1、,深圳华侨城股份有限公司,审,计,报,告,中瑞岳华审字2013第 1077 号,1,3,5,6,7,8,11,12,13,目,录,一、审计报告二、已审财务报表1、合并资产负债表2、合并利润表3、合并现金流量表4、合并所有者权益变动表5、资产负债表6、利润表 107、现金流量表8、所有者权益变动表9、财务报表附注10、财务报表附注补充资料 117,中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层邮政编码：100077,RSM China Certified Public AccountantsOffice Address:3-
2、9/F,West Tower of China OverseasProperty Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen XibinheRoad, Dongcheng District, BeijingPost Code:100077,电话：+86(10)88095588Tel： +86(10)88095588传真：+86(10)88091199Fax： +86(10)88091199,审 计 报 告中瑞岳华审字2013第 1077 号深圳华侨城股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳华侨城股份有限公司(以下简称“贵公司”) 及其子公司(统称“贵集团”) 财务报
3、表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2012年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和
4、执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。1,13,-,合并资产负债表2012 年 12 月 31 日,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款
5、预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,七、1七、2七、3七、5七、7七、4七、6七、8,9,180,337,870.3022,650,701.84146,434,510.91376,831,808.441,186,798,871.92-15,517,078.84239,624,318.6635,135,575,744.00-46,303,770,904.91,6,139,604,313.5219,372,487.2082,027,802.65257,869,621.991,492,032,237.67-435,484,313.9131,737,6
6、01,498.74-40,163,992,275.68,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,-,-,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,七、9七、10七、11七、12七、13七、14七、15七、16七、18,934,278,763.482,002,752,387.3312,600,345,483.484,086,427,142.64-4,668,942,950.68-523,232,905.25220,199,634.991,648,800,31
7、1.139,474,950.6526,694,454,529.6372,998,225,434.54,825,856,781.801,640,139,750.3711,634,052,691.962,951,842,513.78-3,857,303,249.23-689,128,567.44212,674,503.85776,530,018.9010,299,130.4222,597,827,207.7562,761,819,483.43,法定代表人：,主管会计工作负责人：3,会计机构负责人：,计,合并资产负债表(续)2012 年 12 月 31 日,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位
8、：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,七、20七、21七、22七、23七、24七、25七、26七、27七、28七、29七、30,6,264,949,570.658,169,221.66263,559,632.865,835,342,346.085,641,647,490.73431,632,079.511,496,889,616.3750,047,534.7418,500,000.0011,024,068,256.481,121,535,1
9、75.70-32,156,340,924.78,6,380,220,324.964,432,907.60118,120,198.414,860,589,778.763,086,799,671.77387,295,254.14836,341,806.7325,134,940.607,850,000.008,809,191,485.20228,969,797.74-24,744,946,165.91,非流动负债：,长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计,七、31七、32七、33七、34七、16,16,409,375,676.04999,288
10、,653.801,456,527,485.1821,227,958.63-21,534,124.62-18,907,953,898.2751,064,294,823.05,18,894,103,084.00997,230,194.301,547,678.9019,440,180.86-10,224,359.24-19,922,545,497.3044,667,491,663.21,所有者权益：,股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润,七、35七、36七、37七、38,7,271,498,566.00617,876,332.57-1,726,297,388.89-10,34
11、5,393,098.18,5,593,460,436.00503,212,899.33-1,606,735,722.24-8,628,834,065.63,外币报表折算差额归属于母公司股东的所有者权益合少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：,-41,696,308.4519,919,369,077.192,014,561,534.3021,933,930,611.4972,998,225,434.54主管会计工作负责人：4,-42,620,260.6916,289,622,862.511,804,704,957.7118,094,327,820.2262,761,819,4
12、83.43会计机构负责人：,合并利润表2012 年度,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位：人民币元,项一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本,目,注释七、39,本年数22,284,426,215.7722,284,426,215.7717,412,864,169.82,上年数17,324,174,032.8217,324,174,032.8213,357,970,043.67,其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）,七、39七、40七、41七、42七、43七、46七、44七、45,10,
13、699,931,872.803,346,330,418.771,215,404,120.221,596,812,792.68379,635,077.39174,749,887.96-458,099.42439,766,320.47,8,084,640,814.762,513,137,487.70926,973,927.541,461,600,958.49305,946,116.1365,670,739.0514,939,579.60343,842,050.55,的投资收益,其中：对联营企业和合营企业,432,266,320.47,344,138,124.70,三、营业利润（亏损以“”号填列）,
14、5,310,870,267.00,4,324,985,619.30,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处臵损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列)减：所得税费用五、净利润（净亏损以号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,七、47七、48七、49,54,104,154.7724,564,125.832,656,686.545,340,410,295.941,283,718,040.534,056,692,255.413,849,766,455.36206,925,800.05,25,256,442.1526,939,235.7416,197,722.824,323,302,82
