1、3,4,5,8,9,10,4 四四、财务报表,关于安徽江南化工股份有限公司2012 年度财务报表之审计报告,一、审计报告二、已审财务报表1、合并资产负债表2、合并利润表3、合并现金流量表4、合并股东权益变动表5、母公司资产负债表6、母公司利润表7、母公司现金流量表8、母公司股东权益变动表9、财务报表附注,目,录,1-26-711-1213-96,三、本所营业执照及执业许可证（复印件）四、签字注册会计师资格证书（复印件）,地 址：北京市海淀区西四环中路 16 号院2 号楼 4 层http:/-1-,邮 编：100039电 话：（010）8821 9191传 真：（010）8821 0558,国富
2、浩华会计师事务所（特殊普通合伙）,北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼总机：0086-10-88219191传真：0086-10-88210558,Website：,审 计 报 告,国浩审字2013302A0014 号,安徽江南化工股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的安徽江南化工股份有限公司（以下简称江南化工公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企
3、业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制
4、和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。,-2-,伟,三、审计意见我们认为，江南化工公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江南化工公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曾玉红,中国北京,-3-,中国注册会计师：毛二一三年三月三日,
5、二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表单位：元,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程,期末余额-4-,624,763,896.4954,098,310.47198,556,719.5457,837,357.4316,378.001,000,000.0035,898,041.3095,773,8
6、28.371,067,944,531.60284,006,417.73718,972,586.1628,594,116.16,期初余额,522,725,593.0338,529,893.58194,345,710.3653,418,923.62102,900.0030,064,926.7083,226,110.95922,414,058.24242,625,872.64635,806,056.9843,748,418.63,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业
7、存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,-5-,378,118,709.57954,072,110.195,960,975.6318,383,749.472,388,108,664.913,456,053,196.51375,200,000.0014,291,920.0060,699,177.164,744,079.7837,918,863.1350,215,865.25939,315.142,250,000.007
8、7,416,614.68,374,094,144.01951,708,142.423,287,316.0716,809,562.632,268,079,513.383,190,493,571.62108,300,000.0010,592,698.9982,869,479.1013,443,299.6836,555,929.9462,399,463.43959,585.87125,000.00214,797,012.6740,000,000.00,计,：,流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）
9、实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总,623,675,835.145,000,000.0053,417,489.3348,629,748.69107,047,238.02730,723,073.16395,639,496.001,511,524,931.6849,784,694.7846,834,799.70377,536,610.582,381,320,532.74344,009,590.612,725,330,123.353,456,053
10、,196.51,570,042,469.6820,000,000.005,000,000.0063,950,566.3350,123,843.49139,074,409.82709,116,879.50395,639,496.001,511,524,931.6844,505,377.8336,254,191.75206,579,089.992,194,503,087.25286,873,604.872,481,376,692.123,190,493,571.62,法定代表人：冯忠波,主管会计工作负责人：刘孟爱,会计机构负责人：王敦福,2、母公司资产负债表编制单位：安徽江南化工股份有限公司单位：
11、元,流动资产：货币资金,项目,期末余额,126,364,937.39,期初余额,85,736,186.17,交易性金融资产-6-,应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据,-7-,24,760,000.0046,508,620.952,705,892.692,750,000.0040
12、4,621.528,689,474.5745,000,000.00257,183,547.122,149,642,358.7372,367,022.6410,580,350.242,035,170.643,213,044.062,237,837,946.312,495,021,493.43280,000,000.00,21,323,490.7037,531,705.971,823,305.751,927,226.158,687,980.13157,029,894.872,092,190,055.8964,636,544.7310,831,526.802,929,235.762,170,587,
