1、一.单选题（共30题,共30分） 1.对于两次结算过户合同，当首期合同处于“失败” 状态时，到期合同处于 ( ) 状态。（1分） A.失败 B. 作废 C. 待履行 D. 待生效 2.以下属于一次性合同的是（ ）（1分） A.质押式回购 B. 买断式回购 C. 现券交易 D. 债券借贷 3.单边指令（1分） A.需要对手方确认 B. 不需要对手方确认 C. 有些需要对手方确认，有些不需要对手方确认 4.以下描述正确的是（ ）（1分） A.客户端升级可以从中国债券信息网下载全量版本进行安装 B. 客户端升级可以选择在线升级方式 C. 拨号用户最好选用全量版本的安装方式 D. 以上都可以 5.按照
2、来源，指令分为（1分） A.基本指令和辅助指令 B. 内部指令和外部指令 C. 单边指令和双边指令 D. 结算指令和辅助指令 6.债券远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）为（ ）（1分） A.1-365天 B.2-365天 C.1-180天 D. 2-180天 7.见款付券结算方式DAP需要（1分） A.收券方发送付款确认 B. 收券方发送收款确认 C. 付券方发送付款确认 D. 付券方发送收款确认 8.重置密码后，密码为（ ）（1分） A.111111 B. 888888 C. 666666 D. 000000 9.关于结算成员从债券结算资金专户汇出资金的说法，正确的是（ ）
3、：（1分） A.成员可于营业日日间的任意时点，通过中央债券综合业务平台客户端进行资金汇出 B.成员不能委托中央结算公司应急汇出 C.资金汇出若余额不足，中央结算公司可适当垫资 10.结算成员可通过资金系统客户端的（ ）功能查询该资金总账号下所有资金业务。（1分） A.交易明细 B.分户账查询 C.账户查询 D.台账查询 11.结算成员向债券结算资金专户汇入资金后，又想原路退回，应使用的客户端功能是（ ）：A.资金划转 B.资金汇入 C.资金汇出 D 汇入资金退汇 E.汇出资金退回申请 12.若结算成员开户银行的行内系统不支持收款人账号栏填写字母，要给托管账号为A0089002046的成员汇款，
4、其收款人账号应填写为（ ）（1分） A.00089002046A0089002046 B.70089002046A00890020462001 C.800890020462001 D.900890020462001 13.中债浮动利率点差收益率曲线含有（1分） A.到期收益率曲线 B.即期收益率曲线 C.远期的到期收益率曲线 D.远期的即期收益率曲线 14.2012年末托管在中央国债公司的债券总面额约为：（1分） A.10万亿元 B.18万亿元 C.20万亿元 D.23万亿元 15.根据中国人民银行全国银行间债券市场金融债券发行管理办法，发行人应于金融债券每次付息日前（）个工作日公布付息公告。
5、（1分） A.一 B.二 C.三 D.四 16.质押式回购到期结算方式为DAP，逆回购方未发送收款确认指令，到期合同失败，正确处理方式是：（1分） A.正逆回购双方同时发送逾期返售指令 B.逆回购方发送逾期返售指令 C.正回购方发送逾期返售指令 D.逆回购方补发收款确认指令 17.根据中国人民银行关于全国银行间债券市场到期收益率计算标准有关事宜的通知（银发2007200号），银行间债券市场到期收益率的日计数基准为（）。（1分） A.实际天数/365 B.实际天数/实际天数 C.实际天数/366 D.30/360 18.下面关于中央债券簿记系统客户端中单据说法错误的有：（1分）A.单据在结算业务
6、完成后逐笔生成，记录每一笔业务的基本要素。 B.单据分三种，即结算单据、非结算单据、清偿单据。 C.可以按单据类别或业务类型进行查询。 D.查询时可选定时间段，也可指定某一营业日。 E.单据不是结算成员进行账务处理的记账依据。 19.质押式回购到期，该笔债券的账务处理是（1分） A.逆回购方“待购回”科目到正回购方“可用”科目 B.正回购方“待购回”科目到正回购方“可用”科目 C.逆回购方“待购回”科目到逆回购方“可用”科目 D.正回购方“待购回”科目到逆回购方“可用”科目 20.一只债券，期限10年，半年付息一次，起息日为2007年4月7日，则其闰年计息年度为：（1分） A.从2007.4.
