存款利息计算手册.doc

1、存款利息计算手册- 1 -存款利息计算手册2009 年 12 月存款利息计算手册- 2 -前 言利息计算是存款业务的一个重要组成部分。准确迅速地计算利息，不仅关系到贯彻国家有关存款政策和法规的执行，而且还关系到保障客户的合法权益和维护银行的信誉。BANCS上线后，利息计算发生比较大的变化，虽然我行存款业务已上机，利息已由计算机计算，不需要手工计息，但为解答客户利息计算准确性的有关问题，前台柜员有必要了解存款利息的相关计算方法和规则。存款利息计算手册- 3 -目 录第一章 存款利息概论 .4第一节 存款利息和利率 .4第二节 计算利息的基本规定 .5第三节 计算利息的基本方法 .6第四节 利息所

2、得税的有关规定 .7第二章 BANCS 系统利息处理 .9第一节 概述 .9第二节 系统利息处理机制 .11第三节 利息参数设置 .21第四节 系统操作 .23第三章 存款利息计算 .24第一节 个人活期存款利息计算 .24第二节 个人通知存款存款利息计算 .24第三节 个人整存整取定期存款利息计算 .25第四节 零存整取定期存款利息计算 .26第五节 教育储蓄存款利息计算 .27第六节 存本取息定期存款利息计算 .28第七节 个人定活两便存款利息计算 .29第八节 凭证式国债利息计算 .29存款利息计算手册- 4 -第一章 存款利息概论第一节 存款利息和利率一利息的概念所谓利息是资金的时间价

3、值，是资金所有者将资金让渡给资金使用者一定时期所获取的报酬，是原始金额与偿还金额间的差额。二利率的概念利率是利息率的简称，它是在一定存期内利息数与本金数的比率，它是计算利息数额的标准。利率一般分年利息、月利息、日利息三种。年利率通称年息，它是以“年”为计算利息的时间单位，用百分比“”表示。月利率通称月息，它是以“月”为计算利息的时间单位，用千分比“”表示。日利率通称日息，它是以“日”为计算利息的时间单位，用万分比“0”表示。其关系为：月息=年息/12日息=年息/360年息：一百元存一年所得的利息数。月息：一千元存一个月所得的利息数。日息：一万元存一天所得的利息数。目前，我行本外币存款利率以年息

4、公告。三单利和复利单利和复利都是计算利息的一种方法。1、单利是指按本金计算出的利息，不再计入本金重复计算利息。其计算公式是：单利息本金存期利率（） 。例如整存整取定期存款，三年的年利率是 4.2，本金 100 元，到期后的利息为12.60 元。 （100 元3 年4.212.60 元）2、复利俗称利上加利，它是指按本金计算出的利息，并入本金再计算下期利息。其计存款利息计算手册- 5 -算公式是：复利息本金(利率)期数 （）例如存款 100 元，年息 7.2，每年复息一次，存期三年，到期后的利息为 23.19 元。（100 元（7.2）23.19 元）第二节 计算利息的基本规定一 计息起点存款利

5、息计算时，本金以“分”为起息点，角分从 BANCS 系统上线后开始计息。利息算至分位，分以下四舍五入。分段计息时，各段利息计至厘位，合计利息计至分位，BANCS 系统上线后每天计算应付利息，利息保留小数点后五位。二 不计复息除活期存款每季、每年结息可将利息转入本金生息外，其它各种存款，不论存期如何，一律于支取时利随本清，不计复息。 （享受自动转存的存款除外）三 算头不算尾计算利息时，存款天数一律算头不算尾，即从存入日起息，算至取款前一天止，支取日不计利息。四 定期存款到期日各种定期性存款的到期日均以对年、对月、对日为准。如开户日为到期月份所缺日期，则以到期月份的最末一天为到期日。定期存款到期日