13、363.182,327,617,258.05,计,：,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总,12,241,370.5019,197.9014,305,459.594,505,633.301,641,458.91312,713,120.20312,7
14、13,120.20395,639,496.001,540,669,144.0512,554,923.7446,834,799.70186,610,009.742,182,308,373.232,495,021,493.43,12,327,388.3517,457.9111,368,995.393,570,204.71146,886,137.80174,170,184.16174,170,184.16395,639,496.001,540,669,144.0510,371,804.7236,254,191.75170,512,437.372,153,447,073.892,327,617,258
15、.05,法定代表人：冯忠波,主管会计工作负责人：刘孟爱-8-,会计机构负责人：王敦福,3、合并利润表编制单位：安徽江南化工股份有限公司单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损,本期金额-9
16、-,1,773,741,885.331,773,741,885.331,385,196,198.78927,844,157.3322,335,671.40154,246,455.66262,807,255.5111,650,981.816,311,677.0713,385,163.90161,887.08401,930,850.4514,862,426.195,139,412.681,635,451.80,上期金额,1,213,892,013.411,213,892,013.41952,779,800.82701,610,092.3613,611,635.7692,052,384.39144,
17、785,518.18933,950.00-213,779.879,796,848.00805,116.00270,909,060.597,626,160.085,972,541.27818,597.45,失四、利润总额（亏损总额以“”号填,列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-,411,653,863.9672,084,567.79339,569,296.170.00
18、260,666,027.7478,903,268.430.65880.6588339,569,296.17260,666,027.7478,903,268.43,-,272,562,679.4051,486,299.45221,076,379.950.00176,506,632.5444,569,747.410.58290.5829221,076,379.95176,506,632.5444,569,747.41,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。,法定代表人：冯忠波,主管会计工作负责人：刘孟爱,会计机构负责人：王敦福,4、母公司利润表编制单位：安徽江
19、南化工股份有限公司单位：元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）,本期金额- 10 -,271,010,803.53140,033,253.012,619,918.7721,333,127.5949,746,015.255,259,476.701,041,881.8263,413,236.84,上期金额,249,624,856.93141,866,336.782,258,790.9518,913,933.1934,821,510.26-5,338,841.71270,557.04100
20、,564,417.16,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,-,114,390,367.23963,384.52218,573.79154,384.67115,135,177.969,329,098.44105,806,079.520.26740.2674105,806,079.52,-,157,396,987.58254,549.403,426
21、,283.92153,289.94154,225,253.068,372,254.54145,852,998.520.48170.4817145,852,998.52,法定代表人：冯忠波,主管会计工作负责人：刘孟爱,会计机构负责人：王敦福,5、合并现金流量表编制单位：安徽江南化工股份有限公司单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金,本期金额,2,000,691,447.04,上期金额,1,272,779,792.25,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款
22、净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额- 11 -,金,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到,2
23、,207,494.5516,407,795.822,019,306,737.41953,662,412.93213,702,525.76291,662,983.55233,778,634.941,692,806,557.18326,500,180.238,454,349.253,654,283.02,1,357,606.3418,561,112.341,292,698,510.93577,020,952.66110,802,681.15151,313,575.79135,712,852.95974,850,062.55317,848,448.381,992,036.338,905,118.87
24、1,895,665.36,的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,5,412,930.80,270,128,012.23,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金,- 12 -,17,521,563.07127,739,657.95193,835,000.002,489,880.67324,064,538.62-306,542,975.551,745,000.00,282,920,8
25、32.7985,857,469.9885,392,036.33171,249,506.31111,671,326.4810,000.00,金,其中：子公司吸收少数股东投资,收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,1,745,000.00403,508,000.
