1、,宁波圣莱达电器股份有限公司,二 0 一 0 年度财务报告,2011 年 3 月,1,第一部分,第二部分,一、,1、,目录,2010 年主要财务指标 . 5一、收益 . 5二、经营收入 . 5三、经营毛利 . 5四、主要产品销售数量 . 5五、四项费用和资产减值 . 6六、资产及资产周转 . 6七、现金流量 . 6,2010 年主要财务情况说明和分析 . 7重大财务变动 . 7（一）股权变动 . 7（二） 重大付款 . 8（三）重大资产购臵 . 8（四）重大费用影响 . 8（五）重大政府补贴 . 9二、 经营及收益指标的说明和分析 . 9（一）净利润 . 9（二）营业收入 . 10、营业收入及
2、变化分析 . 102、客户资源的开拓对销量的影响 . 103、主要产品的种类增加对销量的支撑 . 114、区域结构对营业收入的影响 . 125、季节性波动对营业收入的影响 . 12（三）毛利率变动趋势及原因分析 . 13,1、综合毛利率变动情况 . 132、销价下降影响毛利 . 13,3、成本上升对毛利的影响公司 . 14（四）费用分析 . 14,1、费用总况 . 14,2、按费用使用属性分类情况 . 14（五）收益率指标分析 . 15三、财务状况的说明和分析 . 16（一）财务状况与构成 . 16（二）资产分析 . 16流动资产分析 . 162、非流动资产分析 . 193、资产减值准备提取情
3、况 . 20（三）负债状况分析 . 20（四）股东权益的构成情况 . 22（五）偿债能力分析 . 22（六）资产周转能力分析 . 23四、现金流量情况的说明和分析 . 23（一）现金流量总况 . 23,2,第三部分,一、,（二）经营活动产生的现金流量分析 . 24（三）投资活动产生的现金流量分析 . 24（四）筹资动产生的现金流量分析 . 24,2011 年预算目标及风险 . 25财务预算. 25二、营销预算 . 26三、人工成本预算 . 26四、研发投入预算 . 26五、固定资产投资、大修理费投资预算 . 27六、募集资金使用预算 . 27七、完成 2011 年财务目标的风险 . 27八、
4、2011 年预算管理及财务工作目标 . 281、围绕 3341 的经营目标设定财务工作方向 . 282、围绕 2011 年公司 3321 的管理目标开展财务工作 . 28,1）信息化工作 . 282)会计核算工作 . 293)成本管控和预算管理工作 . 294)完善内部控制制度和执行力度 . 295)建设符合胜任上市公司要求的财务团队 . 30,3,尊敬的董事长和各位董事：,2010 年，宁波圣莱达电器股份有限公司全体员工在董事会和总经理的领,导下，继续以市场为导向、效益为中心、技术领先知识产权为核心驱动力，,营造了讲自律、讲效率、讲服务和勤奋、学习、快乐、进步的企业文化，发,扬了圣莱达人艰苦
5、奋斗、坚守诚信、乐于创新的精神，充分运用企业内外部,的资源，完善内部激励机制，提升企业管理水平，在迎来了圣莱达股份登陆,资本市场的同时，以收入增长 51、利润增长 22的优异业绩向股东和股民,做了回报。,现受公司委托，向各位董事汇报 2010 年度的财务运行情况，请予审议。,4,一、收益,第一部分,2010 年主要财务指标,指标名称,单位,2008 年,年完成指标增长%,10 年完成指标增长%,净利润加权平均净资产利润率基本每股收益,万元元,2,36932%0.55,2,78521%0.47,18%-34%-18%,3,38916%0.51,22%-25%9%,二、经营收入,年,10 年,指标
6、名称销售收入其中:水杯温控,单位万元万元万元,2008 年15,33811,8293,485,完成指标15,53610,4564,600,增长1%-11%32%,完成指标23,388127008832,增长%51%21%92%,极速开水机,314,其他,万元,23,480,1542,220%,三、经营毛利,年,10 年,指标名称主营业务毛利,单位万元,2008 年4,539,完成指标5,152,增长14%,完成指标6520,增长%27%,四、主要产品销售数量,指标名称,单位,2008 年,年,2010 年,5,完成指标,增长%,完成指标,增长%,水杯温控,万只万只,297581,273822,
7、-8%41%,3441651,26%101%,五、四项费用和资产减值,2009 年,2010 年,指标名称合计营业费用管理费用制造费用财务费用资产资产减值,单位万元万元万元万元万元万元,2008 年2,7552201,540975-1838,完成指标3,3923581,7831179-1284,增长%23%63%16%21%-33%121%,完成指标47235472,6041,509-871,增长%39%53%46%28%-33%-15%,六、资产及资产周转,年,2010 年,指标名称总资产总负债净资产资产负债率存货周转天数应收账款周转天数,单位万元万元万元天天,2008 年16,5179,0