6、，如遇节假日，网点所不对外办公，可以提前支取，视同到期，计算利息按相关规定办理，但要出示并摘记身份证明。五、自动转存存款到期时，客户未来我行办理取款业务，银行自动将该账户定期存款的应付利息结息入到客户本金中。六利息计提每天计提，次日冲回。七、应掌握的几个基本概念1原存入日，是指第一次开户存入日。2原定利率，是指第一次开户时所定的利率，而不是指利率调整前最近的那个利率。存款利息计算手册- 6 -3原档次，是指第一次开户时所确定的存期档次。第三节 计算利息的基本方法一 计算利息的基本公式利息本金存期利率本金是存款的原始金额，是凭以计算利息的金额基础。存期是资金使用者向资金所有者取得资金使用权的时间

7、，即在银行存储的时间。二 利息计算基本方法1、积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。计息公式为：利息累计计息积数日利率累计计息积数每日余额合计数2、逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息的方法。计息公式为：、计息期为整年（月）的利息本金年（月）数年（月）利率、计息期有整年（月）又有零头天数的利息本金年（月）数年（月）利率+本金零头天数日利率即按时间顺序先按月计算利息，零头天数再按实际天数计算存期；计息期为整月的，则视零头天数为零。、计息期全部化为实际天数的，实际天数 1 年为 365 天（闰年 366 天） ，1 个月为当月公历实际天数利息本金实际天数日

8、利率存款利息计算手册- 7 -第四节 利息所得税的有关规定根据第九届全国人大常委会第十一次会议的决定和中华人民共和国国务院令第 272 号对存款利息所得征收个人所得税的实施办法及国家税务总局、人民银行总行和中国银行总行的有关文件规定，从今年 11 月 1 日起对个人存款利息所得征收个人所得税。一 基本规定1、起征时间： 存款利息所得税起征日期为 1999 年 11 月 1 日。2、征税范围：凡个人在中华人民共和国境内存储的人民币、外币存款(包括外币现钞存款和外币现汇存款) 在 1999 年 11 月 1 日后所获得的利息，均应征收存款利息所得税。3、存款在 1999 年 11 月 1 日前孳生

9、的利息所得，不征收个人所得税。4、教育存款以及国务院、财政部门确定的其他专项存款或存款性专项基金存款的利息所得免征利息所得税。5、征收税率：我国及非税收协定缔约国居民按原帐户币别的 20税率征收个人利息所得税；来自税收协定缔约国（目前共 51 个国家）的居民除科威特按 5、巴西按 15、牙买加按 7.5的税率征收外，其余均按 10的税率征收个人所得税。税收协定缔约国居民应出示护照及护照影印件（留银行备查） ，银行核定后，按规定税率代扣个人利息所得税。6、征收利息税的存款品种：活期存款（包括本外币活期存款、活期一本通存款、本外币个人支票存款） 、定期存款（包括本外币整存整取定期存款、定期一本通存

10、款、人民币零存整取存款、人民币存本取息存款） 、人民币通知存款、外币七天通知存款、本外币定活两便存款等其它存款业务品种。7、外币存款以原币种代扣利息税，月末折算成人民币上缴税务部门。美元、港币、日圆使用月末当天外管局公布的中间价，其他货币使用月末当天中国银行公布的钞买价，欧元使用月末当天中国银行公布的汇买价。8、根据有关规定，对于存本取息定期存款，存款机构应在储户每次支取利息时，依法代扣代缴税款。但考虑到储户如提前支取本金，其利息所得少于分期已取得的利息所得，需扣回，而利息所得税则无法扣回，故该存款应在到期清户或提前支取时统一代扣代缴个人所得税税款。存款利息计算手册- 8 -9、存款机构在办理

11、自动转存业务时，在每次转存结付利息时代扣代缴储户应缴纳得个人所得税税款。10、根据 7 月 20 日，国务院颁布的国务院关于修改对存款利息所得征收个人所得税的实施办法的决定 ，计算利息税时，存款在 1999 年 10 月 31 日前孳生的利息所得，不征收个人所得税；在 1999 年 11 月 1 日至 2007 年 8 月 14 日孳生的利息所得，按照 20%的比例税率征收个人所得税；2007 年 8 月 15 日后孳生的利息所得，按照 5%的比例税率征收个人所得税；2008 年 10 月 9 日暂收个人存款利息所得税。11、对于非居民计税：由于我国存款利息所得法定税率由 20调减为 5，原来