7、7到2007.10.7 B.从2007.10.7到2008.4.7 C.从2007.4.7到2008.4.7 D.从2008.4.7到2009.4.7 21.发行人选择权债券是指 有权利而非义务，在债券到期日之前以约定的价格、约定的时间赎回债券。（1分） A.发行人 B.投资人 22.超短期融资券期限 天（1分） A.270天 B.365天 C.366天 D.720天 23.交易系统传输生成的结算指令，需要（ ）方在第三方指令列表中进行确认。（1分） A.付券方（正回购方） B.收券方（逆回购方） C.结算双方单人确认 D.结算双方双人确认 24.结算成员应通过（）下载最新版本的中债综合业务平
8、台安装程序。（1分） A.中国债券信息网 B.中国货币信息网 C.中债综合业务平台 D.中央债券综合业务系统 25.变更结算代理人需要重新签署提交的协议是（）。（1分） A.债券回购主协议 B.客户服务协议 C.买断式回购主协议 D.委托代理协议 26.远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）由交易双方确定，但最长不得超过（ ）天（1分） A.90 B.91 C.360 D.365 E.720 27.通过中债综合业务平台发送的结算指令，处于（ ）状态可修改。（1分） A.待复核 B.待确认 C.非法 D.成功 28.质押式回购业务回购期限最长为（ ）天。（1分） A.30 B.90
9、 C.180 D.365 E.可以展期 29.结算成员需撤销结算合同时，应由（ ）发送撤销合同的指令。（1分） A.收券方 B.付券方 C.双方 D.任意一方 30.在结算日系统运行时间结束时指定券种数额仍不足，或在指定期限（包括系统允许的宽限期）截止时，款项仍未足额到账或未收到相关收付款确认指令的结算合同，系统不再处理，日终后，合同将会（ ）（1分） A.非法 B.作废 C.失败 D.等券（或款） 31.中债综合业务平台应用架构是基于（）A.BS架构 B.CS架构 C.富客户端模式 D.字符模式32.对于处于（）状态的单边指令允许撤销A.待复核 B.已复核 C.待确认 D.已确认33.见券付
10、款结算方式PAD需要（）A.收券方发送付款确认 B.收券方发送收款确认 C.付券方发送付款确认 D.付券方发送收款确认34.某质押式回购业务首期合同为000008721，则到期合同为（）A.000009721 B.000008720 C.000007721 D.000008722 E.无法确认35.那一项是银行间二级市场债券交易DVP结算业务（）A.现券买卖 B.同业拆借 C.票据贴现 D.债券承销36.大额自动质押融资业务的参与成员应是（）A.支付系统直接参与者 B.支付系统间接参与者 C.非支付系统用户37.远期交易中的保证券保管于（）A.全国银行间同业拆借中心 B.中央结算公司中央债券综
11、合业务系统 C.双方自行保管38.关于结算成员对DVP结算资金的调拨业务，以下说法正确的是（）A.结算成员办理资金汇入时只能通过固定的银行办理B.结算成员汇出资金时可以自由选择接收银行C.结算成员调拨资金时可以享受一定的透支额度D.结算成员需预先指定汇出资金的接收银行，方可办理资金汇出业务38.中债新综合指数基期为（）A.2001年12月31日 B. 2006年12月31日 C. 2003年12月31日 D. 2007年12月31日39.根据2004年2月15日中国人民银行发布的全国银行间债券市场债券交易流通审核规则，经批准交易流通的债券自到期日前的第（）个工作日起终止交易流通。A.一 B.二
