1、计算机在会计中的应用教案李汝光一、ERP-U8 系统简介：用友 ERPU8，以精确管理为基础，以规范业务为先导，以改善经营为目标，提出“分步实施，应用为先” 的实施策略，帮助企业“ 优化资源，提升管理 ”。用友 ERP-U8 为企业提供一套企业基础信息管理平台解决方案，满足各级管理者对不同信息的需求：为高层经营管理者提供决策信息，以衡量收益与风险的关系，制定企业长远发展战略；为中层管理人员提供详细的管理信息，以实现投入与产出的最优配比；为基层管理人员提供及时准确的成本费用信息，以实现预算管理、控制成本费用。用友 ERP-U8，根据业务范围和应用对象的不同，划分为财务管理、供应链、生产制造、人力
2、资源、决策支持、集团财务、企业门户、行业插件等系列产品，由 40 多个系统构成，各系统之间信息高度共享。1 财务会计领域 财务会计部分主要包括总账管理、应收款管理、应付款管理、工资管理、固定资产管理、报账中心、财务票据套打、网上银行、UFO 报表、财务分析等模块。这些模块从不同的角度，实现了从预算到核算到报表分析的财务管理的全过程。其中，总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现；应收款管理、应付款管理主要用于核算和管理企业销售和采购业务所引起的资金的流入、流出；工资管理完成对企业工资费用的计算与管理；固定资产提供对设备的管理和折旧费用的核算；报账中心是为解决单位发生的日
3、常报账业务的管理系统；财务票据套打解决单位财务部门、银行部门以及票据交换中心对现有各种票据进行套打、批量套打和打印管理的功能需求；网上银行解决了企业足不出户实现网上支付业务的需求；UFO 报表生成企业所需的各种管理分析表；财务分析提供预算的管理分析、现金的预测及分析等功能，现金流量表则帮助企业进行现金流入流出的管理与分析。通过财务会计系列的产品应用，可以充分满足企事业单位对资金流的管理和统计分析。2 管理会计领域管理会计部分主要包括项目管理、成本管理、专家财务分析等模块，通过项目和成本管理实现各类工业企业对成本的全面的掌控和核算；运用专家财务分析系统帮助企业对各种报表及时进行分析，及时掌握本单
4、位的财务状况(盈利能力、资产管理效率、偿债能力和投资回报能力等)、销售及利润分布状况、各项费用的明细状况等，为企业的管理决策提供依据、指明方向。3 供应链管理 供应链管理部分主要包括物料需求计划、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算等模块，主要功能在于增加预测的准确性，减少库存，提高发货供货能力；减少工作流程周期，提高生产效率，降低供应链成本；减少总体采购成本，缩短生产周期，加快市场响应速度。同时，在这些模块中提供了对采购、销售等业务环节的控制，以及对库存资金占用的控制，完成对存货出入库成本的核算。使企业的管理模式更符合实际情况，制定出最佳的企业运营方案，实现管理的高效率、实时性、安全性、科
5、学性、现代化、职能化。4 集团财务管理 集团财务管理部分主要包括资金管理、行业报表、合并报表等模块及分行业的解决方案。资金管理实现对企业内外部资金的计息与管理；行业报表和合并报表等则为行业和集团型的用户进行统一管理提供了工具。5 WEB 应用WEB 应用部分实现了企业互联网模式的经营运作，主要包括了 WEB 财务、WEB 资金管理、WEB 购销存，通过 WEB 应用系统，实现了集团财务业务信息及时性、可靠性和准确性，并加强了远程仓库、销售部门或采购部门的管理。6 商务智能 通过管理驾驶仓帮助企业领导实现了移动办公的需求，企业领导可以随时，随地，随身实现对企业的实时监控。7 行业解决方案系列参照
6、各个行业的最佳业务实践，总结 30 万家用户的成功经验，提炼共性需求，开发个性插件，用友 ERP-U8 平台可以为以下行业提供个性化解决方案： 工业标准供应链一体化解决方案 图书出版行业解决方案 医药经营企业解决方案（GSP） 批发、零售、连锁业解决方案 工程建筑施工业解决方案 化工业一体花解决方案 集团资金管理解决方案 旅游业管理解决方案 食品饮料业应用方案 公共财政解决方案需要说明的是用友公司早已由原来的财务软件公司转型为 ERP 软件公司，这里介绍的ERP-U8 是一个非常庞大的系统，而财务系统是其中一部分，教材中的实验部分仅涉及整个 ERP-U8 系统中的系统管理、企业门户、总账和 U