12、享受15、10、7.5协定税率的纳税人在中国境内存款机构的存款，在 2007 年 8 月 15 日后孳生的利息所得应按照 5的税率计征个人所得税。二、基本计算公式：1、应纳税利息额本金应纳税天数规定利率2、应纳税额应纳税利息额税率3、税后利息应付利息应纳税额存款利息计算手册- 9 -第二章 BANCS 系统利息处理第一节 概述一、概念1、年利率在产品中定义的是年利率，年利率在系统中保存 4 位整数、9 位小数（不含百分号）, 在账户层保留 4 位整数、四位小数，在利息计算过程中利率小数点后四位参加运算，罚息计算由小数点后五位参加运算。Interest Daily Rate（日利率）是由年利率而

13、来的，日利率=年利率/计息天数，计息天数是在产品中定义的。计息天数包括一年实际天数（365/366 天）或一年按 360 天计算。2、计息天数在产品参数屏幕 31113 的“计息天数”上设定 360/365，用来折算日利率。3、计息天数标识在参数屏幕 31114 中增加“计息天数标识” 。通过这个字段来确定每月计息的天数。该字段的值有：0 或 10 - 采用实际的日历天数；即每年 365 或 366（闰年） ，1 - 按月计息，按当月实际天数每天付息，满足逐笔计息法第一种方法。、计息天数标识为 0：这是目前 BANCS 系统中的默认值。即：每日计息，根据每月的实际天数和产品层或联机日期文档中定

14、义的每年的天数每日计息。活期存款会根据产品层中定义的期限/定期存款会根据结息期和到期日进行结息。、计息天数标识为 1：首先计算出每月该账户应计付的利息，根据对年对月计算出当月的实际天数；其次用每月计付利息除以当月实际天数，计算出每天利息增量。4、利息增量BANCS 系统在账户层面上设置利息增量栏位：Interest Increment，记录每天该账户应存款利息计算手册- 10 -计付的利息。5、周期结息：在产品参数中控制结息的周期和频率，包括按指定天数/周数/月数/季/年数/财政年度；指定的结息日，例如每季度末月 20 日(对私活期)。定期类产品在账户层面可以进行修改。如果账户到了结息日，会付

15、给客户利息和产生会计分录。6、基本利率用于表示资金的费率或资金成本，保存在 BASD 和 BASM 表中，为存款提供最基础的利率。该利率可以是人行规定的利率，也可以是 LIBOR 或 HIBOR 利率。 （LIBOR 或 HIBOR 利率为带百分号 5 位。7、增量利率通过对基本利率的增量控制，来达到一种产品因风险、收益率、客户价值和运营成本的不同而付出的利率不同。保存在 BASM 表中8、分层利率用于定义基于账户余额的利息增量，保存在 TIER 表中。递增利率表被分配到产品级别上，允许利率定义有最大的灵活性。通常存款产品递增利率设为负值，贷款产品设为正值。系统中可以建立的递增利率的最大值为

16、1000。9、利率的上限和下限用于确保利率不超过最大额度（上限利率） ，不低于最小额度（下限利率）或两项均不超过（上下限） 。10、BANCS 系统利息计算处理分别在不同的交易中体现，但存款利息处理计提、结息和利息调整功能涉及以下十二个交易：730 贷记利息功能：将应付利息栏位清零，增加账户余额。9990 借记利息功能：将应收利息栏位清零，增加账户余额。98901 贷方利息计提交易。其功能：将账户增量加到应付利息栏位，按 Qualifile定义的核算码进行汇总，产生一套应付利息会计分录。98902 借记利息计提功能：将账户增量加到应收利息栏位，按 Qualifile 定义的核算码进行汇总，产生

