， 带 来流 动 性 风 险 。从 微 观 层 面 来 看 ， 银 行 追 求 高 收 益 资 产 配 置 在 一 定 程 度 上 也 影响 了 流 动 性 。 为 追 求 资 产 的 高 收 益 ， 部 分 中 小 商 业 银 行
40、纷 纷 将 流 动性 较 高 的 短 期 性 票 据 或 其 它 资 产 换 成 期 限 较 长 、 流 动 性 较 低 的 贷 款 ，尤 其 是 中 长 期 贷 款 ， 这 就 使 银 行 资 金 短 借 长 用 的 矛 盾 更 为 突 出 ， 流动 性 风 险 加 剧 。 此 外 ， 大 型 商 业 银 行 逐 渐 成 为 第 三 方 存 管 资 金 等 各类 资 金 的 汇 聚 地 ， 在 对 储 蓄 市 场 份 额 重 新 分 割 的 过 程 中 占 有 绝 对 优势 ， 市 场 流 动 性 在 向 大 型 商 业 银 行 集 中 ， 金 融 机 构 的 流 动 性 管理 压 力 较
41、大 。金 融 机 构 扩 张 ， 随 之 而 来 的 便 是 资 本 金 补 充 。 然 而 目 前 ， 银 行业 金 融 机 构 资 本 金 补 充 渠 道 较 窄 ， 资 本 金 压 力 过 大 将 导 致 金融 机 构 信 贷 被 迫 紧 缩 ， 在 银 行 信 贷 业 务 是 银 行 盈 利 主 力 的 情 况 下 ，这 将 严 重 影 响 其 业 绩 和 其 可 持 续 发 展 。四 、防 范 风 险 的 措 施 及 手 段（一 ）构 建 全 面 风 险 管 理 体 系 企 业 是 银 行 的 主 要 客 户 群 体 ， 对 企 业 金 融 业 务 ， 可 尝 试 实现 “业 务 风
42、 险 管 理 ”和 “职 能 风 险 管 理 ”的 初 步 分 离 。 企 业 金融 业 务 可 以 按 照 事 业 部 制 进 行 管 理 ， 实 行 专 家 审 批 、 独 立 审 批 制 度 。以 贷 前 调 查 、 单 笔 交 易 审 批 、 放 款 审 核 为 主 的 业 务 风 险 管 理 由 事 业1部 负 责 ， 事 业 部 设 立 独 立 的 中 后 台 进 行 管 理 ， 其 中 风 险 管 理 岗 位 实行 双 线 汇 报 制 度 。 以 信 贷 政 策 、 授 权 、 限 额 、 组 合 、 集 中 度 管 理 等为 主 的 职 能 风 险 管 理 则 由 独 立 的
43、风 险 管 理 部 负 责 。 此 外 ， 风 险 管 理部 和 审 计 部 对 事 业 部 进 行 现 场 检 查 和 内 部 审 计 ， 与 事 业 部 的 条 线 管理 共 同 构 成 风 险 管 理 的 内 控 架 构 。 （二 ）积 极 探 索 新 型 风 险 控 制 技 术 和 工 具 在 信 用 风 险 管 理 方 面 ， 要 借 鉴 国 际 上 比 较 流 行 的 信 用 风 险 计 量方 法 、 贷 款 定 价 方 法 和 数 据 库 建 设 方 面 的 经 验 ， 为 商 业 银 行 在 利 率市 场 化 条 件 下 应 当 如 何 经 营 提 供 必 要 的 思 想 准
44、备 和 技 术 准 备 ， 并 进一 步 解 决 未 来 发 展 中 的 经 营 策 略 、 市 场 定 位 、 风 险 偏 好 和 风 险 报 酬等 问 题 。 在 市 场 风 险 管 理 方 面 ， 要 重 点 加 强 利 率 风 险 在 银 行 管 理 中的 应 用 研 究 ， 寻 求 新 的 风 险 控 制 技 术 和 工 具 。 从 国 际 范 围 内 的 风 险管 理 趋 势 看 ， 操 作 风 险 导 致 的 损 失 己 经 明 显 大 于 市 场 风 险 和 信 用 风险 ， 金 融 机 构 要 在 加 快 制 度 改 革 ， 完 善 内 部 控 制 体 系 的 同 时 ， 积