12、 C.三 D.四40.按权力赋予给谁来划分，含权类特殊债券可以划分为（）A.单权债券和多权债券 B.含投资人选择权债券和含发行人选择权债券C.规则债券和不规则债券 D.顺序行权债券和交叉行权债券41.发行人应按发行协议约定，不迟于付息/兑付日上午几点，将应付资金足额划至中央结算公司指定账户。A.9 B.10 C.11 D.1242.进行远期交易时，交易双方约定采用的债券交割和资金支付方式，不包括（）A.券款对付 B.见券付款 C.见款付券 D.纯券过户43.质押式回购首期合同状态为“等款”时，质押式回购到期的合同状态是（）A.等券 B.等款 C.待生效 D.待履行44.债券A规定：“债券基准利
13、率为中国外汇交易中心公布的7天回购定盘利率（FR007）。第一次付息日为2012年7月6日，以后每年的10月6日、1月6日、4月6日、7月6日为债券付息日（遇节假日顺延）和利率调整日。本期债券招标时采用的利率基准为2012年7月5日的7天回购定盘利率，以后类推。”根据以上条款，债券A的基准利率生效方式为（）A.当期生效 B.指定条件生效 C.付息后生效，计息期有效 D.付息后生效，年度有效45.招标发行时，通过应急方式投标的投标人，在招标结束后（）个工作日内将应急原因说明书送达中央结算公司A.1个 B.2个 C.3个 D.4个46.中期票据属于哪类债券A.金融债 B.资产支持证券 C.非金融企
14、业债务融资工具 D.企业债47客户端用户的用户名可由（）组成A.大写、小写英文 B.大写、小写英文和数字 C.大写英文和数字 D.数字48.每个债券账户至少需建立（）名客户端操作员A.1 B.2 C.3 D.449.结算成员与中债综合业务平台联网可以使用（）A.拨号 B.专线 C.直连 D.以上均可50.客户端操作员由（）建立A.中国人民银行 B.中央结算公司 C.客户端管理员 D.客户端操作员51.国际结算标准推荐的结算方式是（）A.纯券过户 B.见券付款 C.见款付券 D.券款对付52.质押式回购业务中，在回购期内标的债券由（）使用A.收券方 B.付券方 C.双方均可 D.双方均不可二.多
15、选题（共30题,共30分） 52.合同状态包括（ ）（1分） A.待复核 B.待履行 C.待确认 D.应履行 E.非法 F.撤销 53.中债综合业务平台中采取嵌入式展现的系统包括（ ）（1分） A.发行系统 B.公开市场系统 C.证书管理系统 D.自动质押融资系统 54.下面关于丙类成员管理的各种描述正确的是 （ ）（1分） A.甲类客户下具有结算代理操作资格的客户端操作员在客户端可以修改其丙类成员的客户资料 B.甲类客户下具有结算代理操作资格的客户端操作员在客户端只能查询其丙类成员的客户资料 C.甲类客户下具有结算代理操作资格的客户端操作员不可以在客户端进行结算代理人变更操作 D.甲类客户下
16、具有结算代理操作资格的客户端操作员可以在客户端进行结算代理人变更操作 55.中债综合业务平台客户端的安装步骤包括（ ）（1分） A.使用系统管理员用户登录操作系统 B.确认域名映射正确 C.确认已安装中债Key的驱动程序 D.运行安装文件 56.对于采用PAD结算方式的结算合同，下面描述正确的是 （ ）（1分） A.如果券不足，在交割日日终失败。 B.如果券不足，在交割日次一工作日日终失败。 C.如果款不足，在交割日日终失败。 D.如果款不足，在交割日次一工作日日终失败。 57.合同资金状态取值为 （ ）（1分） A.未检查 B.等款 C.款足 D. N/A 58.下面描述正确的是 （ ）（1
17、分） A.被注销的用户，被恢复后可以重新办理业务 B.同一客户下的用户用户名不得重复 C.不同客户下的用户用户名可以重复 D.新注册的经办人初始登录密码为888888 E.新注册的经办人初始登录密码为111111 59.单据分为 （ ）（1分） A.冻结单据 B.结算单据 C.非结算单据 D.清偿单据 60.以下属于提前还本类债券的特点有（1分） A.按一定比例在末几年还本 B.还本时按固定比例或金额 C.债券本金在存续期内提前偿还 D.到期一次性还本付息 61.目前在国内从事债券交易应知晓的法律有：（1分） A.证券法 B.公司法 C.中国人民银行法 D.企业债券管理条例 E.国库券条例 6