17、一套存款利息计算手册- 11 -应付利息会计分录。750 贷记利息调整功能：根据计算结果，将从客户账户中将已付利息冲回（目前存本取息专用）GL0293 贷方利息计提冲正功能：按 98901、98902 交易中栏位设置为“Y”的 GLIF 记录生成一条反向记录。9982/9983 利息税处理功能：从客户帐中将应付利息所得税扣除，计入 866 科目中。732 贷记利息调整功能：将利息入客户帐的调整，若结息后发现存款利息少入客户帐或透支多入客户账，则用该交易调整实付利息。752 借记利息调整功能：将利息从客户帐挖出的调整，若结息后发现存款多入客户帐或透支少入客户帐则用该交易调整实付利息。1041 单

18、户结清功能：将应付利息入客户帐。1141 单户结清冲正功能：对 1041 单户结清交易的冲正。第二节 系统利息处理机制一、利率BANCS 系统设置了一套利率参数体系，为系统中存款、贷款产品提供利率设置和管理，使系统可以从集中的一个模块中全局掌握复杂的利率设置和维护。BANCS 系统有四个主要参数来控制利率的处理，它们分别是：Base（基础）-表示资金的基本利率或成本，保存在 BASM 参数表中；Margin（增量）-表示风险差、利润、客户价值、管理和操作成本等因素，保存在 BASM 参数表中；Tier（分层）-用于定义差额利率，保存在 TIER 参数表中；CAFM （上/下限）-用于定义利率上

19、/下限来控制贷款账户的利率，保存在 CAFM 参数表中。定义利率是可以使用以下几个利率组合基本利率存款利息计算手册- 12 -基本利率+（一个或多个）增量利率基本利率+分层利率基本利率+（一个或多个）增量利率+分层利率二、利率浮动机制：1、以全行统一集中的产品和利率管理方式为基础，各分行对于产品标准利率的特殊要求通过设计不同的产品来实现。由于 FNS 系统采用集中式的参数管理，参数设置管理必须由总行运行中心统一执行，所以此项需求由以下方式提供：对于此类需要给与分行利率浮动权限的产品，中国银行将其定义为一组相关产品，拥有相同的产品代码（Product Type） ，各分行或分行组设置专用的利率类

20、别（Interest Category） 。分行决定执行利率后，将决定告知总行并由总行处理中心进行参数设置，各分行 BANCS Link 中开户交易产品选单中应体现该分行的产品（产品代码 + 利率类别） 。2、在产品层面定义每个产品的基本利率及分层浮动的规则。3、对于因为客户等的原因需要进行特殊调整的情况，系统通过在账户开立和管理过程中修改/设定账户利率的方式实现。允许在客户开立账户时，重新确定不同于标准利率的账户利率。账户的利率可以按照下列方式在产品利率基础上浮动，浮动的方式可以是标准利率加减固定利率值（Rate = Base Rate + x）或按原利率的一定百分比（Rate = Base

21、 Rate* (1+x%)） ，由柜员在开户屏幕相应栏位输入该数值 x。( x 为基础上的增加值)。在存款期间内，对于因为客户等的原因需要进行特殊调整的情况，系统通过在账户管理过程中修改/设定账户利率的方式实现，利率调整方式如同上述方法一致；在利率调整后，账户应付利息需按产品层设定的分段计息或不分段计息进行处理。4、银行可以在产品层面设计利率浮动区间表，定义每个产品允许的最高和最低利率限，系统据此判别账户最终执行的利率是否超出预设区间。利率浮动区间的管理采用全行统一的方式，即全行执行统一的浮动标准。对于同一产品，各分行可以在总行规定的最高、最低执行利率范围内决定产品使用的利率。5、对修改利率增