7、FO 报表几个模块。对于实验中未涉及的部分，学员可以参考其他教材学习。二用友 ERP-U8 应用的系统运行环境：用友 ERP-U8 应用系统的运行环境硬件环境最低配置 推荐配置客户端内存 256MB 以上、CPU 500MHz 以上、磁盘空间 2GB 以上内存 512MB 以上、CPU 1GHz 以上、磁盘空间 4GB 以上数据服务器内存 1GB 以上、CPU 频率 1GHz 以上、磁盘空间 10GB 以上内存 1GB 以上、CPU 1GHz 以上多CPU、磁盘空间 20GB 以上发布服务器内存 1GB 以上、CPU 1GHz 以上、磁盘空间 10GB 以上内存 1GB 以上、CPU 1GHz
8、 以上多CPU、磁盘空间 10GB 以上广域网 局域网网络带宽56KBPS 以上 10MBPS 以上软件环境操作系统Win NT 4.0、Win 2000、Win XP(简体中/英文版)，建议使用 Win 2000、Win XP。数据库 MS SQL 2000, MSDE 2000 网络协议 TCP/IP、 Named Pipe三用友 ERP-U8 的系统安装1安装模式用友 ERP-U8 应用系统采用三层架构体系，即逻辑上分为数据库服务器、应用服务器和客户端。（1）单机应用模式。既将数据库服务器、应用服务器和客户端安装在一台计算机上。（2）网络应用模式但只有一台服务器。将数据库服务器和应用服务
9、器安装在一台计算机上，而将客户端安装在另一台计算机上。（3）网络应用模式且有两台服务器。将数据库服务器、应用服务器和客户端分别安装在不同的三台计算机上。2安装步骤：这里介绍第一种安装模式的安装步骤。建议学员采用此种安装模式。第一步，首先安装数据库 SQL Server2000，最好是个人版，此版在多个操作系统上适用。并要记好 SA 密码。装完后，重启系统，并启动 SQL Server 服务管理器。第二步，安装用友 ERP-U8 系统。（1）将用友 ERP-U8 管理软件光盘放入服务器的共享光盘中，打开光盘目录，双击Setup.exe 文件，显示 ERP-U8 管理软件安装欢迎界面如图 1-1
10、所示。图 1-1 ERP-U8 管理软件安装-欢迎界面（2）单击【下一步】进入“安装授权许可证协议”界面，如图 1-2 所示。图 1-2 U8 管理软件安装- 许可证协议界面（3）单击【是】 ，接受协议内容进入“客户信息确认”界面，如图 1-3 所示。图 1-3 U8 管理软件安装-客户信息界面（4）输入用户名和公司名称，用户名默认为本机的机器名，单击【下一步】进入“选择目的地位置”界面，如图 1-4 所示。图 1-4 U8 管理软件安装- 选择目的地位置界面（5）选择安装程序安装文件的文件夹，可以单击【浏览】修改安装路径和文件夹，单击【下一步】进入“选择安装类型”界面，如图 1-5 所示。图
11、 1-5 U8 管理软件安装- 选择安装类型界面（6）系统提供了五种安装类型，含义如下： 数据服务器：只安装数据服务器相关文件。系统自动将系统服务功能安装在此机器上。 完全：安装服务器和客户端所有文件。 应用服务端：只安装应用服务端相关文件。 应用客户端：只安装应用客户端相关文件。 自定义：如果上述安装都不能满足用户要求时，用户可自定义选择安装产品。此种安装模式要选择“完全”安装。（7）重新启动计算机。安装完成后，系统都会提示已安装成功，是否需要立即启动计算机，建议您选择“是，立即重新启动计算机” 。重新启动计算机进入 Windows 操作平台，系统提示输入 U8 数据库服务器和数据库管理员密
12、码，如图 1-6（a） ，单击【确定】后在图 1-6（b）界面输入数据库服务器名称和 SA密码（此处输入安装数据库时输入的 SA 密码,如果计算机中以前已经安装 SQL 数据库并设置 SA 密码,则输入以前的 SA 密码,首次安装系统默认 SA 密码为空） 。如果安装成功，在右下角任务栏显示 表示 SQL Sever 服务管理器安装成功，显示 表示 U8 服务管理器安装成功。图 1-6（a） 图 1-6（b）3安装注意事项：为保证系统安装成功，需注意以下事项：机器名不能带“-”字符，不能是中文字符。专机专用。安装 U8 之前最好将机器格式化，工作站或单机运行环境除办公软件外，最好不要装其他应用
13、软件。检查硬盘空间，无论应用程序安装在哪个路径下，程序安装后总要占用操作系统所在盘符 200MB 空间。安装前建议关闭所有杀毒软件，否则有些文件无法写入。注意：对于没有 SQL Server2000 个人版的学员，可以直接安装光盘中“MSDE2000”目录下的 MSDE2000 数据库简装版（该版本对未知的 SA 密码无法清除） 。下面以安装 MSED2000 为例说明数据库安装简要步骤。1 运行安装盘下 MSDE2000 目录中的 MSDEStp2000.exe2 在安装程序界面中选择“安装 MSDE 数据库”选项3 安装完毕重新启动机器，准备安装用友教学软件系统，具体安装说明请参照用友教学
