社会保障学讲稿.doc

1、1现代 社会保障学 讲稿 现代社会保障学讲稿 现代社会保障学讲稿 现代社会保障学一、课程简介现代社会保障学是经济学、管理学、社会学等学科门类中的一个重要分支学 科。社会保障是现代社会文明的标志，是现代社会人的基本需求及政府的基本政策之 一 。其目的是使全体公民在生、老、病、死、伤、残、失业的情况下，能从社会得到 必要的物质帮助和服务。 随着市场经济体制的逐步建立和发展，以及各种生存风险性因素的增加，传统社 会保障制度的弊端日益显现，怎样建立一个与市场经济体制相适应的社会保障制度， 如何使社会保障更好的发挥“减震器”“安全网”的作用，成为经济社会科学研究领 、 域中亟待解决的问题之一。 通过这门

2、课程的学习，主要了解社会保障制度的建立、发展和改革的历程，掌握 社会保障的含义、特点及其四个组成层次，即社会救济、社会保险、社会福利和社会 优抚；四个层次从不同的方面对整个社会起到保障作用。其中，社会救济是社会保障 的最低层次，社会保险是社会保障的核心，社会福利是社会保障的最高层次，而社会 优抚则是针对社会特定人群：军人及其亲属，建立的一种社会保障制度。这四个层次 又包含不同的内容，通过学习要掌握各种不同保障制度的含义、构成、管理等方面的 知识，从而在宏观和微观两个层面上对社会保障制度有一个较为深刻的理解。二、选用教材社会保障概论孙光德、董克用主编，中国人民大学出版社，2000 年版。本书 以

3、全新的理论框架，概述社会保障的基本原理和历史沿革；系统论述了社会保障的内 容和功能，以及现行各项社会保障制度的改革方向与政策；全面反映国内外社会保障 理论与实践发展的新思路与新动向。 1 第一章 社会保障制度产生 学习目的和要求： 学习目的和要求：通过本章的学习，掌握社会保障制度的内涵，了解社会保障制度产生的经济 背景及其建立与发展的过程；明确社会保障制度的几种基本类型及其含义，并结合中国社会保障制 度的现实，了解在探索社会保障制度改革中的新措施。一、社会保障制度概念 1、辞源： （Social security） （1）1935 年美国的社会保障法 首次提出； （2）1941 年大西洋宪法

4、（Atlantic Charter）两次提出这个概念 （3）1944 年国际劳工组织大会费城宣言 、 （4）1948.12 联合国人权宣言 正式被使用 2、社会保障制度：是以国家或政府为主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对公民在 社会保障制度： 社会保障制度 暂时或永久丧失劳动能力以及由于各种原因生活发生困难是给予物质帮助，保障其基本生活的制 度。 3、社会保障制度是市场经济正常运行的必要条件 社会保障制度是市场经济正常运行的必要条件 （1）市场经济是生产社会化的大规模经济 a、家庭保障力下降；b、社会保障成为必要； ） （2）市场经济是竞争经济； （3）市场经济发展的周期性； （4）市

5、场经济是以应用科学技术为基础的经济； （5）任何社会中存在的先天性疾病、残障或者各种原因产生的无依无靠者需要社会救助；市 场经济效率高但风险大，社会保障可以发挥减震器的作用。英国 1834 年新济贫法 ；德国：1883 年疾病社会保险法 ；2美国 1935 年社会保障法 ；二战后兴起了“福利国家”运动，形成了以 救助、保险、福利为主要内容的现代社会保障体系。 二、社会保障制度的萌芽 （慈善事业1601 年旧济贫法1834 年新济贫法 ） 1、社会成员的互济行为； 、社会成员的互济行为； 2、慈善事业：恩赐；世俗慈善事业；宗教慈善事业 、慈善事业：恩赐； 3、社会救济：国家的介入，形成了社会政策

6、。 社会救济：国家的介入，形成了社会政策。 社会救济 （1）15、16 世纪法国，官方济贫机构（常平仓：以工代赈） 2000 年泰安磁窑； ） （2）1601 年，伊丽莎白济贫法 （the poor law） ：就业保障（强迫劳动）+财政补贴（福利 救济）北洋政府时期：天津、济南设劝业场； （3）1834 年 新济贫法 。 评价：仍属于社会救济但确立了国家承担最后责任的原则。旧济贫法的原则：a、亲属责 任原则（家庭照顾的原则） ；b、教区救助原则（本教区居住三年以上才能得到救助） ；c、政府（税 收）支持济贫的原则。 2 三、社会保障制度的建立 （一）社会保险制度的建立与发展 1、德国首先建立

