1、永泰能源股份有限公司,2012 年度内部控制评价报告,董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记,载、误导性陈述或者重大遗漏。,永泰能源股份有限公司全体股东：,根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和要求，结合永泰能源股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司内部控制的有效性进行了自我评价。,一、董事会声明,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。,公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
2、息真实完整，提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。,二、内部控制评价工作的总体情况,公司董事会授权监察审计部负责公司内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域及单位进行评价。风险控制部按照企业内部控制基本规范及企业内部控制评价指引的要求，遵循内部控制评价原则，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素，对公司内部控制设计和运行情况进行了评价，形成评价结论，出具评价报告，并向分管领导和审计委员会汇报内部控制评价工作。,公司聘请北京中天恒管理咨询有限公司提供内部控制咨询服务,并协助开展内部控制评价工
3、作。,三、内部控制评价的范围,内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项，评价范围占公司总资产比例为86%。在本年度内部控制评价工作,中，公司重点关注了下列高风险领域：国家及地方政策风险、资源获取风险、战略决策风险、投资决策风险、分子公司管控风险、安全风险、财务控制风险、内控建设风险、销售管理风险和人力资源风险。纳入评价范围的单位包括：公司总部以及所属煤炭生产、运销等公司，所纳入评价范围的单位行业性质为煤炭生产和销售，按照公司二级组织架构的设计，煤炭生产、运销等公司属于第二层级。纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资
4、产管理、分子公司管控、销售业务、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统。,上述业务和事项的内部控制涵盖了公司日常经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。对未纳入本次评价的其他业务和事项公司能够进行全面管控，并且对财务报告及相关信息不构成重要影响。,四、内部控制评价的程序和方法,公司内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行。公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编制评价报告等环节。,评价过程中，采用了个别访谈法、调查问卷法、穿行测试、专题讨论、实地查验
5、、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷，合理设计了样本量，通过评价方法获取了充分、适当的评价证据，评价的结果真实反映了公司的实际情况。,五、内部控制缺陷及其认定,公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持了一致。,公司对于财务报告内部控制缺陷认定标准，由该缺陷可能导致财务报表错报的重要程度来确定，这种重要程度主要取决于定性和定量两方面因素：,定性因素。该缺陷是否导致内部
6、控制不能及时防止、发现并纠正,财务报表错报。,定量因素。该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额,的大小。,公司对于非财务报告内部控制缺陷的认定标准，根据自身的实际情况，参照财务报告内部控制缺陷的认定标准，合理确定非财务报告内部控制缺陷的定性和定量认定标准。其中：定量标准，根据缺陷导致的直接损失占本企业资产、销售收入或利润等的比率确定；定性标准，根据缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素确定。,根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，本年度内部控制评价过程中未发现报告期内存在重大缺陷和重要缺陷。,六、公司内部控制有效性的结论,公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公
7、司截至2012年12 月31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制制度，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。,自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。公司内部控制应当与经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2013年度，公司将进一步完善内部机构设臵，根据公司经营环境的变化，及时进行风险识别、分析，针对评估出的风险，采取适当的风险应对策略，并加强内部控制评价工作。同时，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，确保公司健康、可持续发展。,董 事 长：（签 名）,永泰能源股份有限公司,二一三年三月七日,