22、加权限的控制，体现授权。浮动权限的控制：对于在预设利率区间内的利率情形，采用一般性的授权控制，由分行执行；对于超过预设利率区间的情形可以有两种方式（A 不允许执行，B 改输入议价利率并通过更高层级的授权） 。 6、当产品参数中的“浮动利率标识”设为“Y” （允许）时，可在账户层修改利率。三、利率靠档：主要指某类产品按不同期限或金额依规定的对应利率靠档计息。例如：人民币定活两便产品，存期不足 3 个月，靠档执行活期利率，计息方法采用逐笔计息法第三种；满 3 个月不足 6 个月的，靠档执行 3 个月定期利率（以此类推） ，计息方法采用逐笔计息法第二种；外币优惠利率产品，按一万美元、五十万美元、三百

23、万美元分档，按相应靠档存款利息计算手册- 13 -利率计息，计息方法采用逐笔计息法第二种。目前仅有定活两便、国债、外币优惠利率及国际结算保证金账户采用此类计息方式。四、利率分层：1、余额分层在计算利息时，可依账户余额进行分层计息，包括全额分层和超额分层A、全额分层：依账户余额的不同，按不同的利率来对账户全部余额计算利息；2、机构分层：各分行对于产品标准利率的特殊要求通过设计不同的产品来实现。具体的实现方式：通过前端来限制产品码下拉清单；五、其他利率管理1、利率生效日管理：在维护利率时，决定本次维护的新利率在何时生效。2、账户修改利率的生效，在维护账户层的加减码或百分比后，按产品层分段不分段计息

24、方式的设置执行。产品参数设定了分层利率和客户分层加减码后，该产品账户的最终利率 产品设定利率(Base/Margin Rate) + 分层利率(Tier Rate) 客户层级加减码；最终利率不超过该产品利率设定的最大上限。六、利息增量BANCS 系统在账户层面上设置利息增量栏位：Interest Increment，当账户余额发生变化时会调整相应的利息增量。Interest Increment = Balance * Annual Interest Rate / Number of Day of the Year (360 or 365) ，Interest Increment 保留 12 位

25、整数、5 位小数。当联机发生存、取款和部分提前支取交易时，系统会重新计算该账户的利息增量赋值给Interest Increment，当批量处理发生账户余额发生变化时，系统也会重新计算该账户的利息增量赋值给 Interest Increment。遇利率调整，活期调整利息增量，定活两便不调整利息增量，重新计提利息，通知存款调整利息增量，其他存款不变。七、FNS 系统采用按日应计利息计算法，描述如下：1、在 31153 交易（INSTITUTION PARAMETER）中可以选择利息的计提方式。2、在 31113 交易（DEPOSIT PRODUCT PARAMETER）中可以设定产品的 CREDI

26、T CGL COMPONENT 与 DEBIT CGL COMPONENT。3、在 31183 交易（TRANSACTION CODES BY INSTITUTION ）中设定 COMPONENT 1 与COMPONENT 2，也可以通过 QUALIFIER 对该交易所生成的会计分录进行特殊设定。存款利息计算手册- 14 -4、日末通过 98901 贷方利息计提交易计提应付利息。其功能：将账户增量加到应付利息栏位，按 Qualifile 定义的核算码进行汇总，产生一套应付利息会计分录。公式为：应付利息：Interest Accrual = 前日 Interest accrual + Inter

27、est Increment。Interest Accrual 保留 12 位整数、5 位小数。5、对于利息计提，系统每日记提应付利息上送总账，计入 PFIP Account 中；第二日通过 GL0293 贷方利息计提冲正（其功能为：按 98901 交易中栏位设置为“Y”的 GLIF 记录生成一条反向记录）将上一日计提数据全额反向冲回；第二天重新计算应付利息，如果第二天进行结息，则直接从 PFIP Account 中支出，并相应增加客户账户的本金，PFIP Account 数据清空，第三日不冲回。6、如果不同的存款产品的计提利息科目不同的话，必须使用 QUALIFIER 进行特别设定；如果某一产