45、 极探 索 选 择 适 合 自 身 情 况 的 操 作 风 险 控 制 技 术 。（三 ）形 成 “以 正 向 激 励 为 主 ”的 评 价 体 系 金 融 机 构 要 保 持 竞 争 优 势 ， 必 须 培 育 持 续 创 新 能 力 ， 建 立 激 励创 新 的 长 效 机 制 ， 形 成 “以 正 向 激 励 为 主 ”的 评 价 体 系 ， 特 别是 对 小 企 业 金 融 业 务 的 考 核 ， 必 须 要 与 传 统 业 务 区 别 开 来 。 比 如 ，对 小 企 业 信 贷 员 的 考 核 ， 强 调 考 核 小 企 业 信 贷 员 的 贷 款 笔 数 ， 同 时兼 顾 贷 款
46、 额 度 和 贷 款 质 量 ， 放 款 笔 数 越 多 ， 评 价 结 果 就 越 好 。 仅 考核 小 企 业 信 贷 员 的 信 贷 业 务 ， 使 小 企 业 信 贷 业 务 的 绩 效 考 核 指 挥 棒始 终 指 向 小 企 业 的 信 贷 需 求 ； 建 立 免 责 制 度 并 设 置 信 用 风 险 容 忍 度 ，以 充 分 调 动 小 企 业 信 贷 员 积 极 拓 展 业 务 的 积 极 性 ； 对 违 规 行 为 “零容 忍 ”， 有 利 于 小 企 业 信 贷 员 队 伍 的 持 续 建 设 和 良 好 风 险 管 理 文 化的 长 期 传 承 。 （四 ）建 立 多
47、层 次 队 伍 ，强 化 全 员 风 险 管 理 意 识 金 融 机 构 要 坚 持 全 面 风 险 管 理 原 则 ， 建 立 全 员 参 与 的 ， 能 够 对1包 括 信 用 风 险 、 市 场 风 险 、 操 作 风 险 在 内 的 各 类 风 险 、 各 业 务 品 种 、各 业 务 流 程 ， 在 微 观 层 面 和 银 行 整 体 层 面 实 施 有 效 管 理 的 风 险 管 理体 系 。 要 建 立 一 支 强 有 力 的 风 险 经 理 队 伍 ， 以 客 户 经 理 、 行 业 经 理 、风 险 经 理 共 同 营 销 客 户 和 控 制 风 险 的 机 制 为 重 点
48、； 要 逐 步 建 立 多 层次 的 专 家 队 伍 ， 如 信 贷 审 批 专 家 团 队 、 职 能 风 险 管 理 的 专 家 队 伍 、专 业 的 检 查 和 内 审 专 家 队 伍 ， 强 调 信 用 风 险 管 理 关 口 前 移 ， 形 成“信 贷 人 员 都 是 准 风 险 管 理 人 员 ”的 理 念 。（五 ）关 注 银 行 中 长 期 发 展 规 划 ，规 范 银 行 考 核银 行 是 经 营 风 险 的 企 业 ， 加 强 内 外 防 控 是 关 键 ， 是 银 行 稳 健 发展 的 根 基 。 针 对 银 行 在 吸 收 存 款 、 发 放 贷 教 、 设 立 机 构
49、 、 挤 占结 算 资 金 等 方 面 的 不 正 当 竞 争 行 为 ， 监 管 部 门 应 重 点 关 注 银行 公 司 治 理 结 构 、 市 场 定 位 、 产 品 优 势 及 创 新 、 存 贷 款 发 展 规 划 和策 略 ， 更 应 规 范 其 发 展 指 标 的 考 核 。 要 严 格 监 管 各 个 银 行 时 点 考 核存 贷 款 指 标 和 大 搞 人 人 肩 上 有 指 标 的 做 法 ， 坚 决 限 制 其 大 搞 突 击 发展 。 要 引 导 其 重 视 拨 备 后 利 润 指 标 的 考 核 ， 指 导 其 走 异 质 、 品 牌 、审 慎 、 稳 健 经 营 发
50、 展 的 路 子 。 对 金 融 机 构 的 扩 张 发 展 应 给 予 科学 引 导 ， 使 其 做 实 、 做 细 、 做 精 、 做 好 ， 打 造 品 牌 和 特 色 ， 赢 得 信誉 和 口 碑 。 一 是 要 求 它 们 在 与 同 质 银 行 业 务 功 能 的 竞 争 方 面 努 力 做到 更 优 、 更 全 。 二 是 引 导 它 们 形 成 自 身 的 核 心 竞 争 力 ， 积 极 发 掘 特色 、 打 造 品 牌 。 三 是 监 督 它 们 合 规 合 法 地 规 避 信 用 风 险 、 操 作 风 险 、市 场 风 险 等 。 四 是 督 导 它 们 确 立 “风 险