26、00405,253,000.00200,608,000.00122,561,518.4426,632,956.68323,169,518.4482,083,481.56-2,382.78102,038,303.46522,725,593.03624,763,896.49,10,000.0082,600,000.0082,610,000.0069,000,000.00194,886,397.1425,503,513.2012,080,000.00275,966,397.14-193,356,397.14236,163,377.72286,562,215.31522,725,593.03,法定代表
27、人：冯忠波,主管会计工作负责人：刘孟爱,会计机构负责人：王敦福,6、母公司现金流量表编制单位：安徽江南化工股份有限公司单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金,本期金额- 13 -,303,813,828.503,007,021.48306,820,849.98145,641,005.0439,813,471.8540,152,713.4928,728,584.36,上期金额,281,398,645.825
28、,599,485.27286,998,131.09150,720,924.4728,759,553.9435,945,992.0827,176,916.33,经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的
29、现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,- 14 -,254,335,774.7452,485,075.2460,990,934.00148,586.5461,139,520.5418,502,500.92170,100,000.0033,000,000.0045,000,000
30、.00266,602,500.92-205,462,980.38280,000,000.00280,000,000.0086,393,343.6486,393,343.64193,606,656.3640,628,751.2285,736,186.17126,364,937.39,242,603,386.8244,394,744.27100,564,417.16100,564,417.161,638,583.60137,400,000.00139,038,583.60-38,474,166.44158,255,798.4012,080,000.00170,335,798.40-170,335,
31、798.40-164,415,220.57250,151,406.7485,736,186.17,法定代表人：冯忠波,主管会计工作负责人：刘孟爱,会计机构负责人：王敦福,7、合并所有者权益变动表编制单位：安徽江南化工股份有限公司本期金额单位：元本期金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额,395,639 1,511,52,44,505,3 36,254,206,579,286,873,6 2,481,376,496.00 4,931.68,77.83
32、,191.75,089.99,04.87,692.12,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,395,639 1,511,52,44,505,3 36,254,206,579,286,873,6 2,481,376,496.00 4,931.68,77.83,191.75,089.99,04.87,692.12,三、本期增减变动金额（减少,5,279,31 10,580,170,957,57,135,98 243,953,43,以“”号填列）,6.95,607.95,520.59,5.74,1.23,（一）净利润,260,666,78,903,26 339,569,29,（二）其
33、他综合收益,027.74,8.43,6.17,上述（一）和（二）小计,260,666,78,903,26 339,569,29,027.74,8.43,6.17,（三）所有者投入和减少资本,11,822,29 11,822,294,4.44,.44,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,12,000,00 12,000,0000.00 .00-177,705. -177,705.556 6,（四）利润分配,10,580,-89,708,-33,234,1 -112,362,0,1提取盈余公积,607.9510,580,507.15-10,580,56.67,55.87,- 15
34、 -,2提取一般风险准备,607.95,607.95,3对所有者（或股东）的分,-79,127,-33,234,1 -112,362,0,配,899.20,56.67,55.87,4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,（六）专项储备,5,279,31,2,777,654 8,056,971.,6.95,.85,80,1本期提取2本期使用（七）其他,23,065,493.0517,786,176.10,7,283,844 30,349,337.55 .604,506,189 22,292,365.69 .79-3,133,
35、07 -3,133,075.5.3131,四、本期期末余额,395,639 1,511,52,49,784,6 46,834,377,536,344,009,5 2,725,330,496.00 4,931.68,94.78,799.70,610.58,90.61,123.35,上年金额单位：元上年金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额,139,959 50,926,1,10,393,0 21,668,202,913,20,529,74 446,3
36、91,05,664.00,73.51,21.03,891.90,555.70,3.99,0.13,加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,139,959 50,926,1,10,393,0 21,668,202,913,20,529,74 446,391,05,- 16 -,664.00,73.51,21.03,891.90,555.70,3.99,0.13,三、本期增减变动金额（减少 255,679 1,460,59,34,112,3 14,585,3,665,53,266,343,8 2,034,985,以“”号填列）,832.00 8,75
37、8.17,56.80,299.85,4.29,60.88,641.99,（一）净利润,176,506,44,569,74 221,076,37,（二）其他综合收益,632.54,7.41,9.95,上述（一）和（二）小计,176,506,44,569,74 221,076,37,632.54,7.41,9.95,（三）所有者投入和减少资本,123,800 1,621,68,245,995,7 1,991,479,000.00 4,000.00,37.03,737.03,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,123,800 1,621,68,000.00 4,000.00,245
38、,995,7 1,991,479,37.03 737.03,（四）利润分配,14,585,-172,84,-24,755,3 -183,011,1,1提取盈余公积,299.8514,585,299.85,1,098.25-14,585,299.85,60.56,58.96,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分,-158,25,-24,755,3 -183,011,1,配,5,798.40,60.56,58.96,4其他,（五）所有者权益内部结转,131,879 -161,08,832.00 5,241.83,29,205,409.83,1资本公积转增资本（或股 131,879 -131,87,本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损,832.00 9,832.00,4其他,-29,205,409.83,29,205,409.83,（六）专项储备,4,906,94,533,737.0 5,440,683.,6.97,0,97,1本期提取2本期使用,- 17 -,21,488,667.9816,581,721.01,3,617,022 25,105,690.97 .953,083,285 19,665,006.97 .98,项目,（七）其他,四、本期期末余额,