14、软件相应目录中的说明文件。四、考核形式采用用友软件考试系统进行期末考试，成绩合格既可以取得本门课程的学分，又可以取得用友公司颁发的能手级证书，即双认证。为了帮助大家学好这门课程，为每位同学准备了认证横拟考试软件光盘，本人的联系电话：2983126。电子邮件地址：。个人主页地址：http:/。五、实验内容：实验一 系统管理【实验目的】掌握用友 ERP-U8 软件中有关财务管理系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。【实验内容】1. 建立单位账套2. 增加操作员3. 进行财务分工4. 备份账套数据5账套数据引入6修改账套数据【实验资料】1
15、. 建立新账套(1) 账套信息账套号：001；账套名称：北京朔日科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2003 年 1 月；会计期间设置：1 月 1 日至 12 月 31 日。(2) 单位信息单位名称：北京朔日科技有限公司；单位简称：朔日公司。(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB） ；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为 2。2. 财务分工(1) 0
16、01 陈明(口令:1)-账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2) 002 王晶(口令:2)出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。(3) 003 马方(口令:3)会计负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、
17、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。【实验要求】1. 以系统管理员 Admin 的身份注册系统管理。【操作指导】1. 启动系统管理执行“开始”|“程序”| “用友 ERP-U8”|“系统服务”|“系统管理”命令，进入“用友 ERP-U8系统管理”窗口。2. 登录系统管理(1) 执行“系统”| “注册”命令，打开“注册系统管理”对话框。(2) 输入：服务器（默认） ；操作员：admin ；密码：（空） 。单击【确定】按钮，以系统管理员身份进入系统管理。注意：为了保证系统的安全性，在“系统管理员登录”对话框中，可以设置或更改系统管理员的密码。首先将“ 改密码”复选框选中，
18、单击【确定】按钮，打开“ 设置操作员口令”对话框，在“新口令”和“确 认新口令”后面的输入区中均输入新密码，最后单击【确定】按钮，返回系统管理。一定要牢记设置的系统管理员密码，否 则无法以系统管理 员的身份进入系统管理，也就不能执行账套数据的输出和引入。 考虑实际教学环境，建议不要 设置系统管理员密码。 用友 ERP-U8 系统运行期间禁止修改计算机操作系统日期。3. 增加操作员(1) 执行 “权限”| “用户”命令，进入“用户管理”窗口，窗口中显示系统预设的几位用户：demo 、SYSTEM、UFSOFT 和 WEB。(2) 单击工具栏中的【增加】按钮，打开“增加用户”对话框，按表中所示资料
19、输入用户。编号 姓名 口令 确认口令 所属部门 角色 完 成 操 作001 陈明 1 1 财务部 账套主管 单击【增加】按钮002 王晶 2 2 财务部 单击【增加】按钮003 马方 3 3 财务部 单击【增加】按钮(3) 最后单击【退出】按钮结束，返回“用户管理”窗口，所有用户以列表方式显示。注意： 只有系统管理员用户才有权限设置操作员。 操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的 账套，操作员编号也不能重复。 设置操作员口令时，为保密起 见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和 删除。 指定 “陈明”为 “账套主管”角色， “账套主管” 角色拥有了