18、2.中债估值现包括（但不限于）以下哪几种债券类别：（1分） A.PPN B.ABN C.ABS D.中小企业私募债 63.可以撤销的指令是（1分） A.待复核指令 B.待确认指令 C.第三方指令确认 D.非法指令 64.计息年度天数是指一年的计息天数基数，分：（1分） A.365天/年 B.366天/年 C.360天/年 D.270天/年 65.根据中国人民银行公告（2005）第15号，下列关于资产支持证券在银行间债券市场的登记、托管、交易和结算等有关事项的规定正确的有：（1分） A.每期资产支持证券的实际发行额应不少于人民币5亿元 B.同期各档次资产支持证券的实际发行额应不少于人民币2亿元
19、C.资产支持证券应以非交易过户的方式在银行间债券市场交易流通 D.资产支持证券的发起机构和受托机构不得认购、买卖其发起或发行的资产支持证券，但受托机构依据有关规定(或合同)进行提前赎回的除外资产支持证券应以现券买卖的方式在银行间债券市场交易流通 66.债券付息时，以下能够收到本期利息的情况有：（1分） A.债权登记日日终前办理完过户的A机构 B.通过债券借贷业务将该债券出借给其他机构，且债权登记日日终该债券仍在其他机构账户上的B机构 C.在债权登记日日终该债券仍然处于出质状态的C机构 D.D机构为质押式回购的正回购方，其债券处于质押式回购未到期 67.提前还本债券的本金偿还方法目前有两种做法（
20、1分） A.调整托管量、不减少本金值 B.调整托管量、减少本金值 C.减少本金值、托管量不变 D.不减本金值、托管量不变 68.可与客户端操作员进行绑定的账户包括（ ）。（1分） A.自营账户 B.代理总账户 C.资金账户 D.代理组 69.可以加入银行间债券市场的境外机构类别包括（ ）。（1分） A.境外央行 B.港澳人民币清算行 C.境外参加银行 D.证券投资基金 70.债券一级账户包括（ ）。（1分） A.债券自营账户 B.代理总账户 C.资金账户 D.结算代理组 71.开户时，可以提交协议签署声明页的协议包括（ ）。（1分） A.债券回购主协议 B.客户服务协议 C.电子密押器管理使用
21、协议书 D.委托代理协议 72.目前可在中央结算公司办理的结算业务包括（）：（1分） A.分销业务、 B.现券业务、 C.质押式回购 D.买断式回购 E.远期交易、 F.债券借贷 G.利率掉期 73.客户端用户种类分为（ ）。（1分） A.客户端管理员 B.客户端操作员 C.主管 D.经办人员 74.需要向中国人民银行备案的账户业务包括（ ）。（1分） A.开户 B.变更债券托管账户名称 C.注销债券托管账户 D.变更债券交易账户名称 75.中央债券综合业务系统的结算指令来源包括（ ）。（1分） A.支付系统 B.本币交易系统 C.中债综合业务平台 D.央行公开市场系统 E.柜台中心处理系统
22、76.DVP结算应满足的条件包括（ ）（1分） A.结算双方债券账户状态正常 B.结算双方均已与中央结算公司签署券款对付结算协议或券款对付结算三份协议 C.结算双方均选择DVP结算方式 D.结算双方均有指定的DVP结算资金汇路 77.非银机构向债券结算资金专户中汇入结算资金，有哪些情况会导致资金不能准确入账（1分） A.开户行行名填写有误 B.开户行行号填写有误 C.收款人名称（即客户全称）填写有误 D.收款人资金账号填写有误 78.发行人披露的年度报告，应包括以下哪些内容（1分） A.上一年度的经营情况说明 B.经注册会计师审计的财务报告 C.涉及的重大诉讼事项 D.采用担保方式发行的金融债
23、券，还应披露担保人上一年度的经营情况说明、年度报告及涉及的重大诉讼事项等内容 79.全国银行间债券市场金融债券信息披露操作细则规范的金融债券包含（1分） A.政策性金融债券 B.混合资本债 C.财务公司债 D.国债 80.下列关于债券投标表述正确的是_。（1分） A.价格招标的投标标的为债券价格和承销数量 B. 投标时间截止后只能对投标进行修改 C.利差招标适用于固定利率附息债券发行 D.承销商只能在明细价位表范围内进行投标 81.以下选项中哪一项或多项属于债券投资业绩综合指标？（1分） A.持仓回报率 B.实际盈亏额 C.债券投资总收益额 D.回购交易结算量 82.来源于外汇交易中心的指令出