15、5.711,037,022,011.993,286,280,813.723,177,162,768.96109,118,044.76,六、每股收益:,(一)基本每股收益(二)稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,七、50七、50七、51,0.52940.5294923,952.244,057,616,207.653,850,690,407.60206,925,800.05,0.43690.436913,154,272.603,299,435,086.323,190,317,041.56109,118,044.76,法定代表人：
16、,主管会计工作负责人：5,会计机构负责人：,-,-,-,七、53,七、53,合并现金流量表2012 年度,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,本年数,上年数,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,24,703,502,282.821,761,044.84,18,287,720,161.441,754,571.38,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,七、52七、52,1
17、,992,382,300.3226,697,645,627.9811,085,125,911.881,489,214,492.064,194,345,921.502,780,978,284.5419,549,664,609.987,147,981,018.00,4,168,258,714.7322,457,733,447.5517,093,005,918.141,377,170,516.093,354,721,865.282,373,992,763.0824,198,891,062.59-1,741,157,615.04,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处
18、臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额,-322,327,259.9558,281,510.931,452.99,-382,733,660.8219,540,707.294,024,211.21,收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额,七、52七、52,10,019,204.46390,629,428.332,820,398,922.7914,000,000.0019
19、9,188,880.0041,540,307.003,075,128,109.79-2,684,498,681.46,5,068,801.71411,367,381.033,667,814,738.772,862,735.203,670,677,473.97-3,259,310,092.94,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,294,824,951.52294,824,951.52,294,375,321.67294,375,321.67,取得借款收到的现金发行债券收到的现金,22,550,224,407.00 14,399,823,300
20、.52- 1,000,000,000.00,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,七、52,132,000,000.0022,977,049,358.52 15,694,198,622.1922,869,601,599.83 8,806,561,967.911,575,855,232.71 1,180,447,163.11,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,216,448,278.46,33,375,277.40,支付其他与筹资活动有关的现金,七、52,15,800,000.00,26,251,402.61,筹资活动现金流出
21、小计筹资活动产生的现金流量净额,24,461,256,832.54 10,013,260,533.63-1,484,207,474.02 5,680,938,088.56,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,-4,500,981.73,59,532.63,五、现金及现金等价物净增加额,七、53,2,974,773,880.79,680,529,913.21,加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,6,107,535,368.77 5,427,005,455.569,082,309,249.56 6,107,535,368.77,法定代表人：,主管会计工作负责人：6,会计机构
22、负责人：,项,目,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并所有者权益变动表2012 年度,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,归属于母公司股东的所有者权益,本年数,归属于母公司股东的所有者权益,上年数,金额单位：人民币元,股本,资本公积,减：库存股,盈余公积,未分配利润,外币报表折算差
23、额,少数股东权益,所有者权益合计,股本,资本公积,减：库存股,盈余公积,未分配利润,外币报表折算差额,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,5,593,460,436.00 503,212,899.33,1,606,735,722.24,8,628,834,065.63,-42,620,260.69,1,804,704,957.71 18,094,327,820.22,3,107,478,020.00,1,365,571,616.91,1,351,328,179.67,7,447,266,530.44 -55,774,533.29,1,494,411,938.97 14,710,28
24、1,752.70,加：会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本年年初余额,5,593,460,436.00 503,212,899.33,1,606,735,722.24,8,628,834,065.63,-42,620,260.69,1,804,704,957.71 18,094,327,820.22,3,107,478,020.00,1,365,571,616.91,1,351,328,179.67,7,447,266,530.44 -55,774,533.29,1,494,411,938.97 14,710,281,752.70
25、,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,1,678,038,130.00 114,663,433.24,119,561,666.65,1,716,559,032.55,923,952.24,209,856,576.59,3,839,602,791.27,2,485,982,416.00,-862,358,717.58,255,407,542.57,1,181,567,535.19,13,154,272.60,310,293,018.74,3,384,046,067.52,（一）净利润,3,849,766,455.36,206,925,800.05,4,056,692,255.41,3,17
26、7,162,768.96,109,118,044.76,3,286,280,813.72,（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,13,154,272.60,-,13,154,272.60,上述(一)和（二）小计,3,849,766,455.36,206,925,800.05,4,056,692,255.41,3,177,162,768.96,13,154,272.60,109,118,044.76,3,299,435,086.32,（三）所有者投入和减少资本,- 114,663,433.24,923,952.24,202,775,816.05,318,363,
27、201.53,69,884,688.42,251,609,214.42,321,493,902.84,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额,22,614,297.77,294,824,951.52,294,824,951.5222,614,297.77,30,087,428.56,251,609,214.42,251,609,214.4230,087,428.56,3、其他,92,049,135.47,923,952.24,-92,049,135.47,923,952.24,39,797,259.86,39,797,259.86,（四)利润分配,1,678,038,130.00,