28、品类别的计提科目相同，用 QUALIFIER 进行设定时可以在 A/T 中输入产品类别而不用再对 S/C 中输入产品子类。这样可以对产品类别下所有子类生效。7、各产品计提利息的核算码为：活期类6003、定期类6004、保证金类6018八、其他处理机制：1、账户的借方余额、贷方余额、借方利息、贷方利息在系统中分开计算并保存。结息时，对借方、贷方余额分别计息；2、应计利息在计算过程中精确到小数点后 5 位，客户结付利息、打印凭证和生成会计分录时四舍五入到小数点后 2 位；3、账户余额角分参与计息。九、结息处理原则1、利随本清：产品层面支持设定利随本清选项。利随本清账户每次部分提前支取时，支取部分的

29、利息被计算出来，并随本金一起支付客户。2、活期存款的利率，按结息日当日利率调整并执行。定期存款的利率，到期部分按开户约定利率执行，提前支取、逾期支取部分按支取日活期利率调整并执行。部分产品的特殊要求参考其相关文档说明。3、定期存款的逾期部分按活期利率计息，逾期期间遇活期利率发生变动，对私账户为不分段计息，对公账户为分段计息仅对逾期利息进行调整，但不对到期部分的定存利息进行存款利息计算手册- 15 -调整。 到期自动转存时从转存日当天开始执行适用的约定利率。到期部分的定期息和逾期部分的活期息在系统中分开保存、分别处理。4、定期存款，提前支取时，采用逐笔计息法第三种；到期支取时，采用逐笔计息法第一

30、种；逾期支取时，逾期部分采用逐笔计息法第三种、到期部分采用逐笔计息法第一种。5、产品层面提供分段计息、不分段计息的选择。6、利息转账支付：对于个人账户，利息转入账户为个人活期类账户并且与转出账户不属于同一客户时，必须为个人结算账户。如利息支付时利息转入、转出账户的拥有人不同，且利息入账账户不是个人结算账户，则系统拒绝利息转账交易，提供联机错误信息（联机利息支付时） ；或转入指定内部账户（批量利息支付时） 。对公活期结算账户不允许结息后转非本账户。报表的需求参见报表组文档的描述。7、不计息。账户余额中的部分金额判定为赃款，赃款不计息，以手工调整利息方式处理。8、柜员手工调整本期应付利息时，系统通

31、过 732、752 交易支持对调整利息的处理。9、BANCS 系统存款业务分别处理本金和利息。对于定期产品，本金到期可以转存或不转存，利息可以转入本账户、其他账户或不做处理。十、具体产品的利息处理、存本取息现金支取利息及冲正1、交易码：1063现金支取利息、1163现金支取利息冲正2、交易流水（JR01）：、在每个取息日前一天 EOD 时，通过 IN0800 批量，将应付利息由 Interest Accrual转到取息栏位。、现金支取利息 10631063 和 730 交易。、现金支取利息冲正 11631163 和 750 交易。3、交易明细（INCT）：、现金支取利息 10631063 和

32、730 交易。、现金支取利息冲正 11631163 和 750 交易。存款利息计算手册- 16 -、现金存取款及冲正交易1、交易码：10有折现金存入交易、110有折现金存款冲正交易、5010倒推日有折现金存入交易、5110倒推日有折现金存款冲正交易、60有折现金取款交易、160有折现金取款冲正交易、5060倒推日有折现金取款交易、5160倒推日有折现金取款冲正交易；1010无折现金存入交易、1110无折现金存入冲正交易、6010倒推日无折现金存入交易、6110倒推日无折现金存入冲正交易、1060无折现金取款交易、1160无折现金取款冲正交易、6060倒推日无折现金取款交易、6160倒推日无折现

33、金取款冲正交易；2、交易流水（JR01）：在存取款及冲正交易中，系统会调整相应的利息增量 Interest Increment，产生与上述交易对应的交易流水3、交易明细（INCT）：产生与上述交易对应的交易明细。、客户之间转帐及冲正交易1、交易码：45有折转客户账交易、145有折转客户账冲正交易、5045倒推日有折转客户账交易、5145倒推日有折转客户账冲正交易、1045无折转客户帐交易、1145无折转客户帐冲正交易、6045倒推日无折转客户帐交易、6145倒推日无折转客户帐冲正交易；2、交易流水（JR01）：在上述交易中，系统会调整相应的利息增量 Interest Increment，该交易