7、现代意义上的社会保障制度 1883 年，俾斯麦政府颁布疾病社会保险法 ，标志着德国是世界上第一个实行社会保险制度的 国家。1884 年工伤事故保险法1885 老年预残障保险法 。那么，为什么是德国首先建立了 现代意义上的社会保障制度？ （1）经济上：欧洲工业革命完成，德意志统一后超过英、法。 （2）政治上：a、德国的工人运动：一方面工人受资本家的压迫很重；另一方面，德国盛产哲 学家，无产阶级思想影响工人运动；b、铁血宰相开拓海外殖民地，攘外必先安内。 （3）理论上：新历史主义的理论。 （4）文化上：平等的、自强的文化心理 2、社会保障制度的发展：欧洲各国效仿建立 （1）英国 19 世纪末 20

8、 世纪初颁布了一系列法规， 国民社会保险法 。 （2）美国 1935 年 罗斯福社会保障法 。但是，这里也出现了一个问题，那就是为什么美 国出台历史上第一部社会保障法？ 第一，在经济上：19291933 年，经济大危机导致经济衰退，失业增加，社会危机剧增。 第二，政治上：罗斯福新政。危机政府干预+扩张性财政政策+提高社会总需求。a、举办公 共工程；b、扩大社会保障开支；c、拉动消费；d、促进就业 第三，理论上：凯恩斯主义经济学。 （二）社会保险制度的组织基础与技术基础 1、社会保险制度的组织基础：互助组织 （1）原始形式：互助会。如：古罗马的“拉奴维姆丧葬互助会” （士兵）人寿保险的起源。 古

9、埃及的“金字塔石匠互助会” 。 （2）中世纪： （1116 世纪）基尔特（Guild）行会互助会。（3）近代：德、英的企业组织中已存在了社会保险制度的一些基本特征。如：友谊会（友爱 社，Friend Society） 工会俱乐部。我国上海人力车夫 1937.5.1，互助组织为社会保险的产生奠定了 组织基础。 在管理方式上：实行行业、职业、地区管理； 在管理项目上：实行单一项目管理； 在个人缴费制度上：实行三三制原则。 2、社会保险制度的技术基础：商业保险的产生 （1）15 世纪海上保险（银行、放债人、抵押贷款） ； （2）17 世纪中叶：火灾（英国保险公司） ； （3）18 世纪 人寿保险 人

10、身意外伤害保险健康保险，从而形成了商业保险（技术体系） （4）保险精算的产生。如：爱德华哈雷：生命表精算技术；詹姆斯多德森：自然保险费 法均衡保险费法；相关数学方法的产生。 四、社会保障制度理论基础 3 （一）古代：人类对理想社会的探索包含着丰富的保障思想 古代： 1、中国：孔子“大同思想” 2、西方：柏拉图理想国 ；莫尔乌托邦 ；康帕内拉太阳城 3；傅立叶和谐社会 ；欧 文劳动公社 世纪初： （二）19 世纪初：西方各国社会保障实践的需要推动了理论发展 1、福利国家理论：办公共福利事业，缓和阶级矛盾。 社会改良思想：德国，俾斯麦采用新历史学派的思想主张国家干预经济。英国，费边主义者。韦 伯夫

11、妇， “福利国家”蓝图。 2、福利经济学：通过再分配使收入均等化。庇古：1920 年福利经济学收入转移：对富人 征税补贴穷人。 3、凯恩斯主义：国家干预 1936 年就业、利息和货币通论 。 贝弗里奇报告，1942 年，内容社会保障主要由三项构成，社会保险+社会救济+自愿保险。 五、社会保障制度模式 社会保障制度模式 19 世纪 40 年代末70 年代初社会保障大发展，基本上形成了四种模式。 （一） 投保资助”型社会保障模式：这种模式又叫做“传统型”社会保障模式或“保险型”社会 一 “投保资助”型社会保障模式： 保障模式，最早产生在德国。 ” 1、代表国家：德、美、日 2、特点： （1）以面向

12、劳动者建立各项社会保险制度为核心；以其他救助或福利性政策为补充，构建能 够满足社会需求的完备的社会安全网。 （2）基金来源多元化：责任共担，个人与雇主投保+国家资助。 （3）权利与义务相结合：给付以缴费为基础。 （4）完全社会统筹： （无个人账户）互济互助，共担风险。 （5）基金筹集方式：现收现付。 （6）长期项目以代际转移方式进行 “福利国家” （二） 福利国家”型社会保障模式 1、代表国家：英国、瑞典 （1）英国：威廉.坦普尔（1941）贝弗里奇（1942）许诺：战胜德国后建立一套从摇 篮到坟墓的社会福利制度。 A、工党（1945） “福利国家”=普通福利+国家承责 B、1948 年 7

13、月 5 日是英国福利国家诞生日。这天可以取得综合国民保险与免费医疗。 C、英国的“福利国家”型社会保障模式产生于艾德礼执政时期，进入上世纪 80 年代后，英 国首相撒切尔夫人、梅杰、布莱尔先后对其进行了改革。 D、成立了保健与社会保险部，主要任务是： 第一，全民医疗：国民医疗保健制度（农民、及在英国居住一年以上的外国人均可获得） 第二，社会保险：退休金（基本+补助）失业、津贴（失业救济+失业者额外津贴+疾病津贴 + 午餐津贴+寡妇津贴+工伤与残障津贴+额外补助） 、战争抚恤金。 4 第三，社会服务：社会补助制度：家庭津贴：孕妇、儿童、住房、疾病看护、圣诞节奖金 社会救济制度：针对特殊群体 （2