28、119,561,666.65 -2,133,207,422.81,-199,845,039.51,-535,452,665.67,1,553,739,010.00,255,407,542.57 -1,995,595,233.77,-50,434,240.44,-236,882,921.64,1、提取盈余公积,119,561,666.65,-119,561,666.65,255,407,542.57,-255,407,542.57,2、提取一般风险准备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,3、对所有者(或股东)的分配,1,678,038,130.00,- -2,013
29、,645,756.16,-199,845,039.51,-535,452,665.67,1,553,739,010.00,- -1,740,187,691.20,-50,434,240.44,-236,882,921.64,4、其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他（六）专项储备1、本期提取2、本期使用（七）其他,-,-,-,-,-,-,-,-,932,243,406.00932,243,406.00-,-932,243,406.00-932,243,40
30、6.00-,-,-,-,-,-,-,四、本期期末余额,7,271,498,566.00 617,876,332.57,1,726,297,388.89 10,345,393,098.18,-41,696,308.45,2,014,561,534.30 21,933,930,611.49,5,593,460,436.00,503,212,899.33,1,606,735,722.24,8,628,834,065.63 -42,620,260.69,1,804,704,957.71 18,094,327,820.22,法定代表人：,主管会计工作负责人：7,会计机构负责人：,-,资产负债表2012
31、年 12 月 31 日,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,1,724,090,270.98-,972,319,020.45-,应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,十五、1十五、2,5,997,830.2210,910,308.772,227,500.002,330,142,660.355,428,436.47-4,078,797,006.79,4,220,615.697,477,260.8514,326,327.9852,602,000.792
32、,163,989,749.706,495,942.69-3,221,430,918.15,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,-11,560,000,000.00-,-10,605,000,000.00-,长期股权投资,十五、3,12,375,720,342.63,11,344,004,165.96,投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计法定代表人：,-866,056,674.36288,540.00-66,696,614.92-27,485,877.03-7,
33、420.7224,896,255,469.6628,975,052,476.45主管会计工作负责人：8,-808,604,508.2394,239,593.97-67,854,832.83-7,162,826.85-16,036.5722,926,881,964.4126,148,312,882.56会计机构负责人：,-,-,资产负债表(续)2012 年 12 月 31 日,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债
34、流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：,1,210,000,000.00-53,271,891.63687,721.8080,486,385.725,319,325.2322,000,000.00-744,475,850.6183,440,000.00-2,199,681,174.9913,380,000,000.00-411,560,000.00-13,791,560,000.0015,991,2
35、41,174.997,271,498,566.003,154,651,639.03-905,709,263.76-1,651,951,832.6712,983,811,301.4628,975,052,476.45主管会计工作负责人：9,1,830,000,000.00-52,008,471.06512,598.8078,857,011.952,444,536.8611,038,130.75-903,346,300.58-2,878,207,050.0011,160,000,000.00-11,160,000,000.0014,038,207,050.005,593,460,436.003,1
36、40,955,210.47-786,147,597.11-2,589,542,588.9812,110,105,832.5626,148,312,882.56会计机构负责人：,-,利润表2012 年度,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位：人民币元,项一、营业收入减：营业成本,目,注释十五、4十五、4,本年数661,943,639.05185,095,583.06,上年数604,354,306.91193,036,545.81,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,28,317,435.8066,961,929.68287,396,1
37、09.89852,579,457.28-166,224.58-,24,757,696.4878,525,292.12294,146,815.66438,964,157.75251,175.98-,投资收益（损失以“-”号填列）,十五、5,1,954,043,320.85,2,980,037,879.13,的投资收益,其中：对联营企业和合营企业,86,002,457.10,2,665,589,628.34,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处臵损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列)减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益六、综合收益总
38、额,1,195,802,668.77224,913.34410,915.61399,642.111,195,616,666.501,195,616,666.50-1,195,616,666.50,2,554,710,502.241,960,688.60300,596.83300,596.832,556,370,594.012,295,168.242,554,075,425.77-2,554,075,425.77,法定代表人：,主管会计工作负责人：10,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,现金流量表2012 年度,编制单位：深圳华侨城股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,本年
39、数,上年数,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,629,314,429.831,431,430.591,016,992,165.101,647
40、,738,025.5278,193,067.08254,564,814.97128,882,984.801,103,841,362.281,565,482,229.1382,255,796.398,080,000,000.002,062,562,652.54250,407.8010,142,813,060.3445,433,161.559,632,260,888.32,598,344,940.34804,152,584.961,402,497,525.30113,779,872.17150,200,381.10142,854,817.95759,788,645.391,166,623,716.61235,873,808.69770,000,000.004,230,952,762.4930,799.522,720,577,431.647,721,560,993.6598,280,224.8610,567,682,500.00,净额,取得子公司及其他营业单位支付的现金支付其他与投资活动有关的现金,18,000,000.003,269,696,656.13,