20、该账套的全部功能权限。其他两位用户不通过指定角色的方式来分配功能权限，直接在 权 限分配时指明其相应的权限。4. 建立账套(1) 执行“账套”| “建立”命令，打开“创建账套”对话框。(2) 输入账套信息现存账套：系统将已存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输入或修改。 “999演示账套”是系统内置的。账套号：必须输入。本例输入账套号 001。账套名称：必须输入。本例输入“北京朔日科技有限公司” 。账套路径：用来确定新建账套将要被放置的位置，系统默认的路径为“C: U8SOFTADMIN”，用户可以人工更改，也可以利用“” 按钮进行参照输入，本例采用系统的缺省路径。启用会计期：
21、必须输入。系统缺省为计算机的系统日期，更改为“2003 年 1 月” 。输入完成后，单击【下一步】按钮，进行单位信息设置。(3) 输入单位信息单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。本例输入“北京朔日科技有限公司” 。单位简称：用户单位的简称，最好输入。本例输入“朔日公司” 。其它栏目都属于任选项。输入完成后，单击【下一步】按钮，进行核算类型设置。(4) 输入核算类型本币代码：必须输入。本例采用系统默认值“RMB” 。本币名称：必须输入。本例采用系统默认值“人民币” 。企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如
22、果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。本例选择“工业” 。行业性质：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。本例选择行业性质为“新会计制度科目” 。账套主管：必须从下拉列表框中选择输入。本例选择“001 陈明” 。按行业预置科目：如果用户希望预置所属行业的标准一级科目，则选中该复选框。本例选择“按行业性质预置科目” 。输入完成后，单击【下一步】按钮，进行基础信息设置。(5) 确定基础信息如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。如果此时不能确定是否进行分类核算，也可以等到分销软件启动时再设置分类核
23、算。按照本例要求，选中“存货是否分类” 、 “客户是否分类” 、 “供应商是否分类” 、 “有无外币核算”四个复选框，单击【完成】按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么？” ，单击【是】按钮，稍候，打开“分类编码方案”对话框。(6) 确定分类编码方案为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础档案的编码规则，即规定各种编码的级次及各级的长度。按实验资料所给内容修改系统默认值，单击【确认】按钮，打开“数据精度定义”对话框。(7) 数据精度定义数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项。本例采用系统默认值，单击【确认】按钮，弹出系统提示“创建账
24、套成功！”和“现在进行系统启用的设置吗？” 。单击“是” ，弹出“系统启用”对话框。(8) 系统启用选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期 “2003 年 1 月 1 日“，单击“确定”按钮，单击“退出”按钮。5. 财务分工(1) 执行“权限”| “权限”命令，进入“操作员权限”窗口。(2) 选择 001 账套；2003 年度。(3) 从操作员列表中选择陈明，选中“账套主管”复选框，确定陈明具有账套主管权限。注意： 由于在建立账套时已指定“陈明” 为账套主管，此 处无需再设置。 一个账套可以设定多个账套主管。 账套主管自动拥有该账套的所有权限。 如果在角色管理或用户管理中已将“
25、用户”归属于“账套主管”角色，则该操作员即已定义为系统内所有账套的账套主管。本例中，由于在用户管理中指明了“陈明”具有“ 账套主管”角色，因此， “陈 明” 不仅是 001 账套的账套主管，同时也是本系统中其他账套的账套主管。(4) 选择王晶，单击工具栏中的【修改】按钮，打开“增加和调整权限”对话框，根据实验资料选择相应的权限项，单击【确定】按钮。同理，设置操作员马方的权限。(5) 单击工具栏中的【退出】按钮，返回系统管理。注意： 在用友 ERP-U8 系统中，提供了三个层次的权限管理。分别是功能级权限管理、数据级权限管理、金额级权限管理。 功能级权限管理提供了对 不同的用户分配不同功能模块的