24、现非法的原因（）A.结算方式不正确，如一方无DVP资格，却选择了DVP结算方式B.某一方的账号状态不正确，可能是暂停、注销，甚至是不存在C.债券状态不正确，可能是不可流通、已兑付、到期合同日期晚于截止过户日D.持有债券的余额不足83.双边指令的来源有（）条途径A.付券方通过客户端发送指令 B.由公开市场业务系统发送的指令C.根据银行间债券交易系统（外汇交易中心）传送的成交数据直接生成指令D.柜台系统生成并发送的指令 E.在簿记系统中心端应急录入的指令84.完成个性化统计数据下载的流程包括A.用户授权管理中为用户授予“我的统计”的权限B.用户管理中为用户绑定债券账号C.登陆中债综合业务平台的操作
25、系统用户具有写文件权限D.已安装EXCEL和winrar压缩管理软件85.下列描述正确的是（）A.采用DAP结算方式的结算合同，如果券不足，在交割日日终失败B. 采用DAP结算方式的结算合同，如果款不足，在交割次一工作日日终失败C. 采用DVP结算方式的结算合同，如果券不足，在交割日日终失败D. 采用DVP结算方式的结算合同，如果款不足，在交割日日终失败86.合同债券状态取值包括（）A.未检查 B.等券 C.券足 D.N/A87.对于附息式浮动利率债券，可供选择的基准利率生效方式有（）A.当期生效 B.付息后生效 C.年度生效 D.指定条件生效88.债券A为浮动利率债券，基准利率生效方式为付息
26、后生效，生效时期为计息期有效，则以下正确的有：A.基准利率发生变化时，本计息期执行利率不变B.基准利率发生变化时，执行利率从付息后的下一个计息期变化更C.每次付息后的下一计息期按该计息期起息日当日或起息日前某一天的最新基准利率执行D.一个计息期内可能有分段计息利率89.以下关于截止过户日说法正确的有A.也称交易流通终止日 B.质押到期日、回购到期日等不得超过截止过户日C.经批准交易流通的债券自到期日前的第三个工作日起终止交易流通D.截止过户日后只能进行债券远期交易90.结算成员开户后。可以进行成员类型的变更，变更可以在（）以及（）之间进行A.甲类和乙类 B.甲类和丙类 C.乙类和丙类 D.自营
27、账户和代理总账户91.开已开立乙类账户的机构包括（）A.金融机构 B.保险产品 C.证券基金 D.企业年金 E.信托计划92.债券一级账户包括（）A.债券自营账户 B.代理总账户 C.资金账户 D.结算代理组93.需要重新签署客户服务协议的账户变更业务包括（）A.更名 B.甲类变乙类 C.乙类变丙类 D.结算代理人变更94.银行间二级市场债券交易DVP结算业务包括（）A.现券买卖 B.质押式回购 C.买断式回购 D.远期交易95.债券发行账户开户材料中包含以下那些文件A.印鉴卡 B.债券发行、登记及代理兑付服务协议 C.开户申请书D.组织机构代码证 E.经办人身份证复印件96.中债VAR产品提
28、供（）置信水平参数A.90% B.95% C.98% D.99%三.判断题（共40题,共40分） 97.收款确认指令不需要复核。（1分） 错误 98.只要经过授权，一名用户既可以办理自营业务，又可以办理代理业务。（1分） 错误 99.收款确认和付款确认需要复核。（1分） 正确 100.对于处于“待履行 ”状态的到期合同可以撤销。（ 1分） 错误 101.收款确认指令不需要对手方确认。（1分） 正确 102.外部系统接口生成的指令不允许撤销。（1分） 正确 103.为防止由于专线故障对业务造成影响，以专线连接的结算成员应当配置拨号连接方式做为备份。（1分） 正确 104.客户端发送的处于“待复核