34、产生一组相同流水号的交易流水，包括后两位为 55 的转出账户交易流水和后两位为 45 的转入账户交易流水。3、交易明细（INCT）：该交易产生一对交易明细，在转出账户中产生后两位为 55 的交易明细，在转入账户中产生后两位为 45 的交易明细。、内部账转客户帐及冲正交易1、交易码：20051内部账转有折存款交易、20151内部账转有折存款冲正交易、25051倒推日内部账转有折存款交易、25151倒推日内部账户转有折存款冲正交易、21051内部账转无折存款交易、21151内部账转无折存款冲正交易、26051倒推日内部账转无折存款交易、存款利息计算手册- 17 -26151倒推日内部账户转无折存款

35、冲正交易；2、交易明细（INCT）：在上述交易中，系统会调整相应的利息增量 Interest Increment，该交易产生一对交易明细，在转出账户中产生后两位为 51 的交易明细，在转入账户中产生后两位为 45 的交易明细。、客户帐转内部账及冲正交易1、交易码：20031有折转内部账交易、20131有折转内部账冲正交易、25031倒推日有折转内部账交易、25131倒推日有折转内部账冲正交易、21031无折转内部账交易、21131无折转内部账冲正交易、26031倒推日无折转内部账交易、26131倒推日无折转内部账冲正交易；2、交易明细（INCT）：在上述交易中，系统会调整相应的利息增量 Int

36、erest Increment，该交易产生一对交易明细，在转出账户中产生后两位为 31 的交易明细，在转入账户中产生后两位为 55 的交易明细。、活期、定活两便结清1、交易码：3060无折现金结清交易、3160无折现金结清冲正交易、3260有折现金结清交易、3360有折现金结清冲正交易、3045无折转账结清交易、3145无折转账结清冲正交易、3545有折转账结清交易、3645有折转账结清冲正交易2、交易明细（INCT）：、现金交易：对于非透支且利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生三笔交易明细：本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税

37、交易。、现金交易：对于非透支且利息转入指定其他账户的账户，该交易产生四笔交易明细：本账户产生三笔交易明细，本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生9982 与 9983 利息税交易；转入账户产生一笔交易明细 6055 利息存入。、现金交易：对于透支且利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生四笔交易明细：本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、9990 透支利息结息交易。、现金交易：对于透支且利息转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：存款利息计算手册- 18 -本账户产生四笔交易明细，本交易、73

38、0 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生9982 与 9983 利息税交易、9990 透支利息结息交易；转入账户产生一笔交易明细 6055 利息存入。、转帐交易：对于非透支且利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生四笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易；转入账户为交易码后两位为 45 的存入交易。、转帐交易：对于非透支且利息转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户

39、产生 9982 与 9983 利息税交易；转入账户为交易码后两位为 45 的存入交易；利息转入账户为 6055 存入交易或 6155 存入冲正交易。、转帐交易：对于透支且利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、9990 透支利息结息交易；转入账户为交易码后两位为45 的存入交易。、转帐交易：对于非透支且利息转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于

40、个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、9990 透支利息结息交易；转入账户为交易码后两位为45 的存入交易；利息转入账户为 6055 存入交易或 6155 存入冲正交易。、整整定期部分提前支取、通知存款支取部分金额1、交易码：360有折定期账户部分提前现金支取交易、460有折定期账户部分提前现金支取冲正交易、1360无折定期账户部分提前现金支取交易、1460无折定期账户部分提前现金支取冲正交易、345有折定期账户部分提前转账支取交易、445有折定期账户部分提前转账支取冲正交易、1345无折定期账户部分提前转账支取交易、1445无折定期账户部分提前转账支取冲正交易、21331无折定期