26、操作权限。例如：用 户“ 王晶”分配了“总账-出纳” 的全部 权限。 数据级权限管理。 该权限可通过两个方面进行控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级权限控制。例如：设定用 户“ 马方”只能录入某一种凭证类别的凭证。 金额级权限管理。该权限主要用于完善内部金 额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员金额级别控制，限制他 们制单时 可以使用的金额数量。例如，设定用户“马方”只能录入金额在 20000 元以下的凭证。 功能级权限的分配在系统管理中“权限分配”中设置，数据级权限和金额级权限在“ 企业门户”|“基础信息 ”|“数据权限 ”中进行设置，且必须是在系统管理的功能权限
27、分配之后才能进行。本实验中只功能权限的分配。6. 备份账套数据(1) 以系统管理员的身份注册进入系统管理。(2) 执行“账套”| “输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套001，单击【确认】按钮。(3) 系统压缩完成所选账套数据后，弹出“选择备份目标 ”对话框。(4) 单击下拉列表框，选择需要将账套数据输出的驱动器及所在文件夹，单击【确认】按钮。(5) 系统开始进行备份，备份完成后，弹出系统提示“备份完毕！” ，单击【确定】按钮返回。注意： 只有系统管理员（admin ）才能进行账套备份。备份的账套数据名以“Uferpact” 为前缀。 正在使用的账套是不允许删除的。 若要删除
28、选中账套数据，则 在输出账套时，选中“删除当前输出账套”即可。7账套数据引入(1) 以系统管理员的身份注册进入系统管理。(2) 执行 “账套”| “引入”命令，打开“引入账套数据”对话框，选择需要引入的账套路径“c:u8softdemo999” ，选择账套文件 “UFERPACT.LST”单击【打开】按钮。(3) 系统提示“重新指定账套路径吗？” ，单击“否”按钮。(4) 系统提示“正在引入账套，请等待” ，最后提示“账套引入成功！” ，单击【确定】按钮。注意： 只有系统管理员（admin ）才能进行账套引入。 本实验引入的 999 账套数据为系统提供的账套数据，可打开在未建立新的 账套之前，
29、打开此账套了解和学习相关操作， 查询相关的信息。8. 修改账套数据如果账套启用后，需要修改建账参数，需要以账套主管的身份注册进入系统管理。(1) 在 “系统管理”窗口，执行“系统”|“注册”命令，打开“注册系统管理”对话框。注意： 如果此前是以系统管理员的身份注册进入系统管理，那么需要首先执行“系统”|“ 注销”命令，注销当前系统操作员，再以账套主管的身份登录。(2) 输入：操作员 “001”；密码“1” 。选择账套“001 北京朔日科技有限公司” ；会计年度“2003” ；日期“2003-01-01” 。(3) 单击【确定】按钮，进入“系统管理”窗口，菜单中显示为黑色字体的部分为账套主管可以
30、操作的内容。(4) 执行 “账套”| “修改”命令，打开“修改账套”对话框，可修改的账套信息以白色显示，不可修改的账套信息以灰色显示。(5) 修改完成后，单击【完成】按钮，弹出系统提示信息“确认修改账套了么？” ，单击【是】按钮，确定“分类编码方案”和“数据精度定义” ，单击【确认】按钮，弹出系统提示“修改账套成功！”实验二 基础档案设置【实验目的】掌握用友 ERP-U8 软件中有关基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。【实验内容】设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银
31、行、外币及汇率、结算方式。【实验资料】北京朔日科技有限公司分类档案资料如下：(1) 部门档案部 门 编 码 部 门 名 称 部 门 属 性 部 门 编 码 部 门 名 称 部 门 属 性1 综合部 管理部门 203 销售三部 专售软件101 总经理办公室 综合管理 204 销售四部 售配套用品102 财务部 财务管理 3 供应部 采购供应2 销售部 市场营销 4 制造部 研发制造201 销售一部 专售打印纸 401 产品研发 技术开发202 销售二部 专售硬件 402 制造车间 生产制造(2) 职员档案职 员 编 号 职 员 名 称 所 属 部 门 职 员 属 性101 肖剑 总经理办公室 总