29、” 状态的指令允许被撤销。（ 1分） 正确 105.拨号方式支持普通电话拨号线路（PSTN）拨号或ISDN 2B+D拨号。（1分） 正确 106.64位操作系统的计算机无法安装中债综合业务平台。（1分） 错误 107.利随本清式债券在存续期内不支付本金或利息。（1分） 正确 108.一笔现券交易，合同状态为“等款” 时，该笔交易的债券在卖券方的“可用”科目。（1 分）错误 109.目前银行间债券市场的所有债券，其每次付息日的前2个工作日为付息债权登记日。错误 110.债券发行登记承分销阶段，债券余额应记入“可用” 科目。（1分）错误 111.结算的种类有净额结算和全额结算（1分） 正确 112
30、.闰年计息年度以其一个完整的计息年度内是否跨越闰年中的2月29日为标准确定。（1分 正确 113.附息式债券在存续期内有可能支付利息，也有可能支付本金。（1分） 正确 114.贴现式债券就是零息式债券。（1分） 错误 115.质押到期日、回购到期日可以超过截至过户日。（1分） 错误 116.计息年度是指债券生命周期中，从发行日开始的一个完整的自然年度。（1分） 错误 117.网上客户端提供办理债券结算和查询业务。（1分） 错误 118.结算指令的录入须由经办、复核双人操作。（1分） 正确 119.电子密押器的“主管 ”可以计算电子密押。（ 1分） 错误 120.结算成员通过中债综合业务平台发送
31、结算指令时，采用收券方（逆回购方）发送结算指令，付券方（正回购方）确认的方式。（1分） 错误 121.资金支付功能实现的唯一路径是通过央行支付系统联网实现。（1分） 错误 122.证券投资基金可在中央结算公司开立代理总账户。（1分） 错误 123.客户端操作员可为其他操作员更改业务权限。（1分） 错误 124.结算成员授权管理人员至少两名担任，对经办人员进行业务权限授权。（1分） 正确 125.直联客户端是指使用中央结算公司提供的中债综合业务平台办理债券结算业务。（1分）错误 126.交易系统直接生成的指令和合同可以进行撤销和修改。（1分） 错误 127.全国性商业银行总行为支付系统间接成员。
32、（1分） 错误 128.债券结算资金专户若出现日终滞留资金情况，滞留资金不予计付利息。（1分）错误 129.中央结算公司集中保管保证金和保证券遵循的主要原则是安全、高效、规范。（1分） 正确 130.中债综合业务平台客户端资金业务模块也可以查询债券账务信息。（1分） 错误 131.远期交易结算违约方的保证金将于交割日次一工作日日初予以解冻返还。（1分） 错误 132.已开立发行账户的机构，若发生机构更名、改制以及债务承继等重大变更事项时，在新发行债券前，应首先向中央国债登记结算公司办理发行账户变更手续（1分） 正确 133.债券发行机构在开立发行账户时应提交的开户材料有开户申请书、营业执照复印
33、件、组织机构代码证复印件、债券发行与兑付业务印鉴卡等四类文件（1分） 错误 134.在招标发行以外的时间，其他人员可以自由进出发行现场（1分）错误 135.绝大多数债券发行后立即反应在托管量中（1分） 错误 136.债券收益率与价格一般呈反向变动关系（1分） 正确 137.只要经过授权，一名用户既可以办理债券业务，又可以办理资金业务。 正确138.只要经过授权，一名用户可以同时赋予债券结算业务的操作权限和查询权限。错误139.本日信息提示可以查看访日待完成的业务操作。错误140.转托管业务属于非交易类结算业务。正确141.收款确认指令属于双边指令。错误142.处于质押式回购待购回科目的质押债券
34、，本期利息归逆回购方所有。错误143.发行人提交“发行款到账确认书“，登记机构完成债权债务关系确认后，不能再进行债券的分销操作。正确144.目前银行间债券试产的所有债券，其到期日前的十个工作日为债权登记日。错误145. 目前银行间债券试产的所有债券，其每次付息日的前2各工作日为付息债权登记日。错误146.中债综合业务平台可在指令、合同的状态发生变化时，由系统主动向指定用户推送消息提示信息 正确147.客户端操作员可为其他操作员更改业务权限。 错误148.结算指令是结算成员要求中央结算公司办理债权结算业务及相关业务而向不及系统发出的正式委托。 正确149.结算成员申领中债电子密押器时，应与中央结