8、497,46855%5339,完成指标20,4967,48913,00737%6767,增长%24%-17%74%-33%26%70%,完成指标47,5623,91643,6468%4762,增长%132%-48%236%-77%-30%-7%,七、现金流量,年,2010 年,指标名称,单位,2008 年,完成指标,增加,完成指标,增加,6,经营性现金流投资性现金流筹资性现金流,万元万元万元,1,706-2,0581,509,2,285-5,9151,736,579-3,857227,464-231624674,-1,8213,59922,938,第二部分,2010 年主要财务情况说明和分析,
9、一、,重大财务变动,（一）股权变动,2009 年末,2010 年 9 月上市后变动,股东名称,股权（万元）,股权比例（%）,股权（万元）,股权比例（%）,合,计,6,000,100%,8,000,100%,宁波市江北圣利达电子科技有限公司社会公众股爱普尔（香港）电器有限公司上海雍和投资发展有限公司宁波市江北盛阳投资咨询有限公司宁波东元创业投资有限公司,3,0602,000400300240,51.0%0.0%33.3%6.7%5.0%4.0%,3,06020002,000400300240,38.3%25.0%25.0%5.0%3.8%3.0%,2010年9月2日止，本公司收到募集资金总额人民
10、币3.2亿元，扣除本公司公开发行股票发生的费用3790万元，此次公开发行股票募集资金净额为人民币2.821亿 元。其中：新增股本人民币20,000,000.00元；出资额溢价部分为人民币2.621亿元，全部计入资本公积。本公司变更后的注册资本为人民币80007,万元。本公司已于2010 年10 月27 日办理了工商变更手续。,（二） 重大付款,1、公司支付江北区投资创业中心土地出让金 900 万元，土地履约保证金,180 万元；,2、支付现金股利 960 万元；,（三）重大资产购臵,向江北区投资创业中心购买土地所有权 80 亩，公司 2009-2010 年共付现,4500 万元。其中：土地出让
11、金 3,664.31 万元，配套费 573.55 万元，合同履,约保证金 180 万元 ，契税 109.93 万元，土地使用税 53.11 万元，印花税 1.83,万元，土地登记费 0.43 万元。,该项资产根据合同于 2009 年 12 月 31 日取得土地所有权，于本年度年 3,月取得土地证。,该项资产取得后，本年度自 3 月份起共承担摊销费 97 万元，今后每年将,承担约 117 万元摊销费用，对 20102012 年的效益均产生影响（园区未产出,前）。,（四）重大费用影响,本年度公司登陆资本市场，为上市工作的费用耗费较大，含董事会费用、,广告费、路演费、酒会费、人工费、邮电费、资料费、
12、差旅费、会议费、业,务招待费、产权变更费等等。,8,（五）重大政府补贴本年度公司登陆资本市场后得到了市级财政奖励 100 万元、区级奖励 200万元、园区奖励 159 万元和市级税收补贴 18 万元。政府的奖励均为非经常性收入，但上市的费用并不能成为非经常性支出，所以本年度的非经常性损益数据并不确切。二、 经营及收益指标的说明和分析本年度公司营业收入 23388 万元，增长 51%；净利润 3389 万元，增长 22%；每股收益 0.51 元，增长 8.5%。效益的增长与收入增长的不同步。主要原因是销售价格下降和成本和费用上升，毛利率下降。经营及收益指标如下：单位：万元,2008 年,2009
13、 年,2010 年,项目营业收入净利润基本每股收益,金额15,3382,3690.55,增长率5.94%3.67%-6.78%,金额15,5362,7840.47,增长率1.29%17.55%-18.18%,金额23,3883,3890.51,增长率50.54%21.72%8.51%,（一）净利润本年度净利润 3389 万元，较上年增加 605 万元，增长 22，其中，销量因,素增利 2647 万元 、销价因素减利 871 万元,成本下降因素减利 847 万元，,费用因素其他因素减利 1013 万元营业外收支因素增利 559 万元。在主营业务9,对净利润的影响中，水杯销售增加利润 140 万元