32、经理102 陈明 财务部 会计主管103 王晶 财务部 出纳104 马方 财务部 会计201 赵斌 销售一部 部门经理202 宋佳 销售二部 经营人员203 孙健 销售三部 部门经理204 王华 销售四部 经营人员301 白雪 供应部 部门经理401 周月 产品研发 部门经理402 李彤 制造车间 部门经理(3) 客户分类分 类 编 码 分 类 名 称01 事业单位01001 学校01002 机关02 企业单位02001 工业02002 商业02003 金融03 其他(4) 供应商分类分 类 编 码 分 类 名 称01 硬件供应商02 软件供应商03 材料供应商04 其他(5) 地区分类地 区
33、 分 类 分 类 名 称01 东北地区02 华北地区03 华东地区04 华南地区05 西北地区06 西南地区(6) 客户档案客户编号客户 名称客户简称所属分类码所属地区 税号开户银行 银行账号 地址邮政编码 发展日期001 北京世纪学校 世纪学校 01001 02 11111 工行 73853654 北京市海淀区上地路 1 号 100077 2003-01-01002 天津海达公司 海达公司 02002 02 22222 工行 69325581 天津市南开区华苑路 1 号 300000 2003-01-01003 上海万邦证券公司 万邦证券 02003 03 33333 工行 36542234
34、 上海市徐汇区天平路 8 号 200032 2003-01-01004哈尔滨市飞机制造厂哈飞 02001 01 44444 中行 43810587哈尔滨市平房区和平路 116号150008 2003-01-01(7) 供应商档案供应商编号 供应商名称供应商简称所属分类码所属地区 税号开户银行 银行账号 邮编 地址 发展日期001 北京万科有限公司 万科 02 02 55555 中行 48723367 100045 北京市朝阳区十里堡 8 号 2003-01-01002 北京联想分公司 联想 01 02 66666 中行 76473293 100036 北京市海淀区开拓路 108 号 2003-
35、01-01003 南京多媒体教学研究所 多媒体研究所 04 03 77777 工行 55561275 230187 南京市湖北路100 号 2003-01-01004 上海信息记录纸厂 记录纸厂 03 03 88888 工行 85115076 200332 上海市浦东新区东方路 1 号 2003-01-01(8) 外币及汇率币符：USD ；币名：美元；固定汇率 1：8.275。(9) 结算方式结 算 方 式 编 码 结 算 方 式 名 称 票 据 管 理1 现金结算 否2 支票结算 否201 现金支票 是202 转账支票 是3 其他 否【实验要求】以账套主管“陈明”的身份注册企业门户。【操作指
36、导】1启动企业门户执行“开始”|“程序”| “用友 ERP-U8”|“企业门户”命令，打开“注册企业门户”对话框。输入：操作员“001” ；密码“1” 。选择账套“001 北京朔日科技有限公司” ；会计年度“2003” ；日期“2003-01-01” 。单击“确认”按钮。2进行基础设置打开“控制台”页签，执行“基础信息”|“基础档案”命令，在“基础档案”窗口中，双击要设置档案项目，即进入相应项目的设置界面。3按所给实验资料依次输入基础档案数据。注意： 所有档案建立时，应遵循事先 设定的编码原则。 客户档案、供应商档案应建立在最末 级分类上。 上述基础档案的建立在总账系统中也可进行。实验三 总账
37、管理系统初始设置【实验目的】掌握用友 ERP-U8 软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】1. 总账系统控制参数设置2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录3. 期初余额录入【实验要求】以“陈明”的身份进行初始设置。【实验资料】1. 总账控制参数选 项 卡 参 数 设 置凭证制单序时控制支票控制可以使用应收、应付系统的受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排
38、页会计日历 会计日历为 1 月 1 日12 月 31 日其他 数量小数位和单价小数位设为 2 位部门、个人、项目按编码方式排序2. 基础数据(1) 2003 年 12 月份会计科目及期初余额表科 目 名 称 辅 助 核 算 方向 币别计量 期 初 余 额现金(1001) 日记 借 6875.70银行存款(1002) 银行日记 借 193829.16工行存款(100201) 银行日记 借 193829.16中行存款(100202) 银行日记 借 美元应收账款(1131) 客户往来 借 157600.00其他应收款(1133) 个人往来 借 3800.00坏账准备(1141) 贷 800.00预付