41、账户部分提前支取转内部账交易、21431无折定期账户部分提前支取转内部账冲正交易2、交易明细（INCT）：、在定期部分提前支取交易中按规定计算实付利息，将剩余应付利息放入应付利息栏位，通过 730 交易入客户帐。、现金交易：对于利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生四笔交易明细：本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折存款利息计算手册- 19 -交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易。、现金交易：对于利息转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：本账户产生三笔交易明细，本交易、730 结息交易或 750 结息

42、冲正交易、对于个人客户产生 9982与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户产生一笔交易明细 6055 利息存入。、转帐交易：对于利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户为交易码后两位为 45 的存入交易。、转帐交易：对于且利息转入指定其他账户的账户，该交易产生六笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易

43、或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户为交易码后两位为 45 的存入交易；利息转入账户为 6055 存入交易或 6155 存入冲正交易。、定期提前支取1、交易码：3060无折现金结清交易、3160无折现金结清冲正交易、3260有折现金结清交易、3360有折现金结清冲正交易、3045无折转账结清交易、3145无折转账结清冲正交易、3545有折转账结清交易、3645有折转账结清冲正交易2、交易明细（INCT）：、在定期提前支取交易中按规定计算实付利息，通过 730 交易入客户帐、现金交易：对于利

44、息未转入指定其他账户的账户，该交易产生四笔交易明细：本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易。、现金交易：对于利息转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：本账户产生三笔交易明细，本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户产生一笔交易明细 6055 利息存入。、转帐交易：对于利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：转出账户为交易码后两位为

45、55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账存款利息计算手册- 20 -户为交易码后两位为 45 的存入交易。、转帐交易：对于且利息转入指定其他账户的账户，该交易产生六笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户为交易码后两位为 45 的存入交易；利息转入账户为 6055 存入交易或 6155 存入

46、冲正交易。、定期到期支取1、交易码：3060无折现金结清交易、3160无折现金结清冲正交易、3260有折现金结清交易、3360有折现金结清冲正交易、3045无折转账结清交易、3145无折转账结清冲正交易、3545有折转账结清交易、3645有折转账结清冲正交易2、交易明细（INCT）：、在定期到期支取交易中按规定计算实付利息，通过 730 交易入客户帐。、现金交易：对于利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生四笔交易明细：本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易。、现金交易：对于利

47、息转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：本账户产生三笔交易明细，本交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户产生一笔交易明细 6055 利息存入。、转帐交易：对于利息未转入指定其他账户的账户，该交易产生五笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户为交易码后两位为 45 的存入交易。、转帐交易：对于

48、且利息转入指定其他账户的账户，该交易产生六笔交易明细：转出账户为交易码后两位为 55 的支取交易、730 结息交易或 750 结息冲正交易、对于个人客户产生 9982 与 9983 利息税交易、有折交易增加 761、762 通知存款罚息及冲正交易；转入账户为交易码后两位为 45 的存入交易；利息转入账户为 6055 存入交易或 6155 存入冲正交易。十一、批量利息处理1、计提存款利息计算手册- 21 -、贷方利息计提通过 98901 交易产生当天计提利息数，按 Qualifile 定义的核算码进行汇总，通过GL0293 交易根据 98901 的交易流水，产生次日冲正计提利息数。、借方利息计提

49、通过 98902 交易产生当天计提利息数，按 Qualifile 定义的核算码进行汇总，通过GL0293 交易根据 98902 的交易流水，产生次日冲正计提利息数。、凡做过结息的账户，不产生冲正交易流水。2、活期结息、存款利息结息通过 730 交易将计提利息入客户帐。、透支利息结息通过 9990 交易将计提利息入客户帐3、整整定期、通知存款自动转存通过 730 交易将计提利息入客户帐，批量实现。若利息指定其他存款账户，则利息存入账户产生存款交易。4、定活两便定活两便每天计提，次日冲回。十一、特殊利息处理1、贷记利息调整（732）2、借记利息调整3、单户结息4、单户结息冲正5、10426、11427、10928、1192第三节 利息参数设置一、基础利率的设定存款利