14、，温控销售增加利润 789 万元。（二）营业收入、营业收入及变化分析本年度营业收入增长 51%，其中，主营业务收入较上年增长 45%，主营业务收入仍占绝对地位。单位：万元,项目营业收入主营业务收入主营业务收入占比,2008 年15,338.3115,315.4099.85%,2009 年15,536.1515,055.9196.91%,2010 年23,38821,85193.43%,增长5145%,本年度销价销价对营业收入产生很大的影响，销售价格下降最主要的原因是2009 年度年初，世界金融危机导致原材料价格创历史最低，下游客户降价呼声导致本行业产品价格整体下移，不料的是销售价格整体下移后原
15、材料市场的价格却开始上升，至 2011 年初已创出新高。然而，本行业销售价格已不可能回到 08 年和 09 年初的水平。目前本公司的销价处于国内高位，再提价会失去订单，公司在谨慎的平衡之中。2、客户资源的开拓对销量的影响客户资源的开拓确保了公司的业绩上升，10,温控的销售额 50 万以上客户从 2009 年的 23 家增加到 2009 年的 33 家，销售收入从 4596 增加到 8001 万元。电热水壶销售额 50 万以上客户仍为 44 家，但销售额较上年增加 2718 万元增幅 31%。50 万以上客户和前十位客户的销售情况如下表：1) 50 万以上客户,2008 年,2009 年,201
16、0 年,产品/年销售额,家数,销售金额,家数,销售金 家数 销售金额额,300 万以上,4,1,563,4,1,727,8,5,127,100-300 万,4,741,8,1,319,12,1,962,50-100 万,6,438,11,798,13,温控器,911,50 万以上客,14,2,741,23,3,844,33,8,001,户合计,销售总额50 万以上客,3,49179%,4,59684%,8,83291%,户比率,300 万以上,12,7,079,9,4,554,13,7,183,100-300 万,16,2,746,18,3,101,19,2,829,50-100 万,12,8
17、45,17,1,102,23,电热水壶,1,464,50 万以上客,40,10,669,44,8,757,44,11,475,户合计,销售总额50 万以上客,11,82390%,10,50883%,12,70090%,户比率3、主要产品的种类增加对销量的支撑单位：万元11,产品温控器电热水壶,2009 年16 种36 种,增加5 种5 种,2010 年,1853,增加2 种17 种,4、区域结构对营业收入的影响温控器销售的增长点主要是华南市场，收入增加额的 84%，销售结构比例下降 2.8 个百分点。但华东片的销售结构比例上升 2.8 个百分点，销售收入增长 108%。电热水壶销售的增长点主要
18、是国外市场，收入增加额的 34%，销售结构比例提高 8 个百分点。国内市场的销售结构比例下降 8 个百分点，销售收入减少 21%。国内市场销售收入减少的主要原因是国内 OEM 厂家水杯改为自制后OEM 水杯销量大幅减少。结构分布见下表：单位：万元,2009 年,2010 年,温控器,金额,结构,金额,结构,结构提高,增长,华东,3 个百分,1,573,34.2%,3268,37.0%,点,108%,华南合计,3,0274,600,65.8%100.0%,55648832,63.0%100.0%,84%92%,2009 年,增减,电热水壶国内,金额2,340,结构22.4%,金额,1855,结构
19、14.6%,结构提高,增长-21%,国外,8 个百分,8,116,77.6%,10845,85.4%,点,34%,合计,10,456,100.0%,12700,100.0%,21%,5、季节性波动对营业收入的影响公司的销售市场需求受生活消费习惯影响，一直以来存在季节性特征，上半年销售量低，上半年销售量高许多，四季度在 30%以上。而本年度初为12,后金融危机时期，销售规律有些反常，给公司正常经营安排和财务预算执行均带来不利影响。营业收入季节性波动情况如下表：,2008 年,2009 年,2010 年,季别一季度二季度三季度四季度,金额3,0213,6283,8024,777,比例19.84%23.82%24.97%31.37%,金额2,487.273,182.574,384.885481.28,比例16.01%20.49%28.22%35.28%,金额4947573759846720,比例21%25%26%29%,增长99%80%36%23%,合计,15,228,100.00%,15,536.00 100.00%,23388,100%,51%,（三）毛利率变动趋势及原因分析1、综合毛利率变动情况2010 年本公司综合毛利率为 27.9%，比 2009 年的 34.2%下降 6.3 个百分点，其中，各因素增减的毛利对当年毛利的影响如以下图表：,