39、账款(1151) 供应商往来 借物资采购(1201) 借 -294180.00生产用物资采购(120101) 借 -101000.00其他物资采购 (120102) 借 -193180.00原材料(1211) 借 2058208.00生产用原材料(121101) 数量核算 借 吨 150000.00其他原材料(121102) 借 1908208.00包装物(1221) 借材料成本差异(1232) 借 1000.00库存商品(1243) 借 544000.00委托加工物资(1251) 借待摊费用(1301) 借 642.00报刊费(130101) 借 642.00固定资产(1501) 借 260
40、860.00累计折旧(1502) 贷 47120.91在建工程(1603) 借人工费(160301) 项目核算 借材料费(160302) 项目核算 借其他(160303) 项目核算 借待处理财产损溢(1911)待处理流动资产损溢(191101)待处理固定资产损溢(191102)无形资产(1801) 借 58500.00短期借款(2101) 贷 200000.00应付账款(2121) 供应商往来 贷 276850.00预收账款(2131) 客户往来 贷应付工资(2151) 贷应付福利费(2153) 贷 8200.00应交税金(2171) 贷 -16800.00应交增值税(217101) 贷 -1
41、6800.00进项税额(21710101) 贷 -33800.00销项税额(21710105) 贷 17000.00其他应付款(2181) 贷 2100.00预提费用(2191) 贷借款利息(219103) 贷实收资本（3101） 贷 2609052.00本年利润(3131) 贷 0.00利润分配(3141) 贷 -119022.31未分配利润(314115) 贷 -119022.31生产成本(4101) 借 17165.74直接材料(410101) 项目核算 借 10000.00直接人工(410102) 项目核算 借 4000.74制造费用(410103) 项目核算 借 2000.00折旧费
42、 (410104) 项目核算 借 1165.00其他 (410105) 项目核算 借制造费用(4105) 借工资(410501) 借折旧费(410502) 借主营业务收入(5101) 贷其他业务收入(5102) 贷主营业务成本(5401) 借主营业务税金及附加(5402) 借其他业务支出(5405) 借营业费用(5501) 借管理费用(5502) 借工资(550201) 部门核算 借福利费(550202) 部门核算 借办公费(550203) 部门核算 借差旅费(550204) 部门核算 借招待费(550205) 部门核算 借折旧费(550206) 部门核算 借其他(550207) 部门核算 借
43、财务费用(5503) 借利息支出(550301) 借(2) 凭证类别凭 证 类 别 限 制 类 型 限 制 科 目收款凭证 借方必有 1001,100201,100202付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202(3) 项目目录项 目 设 置 步 骤 设 置 内 容项目大类 生产成本核算科目生产成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)折旧费 (410104)其他 (410105)项目分类 1. 自行开发项目2. 委托开发项目项目名称 101 普通打印纸-A4102 凭证套打纸-
44、8X3. 期初余额(1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表” ）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借 3800 元日 期 凭 证 号 部 门 个 人 摘 要 方 向 期 初 余 额2002-12-26 付-118 总经理办公室 肖剑 出差借款 借 2000.002002-12-27 付-156 销售一部 赵斌 出差借款 借 1800.00会计科目： 1131 应收账款 余额：借 157600 元日 期 凭证号 客 户 摘 要 方向 金额 业务员 票 号 票据日期2002-12-25 转-118 世纪学校 销售商品 借 99600 宋佳 P111 2002-1