35、算公司签署客户服务协议。 错误150.目前银行间债券市场实行的是全价报价，净价结算。 错误151.按照市场参与者办理债券结算的不同方式，银行间债券市场的债券结算途径分为直接结算和代理结算两种。 正确152. 所有结算成员均需与中央结算公司进行债券簿记系统联网。 错误153.结算成员可根据实际需要配备一台或多台密押器。 正确154.结算成员可以通过其开设在人民银行各当地分支机构的清算账户办理一切即时转账业务。错误155.顾名思义，资金账户管理系统的唯一功能是管理成员的债券结算资金专户。 错误156. 在预定的债券兑付日或收益支付日，发行人通过即时转账方式将兑付或收益资金足额划入CDC在支付系统的
36、账户上。 错误157.由于债券兑付及收益款项划拨也是采用即时转账报文方式完成，因此要求收益人也应开通DVP资格。 错误158. 利差招标的投标标的为基础利率和基本利差。 错误159. 证券公司短期融资券属于短融。 错误160.中债估值的原则是：客观、公允、中立。 正确债券托管结算业务第1讲 债券市场托管结算体系 一、选择题（正确答案为一项或多项）： 1.金融市场基础设施包括哪些？ A 重要支付系统 B 中央托管机构 C证券结算机构 D 中央对手方 E交易平台 正确答案：ABCD 2.托管结算机构的目标是什么？ A安全 B高效C盈利D低成本 正确答案：ABD 3.在 2010年国际金融组织对我国
37、进行金融稳定性评估时，把以下哪家机构列入“系统重要性机构”的名单中？ A外汇交易中心 B 中央结算公司 C 上海清算所 D 交易商协会 正确答案：B 4.中国债券市场占市场份额最大的登记托管机构是哪家？ A 中央结算公司 B 外汇交易中心 C 上海清算所 D 中证登 正确答案：A 二、判断题 5. 2001年由CPSS 和IOSCO联合发布的证券结算系统推荐标准 中，有一条标准是“出于安全与效率的原因，应在可能的最大范围内实现中央托管”。 正确 错误 答案：正确 6.出于市场效率、安全性和低成本的考虑，交易平台可以是分散的、多元化的，而托管、结算机构则应是集中、统一的。 正确 错误 答案：正确
38、 债券托管结算业务第2讲 我国债券市场法律法规 一、判断题 1. 企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。 答案：正确。 2. 目前银行间债券市场采用的债券结算方式包括券款对付和纯券过户两种。 答案：错误 3. 国债的利息收入享受免征企业所得税的待遇。 答案：正确 二、选择题 1. 证券法规定的公开发行公司债券具备的条件有哪些？ A 股份有限公司净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司净资产不低于人民币六千万元； B 累计债券余额不得超过净资产的百分之四十； C 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息； D 债券利率不超过国务院限定的
39、利率水平； 正确答案：ABCD 2.下列哪些属于中国人民银行规定的市场准入中的法人机构投资者？A 商业银行及其授权分行 B 非金融机构法人 C 基金管理公司特定资产管理组合 D 人民币合格境外机构投资者(RQFII) 和合格境外机构投资者(QFII) 正确答案：ABD 3.在买断式回购期间，交易双方不得从事的行为包括（） A 换券 B 现金交割 C 提前赎回 D 延长回购期限。 正确答案：ABCD 4.在进行买断式回购时，任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的_，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在中央国债登记结算有限责任公司托管的自营债券总量的_。 A 80
