1、二、销售业务处理流程2.10 销售换货业务处理流程2.10.1 流程图展示销售换货业务 E R P 流程客户会计核算部仓储中心销售部销售部经 各 层 级 商 讨 ， 决定 解 决 方 案 ， 如 同意 换 货 则 进 入 退 货流 程客户产 品 发 给 客 户 后 ，因 各 种 原 因 ， 客 户会 对 部 分 或 全 部 产品 换 货客 户 要 求 换 货 ， 己 方 作 出 反 馈双 方 同 意 换 货 ， 则 客 户 退 货销 售 部系 统 内 维 护 退 货 单（ 根 据 实 际 退 货 情况 ， 参 照 发 货 单 生成 退 货 单 ）对 退 货 进 行 处 理退 货 单仓 储 中
2、心根 据 退 货 单 和 实 际收 到 货 物 办 理 退 货入 库 ， 并 维 护 系 统内 红 字 销 售 出 库 单红 字 销 售 出 库 单是 否 已 开 票会 计 核 算 部传 至 仓 储 进 行 退 货 入 库销售换货款业务涉及部门 ： 销售部 、 仓储中心 ， 会计核算部 制作人 ： 于浩销 售 部对 应 退 货 数 量 重 做发 货作 换 货 处 理发 货 单物流中心进 入 发 货 流 程仓 储 中 心进 入 发 货 流 程销 售 出 库 单依 据 发 货 及 物 流 配车 情 况 ， 装 车 出库 ； 并 维 护 系 统 内的 销 售 出 库 单是确认收入根 据 实 际 开
3、票 情 况（ 开 红 票 再 开 蓝 票或 者 针 对 退 补 差 额开 票 ） 维 护 发 票红 / 蓝 字 销 售 发 票销 售 发 票同 时 依 据 红 / 蓝 字销 售 发 票 确 认 收 入确 认 收 入 类 凭 证前期已维护销售发票根据退货情况开具真实红字发票销售部确 认 收 入否销 售 普 通 / 专 用 发 票参 照 发 货 单 、 退 货单 生 成 及 补 货 发 货单 （ 数 量 为 发 货 数量 减 除 退 货 数 量 加不 发 货 数 量 ） 销 售发 票依 据 销 售 普 通 / 专用 发 票 确 认 收 入根据发货减退货数开具真实销售发票确 认 收 入 类 凭 证销
4、售部结束点 12.10.2 业务流程描述节点序号部门及岗位 依据 流程说明 结果 处理状态1 销售部 客户退货要求 经各层级商讨，决定解决方案，如同意退货则进入退货流程做出接受退货的决定 线下处理2 销售部 接受退货的决定系统内维护退货单（根据实际退货情况，参照发货单生成退货单）传至仓储中心和会计核算部退货单 线上处理3 销售部 发货单（换货） 向物流中心要求安排车辆装车运货，并且传至仓储中心准备换货产品出库线下处理3 仓储中心 退货单 根据退货单和实际收到货物办理退货入库，并维护系统内红字销售出库单红字销售出库单 线上处理仓储中心 发货单 根据销售发货单及物流实际配车情况装车出库，维护系统内
5、销售出库单销售出库单 线上处理4 会计核算部 退货单 首先确定是否已开票，如未开票则根据发货数减退货数开销售发票，如已开票则按退货数开红字发票真实红/蓝发票 线下处理5 销售部 真实发票 如未开票参照发货单和退货单生成（数量为发货数量减除退货数量）销售发票，如已开票参照发货单（红字记录）-即为退货单生成红字销售发票系统内销售发票 线上处理6 会计核算部 系统内销售发票依据发票确认收入 确认收入类凭证 线上处理2.3.3 业务流程关键点关键点序号 关键控制点描述 风险预测未开票状况下 开票时，其数额依据发货数（原应开票数量）减退货数量开具专用/普通发票如数量把握不准确，则收入核算也不准已开票状况
6、下 根据退货数量开具红字发票2.3.4 业务流程关键报表描述报表序号 关键报表 报表功能说明01 订单执行统计表 销售订单执行统计表可以提供销售订单的发货、开票、出库、收款、预收款的执行情况。02 发货统计表 发货统计表用于统计一个时间段内存货的发货、开票、结存（发货-开票）的业务数据。03发货汇总表 发货汇总表可以查询一段时间内发货单的累计开票、出库、收款情况04销售执行进度对销售订单的整体执行明细给出一个全部执行明细查询。以销售订单行为基准，分别列示订单行对应的发货、出库、发票、收款的情况。05销售综合统计表 销售综合统计表可以查询企业的订货、发货、开票、出库、回款的统计数据06发货结算勾对表 发货结算勾对表提供发货单的开票、结算情况