45、2-252002-12-10 转-15 海达公司 销售商品 借 58000 宋佳 Z111 2002-12-10会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 276850 元日 期 凭证号 供 应 商 摘 要 方向 金额 业务员 票 号 票据日期2002-11-20 转-45 万科 购买商品 贷 276850 宋佳 C000 2001-11-20会计科目： 4101 生产成本 余额：借 17165.74 元科 目 名 称 普通打印纸-A4 凭证套打纸-8X 合 计直接材料(410101) 4000 6000 10000直接人工(410102) 1500 2500.74 4000.74制造费用(41
46、0103) 800 1200 2000折旧费 (410104) 500 665 1165合计 6800 10365.74 17165.74【操作指导】1. 启动与注册(1) 单击“开始”按钮，执行“程序”|“用友 ERP-U8”|“财务会计”|“总账”命令，打开“注册总账 ”对话框。(2) 输入：操作员“001” ；密码“1” 。选择：账套“001 北京朔日科技有限公司” ；会计年度“2003” ；日期“2003-01-01” 。单击“确认”按钮。2. 设置总账控制参数(1) 首次进入总账系统，打开“选项”参数设置对话框。(2) 选择系统默认选项。(3) 单击“确定”按钮，总账系统正式启用。系
47、统启用后，如果默认账套参数与实际不符，可以采用以下方法进行调整。(1) 执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。(2) 分别单击“凭证” 、 “账簿” 、 “会计日历” 、 “其他”选项卡，按照“实验资料”的要求进行相应的设置。(3) 设置完成后，单击“确定”按钮。3. 设置基础数据建立会计科目增加明细会计科目(1) 执行“设置”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度” 预置的科目。(2) 单击“增加”按钮，进入“会计科目新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。(3) 输入明细科目相关内容。输入编码“100201” 、科目名称“工行存款” ；选择“日记账”
48、、 “银行账” ，单击“确定”按钮。(4) 继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。(5) 全部输完后，单击“关闭”按钮。注意：增 加 的 会 计 科 目 编 码 长 度 及 每 段 位 数 要 符 合 编 码 规 则 。科 目 一 经 使 用 ，就 不 能 再 增 设 下 级 科 目 。只 能 增 加 同 级 科 目 。建立会计科目修改会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001” 。(2) 单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目修改”窗口。(3) 单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框，单击“确定”按钮。(4) 按实验资料内容修改其他科目的
49、辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。注意：已有数据的科目不能修改科目性质。被封存的科目在制单时不可以使用。 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存建立会计科目删除会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。(2) 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。(3) 单击“确定”按钮，即可删除该科目。注意： 如果科目已录入期初余额或已制单， 则不能删除。 非末级会计科目不能删除。 被指定为“现 金科目” 、“银行科目” 的会计科目不能删除；如想 删除，必须先取消指定。建立会计科目指定会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。(2) 单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001 现金”由待选科目选入已选科目。(3) 单击“银行总账科目”单选按钮，将“1002 银行存款”由待选科目选入已选科目。(4) 单击“确认”按钮。注意： 指定会计科目是指定出纳的专管科目