40、%,40% B 20%,200% C 20%,120% D 200%,20% 正确答案：B 5.保监会发行的保险资金投资债券暂行办法规定可投资的债券品种包括哪些？ A 政府债券 B 准政府债券 C 金融企业（公司）债券 D 非金融企业（公司）债券 正确答案：ABCD 6.企业债券的发行由哪个机构负责审批？ A 发改委 B交易商协会 C人民银行 D证监会 正确答案：A 7.发行人申请其发行的债券交易流通,单个投资人持有量不能超过该期债券发行量的（）。 A 30% B 40% C33% D50% 正确答案： A 债券托管结算业务第3讲 债券账户管理 1.关于开户的名称说法正确的是（）。 A.最长是
41、 35个汉字 B.最长是 30个汉字 C.包括数字、字母和符号 D.可以使用引号 正确答案是BC 2.联网方式是（）。 A. PSTN/ISDN拨号 B. DDN专线 C.数字电路专线 正确答案是ABC 3.发放证书下载凭证之后（）天之内下载证书。 A. 14 B. 15 C.16 D.20 正确答案是A 4.变更账户名称时需向（）备案。 A. 中国人民银行 B. 中国人民银行上海总部 C.中央结算公司 正确答案是B 5.超过（）月未交服务费要暂停账户。 A. 一个 B. 两个 C. 三个 正确答案是C 债券托管结算业务第4讲 债券发行业务 1.计划派购阶段，发行对象为（）。 A.商业银行 B
42、.政策性银行 C.中央银行 D.投资银行 正确答案是A 2.目前债券的发行方式包括以下几种（）： A.招标发行 B. 协议定向发行 C. 簿记建档发行 D.计划派购发行 正确答案是ABC 3.按债券期限划分，债券有（）。 A.超短期债 B.短期债 C.中期债 D.长期债 正确答案是BCD 4.数量招标的投标标的是（）。 A.承销数量 B.债权价格 C.票面利率 D.利差 正确答案是A 5.发行债券要开立账户，需提前几个工作日（）。 A.1 B.2 C.3 D.4 正确答案是C 6.下列关于多重价位中标正确的表述为_。 A 又被称作美国式中标 B 如果有效投标总量大于发行总量，有效投标量全部中标
43、 C承销商分别以各自出价中标,并计算相应缴款金额 D所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票面价格 正确答案：ACD 7.投标人已经通过应急方式投标，若需要修改标书，可以在发行系统里进行修改。 正确/错误 正确答案：错误 债券托管结算业务第5讲 债券登记托管业务 1.债券代码是证券在中央证券业务系统中的一个唯一识别码。 A 正确 B 错误 2.不同债券的债权确认日不同（如中央银行票据，招标次日为债权确认日）。 A 正确 B 错误 2.应急分销为应急办理确认时，这种情况下只需要要对手方给中央结算公司提交一份应急凭单。 A 正确 B 错误 3.如果起息日31日，则兑付日可能为（）日。 A 28 B
44、 29 C 30 D 31 正确答案：ABCD 4.计息年度天数是指一年的计息天数基数，分365天/年（闰年为366天或365 天）和360 天/年两种，一只债券可以选择两种计息年度天数。A 正确 B 错误 5.利率上限是发行人规定债券执行利率的最高点，是对发行人的一种保护机制。 A 正确 B 错误 6.基准利率一旦变动，本计息期执行利率即随之变动。这种方式属于哪种基准利率生效方式？ A 年度生效 B 当期生效 C 计息期有效 D 准利率变动后固定时间生效 正确答案：B 7.以下哪些是办理债务继承的条件？ A 发行人更名 B 发行人重组或分拆 C 发行人破产并由担保人或其他机构履行债券偿付义务 D 发行人死亡 正确答案：ABC 8.代理总账户是指二级托管机构以及分托管机构在国债公司开立的（ ）账户。 A 自营 B 一级 C 二级 正确答案：B 9.目前国债跨市场转托管的办理时间至少需要（）天。 A 一 B 二 C 三 C 六