14、）瑞典： （福利国家的橱窗）居住权高水平+普通型；高税收+高福利=高收入转移； “三 高” ：高工资、高税收、高福利 第一，实行全民、全面保障，待遇水平高，保障项目齐全，强调社会公平，国家为直接责任主 体； 第二，保障金的筹集方式实行现收现付； 第三，保障基金主要来自于国家税收，福利开支基本上由政府与企业负担，实行劫富济贫与多 缴多保相结合（基本金+补充金）的政策； 第四，保障机构由国家设立的机构统一管理，并设有多层次的社会保障法院监督执行。“国家型”社会保障模式： 原社会主义国家前苏联模式） （原社会主义国家前苏联模式 （三） 国家型”社会保障模式： 原社会主义国家前苏联模式） （ 第一，受

15、保人不缴费任何保险费； 第二，社会保险待遇偏高（退休金占工资的 70%以上） ； 第三，保险待遇不与缴费多少相关联， 而与劳动贡献挂钩； 第四，各级工会组织代表国家政权机构管理社会保障事宜。 “储蓄保险”型社会保障模式（新加坡、智利） ，我们举新加坡的例子 （四）储蓄保险”型社会保障模式（新加坡、智利） 我们举新加坡的例子 ， 1、新加坡的中央公积金制度。 （1）公积金由雇主与雇员共同缴纳，国家提供支付担保（利率） （18.5%+21.5%） ； （2）会员的个人账户： a、普通帐户（30%工4资） ：购房、教育、投资（公交股票） ； b、保健帐户（6%） ：住院医疗费、重病医疗保险； c、特

16、别帐户（4%） ：养老、特殊情况下的紧急支付。 2、特点： 第一，新加坡公积金制度是以公积金制度为主体，以其它保障措施为辅助的、综合性社会保障 体系； 第二，雇主与雇员位责任主体，而政府基本上不直接承担社会保障责任； 第三，公积金采取完全积累制，全部存入个人账户； 第四，政府成立中央公积金局统一管理与运营全国的公积金，并保证其增值。 六、中国社会保障制度的产生与发展 （一）我国社会保障的传统与渊源 1、天命主义禳饵论：最原始的救灾救荒思想。 （商汤）巫术救荒“乞雨” ，天子“天帝” （万物有灵） ，各种灾祸皆由天帝决定，人类社会 想要免除灾难的侵袭，保障生存的权利，就必须向天地禳寿，以求宽恕。

17、 2、大同社会论：乌托邦思想（春秋战国） （1）孔子：大同社会礼记礼运 （2）墨子“兼爱交利” ，老子“小国寡民” ，庄子“至德之世” ，孟子“井四制度” 。 （3）东晋抱扑子记载鲍敬言的话，陶渊明的桃花园记 5 3、社会互助论： 4、仓储后备论： （西周唐金）贾谊论积贮疏 5、社会救济论：贫困救济国家责任，灾后救济皇恩。 6、优待抚恤论： （二）近代以来到建国之前 1、国民党：制度建构： 工厂法劳动保险（五大保险） ：1948； 2、中共：根据地（苏区）1932 年、1933 年劳动法 （照搬苏联）、合作医疗制度 东北解放区：1948 东北公营企业战士暂行劳动保险条例 。 ：建国后到 年代（

18、计划经济体制） 实行三条线（有的学者认为是两条线 ：实行三条线 是两条线） （三） 建国后到 80 年代（计划经济体制） 实行三条线（有的学者认为是两条线） ： ： 1、企业职工：劳动保险条例 1951 年劳动条例1969.2 停止职工福利； 存在两大问题 a、不平等；b、企业办社会。后来又继续办下去； 2、国家机关、事业单位、社会保险； （战时供给制）19501952195519551978 建立了 社会保障体系 3、农村：实行五保制度 本章思考题 1、名词解释： （1）社会保障 （2）社会保险 （3）社会救济 2、社会保障制度与市场经济的关系是怎样的？ 3、社会保险与商业保险的区别是什么?

19、 6 第二章 社会保障制度内容学习目的与要求： 学习目的与要求：通过本章的学习，了解社会保险、社会救济、社会福利各自的含义、内容， 的与要求 对比把握三者在社会保障体系中的地位，理解其各自不同的特点，掌握社会保障的基本功能，要求 联系经济学知识分析社会保障制度的经济效应。社会保障制度是一个复杂的体系，包括社会救济、社会保险、社会福利等保障形式。这几种形 式在保障的对象、目标、资金的来源、筹集、以及给付方式等方面有所不同。几种保障形式各司其 能共同实现社会保障的功能。一、社会保险（Social insurance） 社会保险（ ） 1、概念：社会保险是指国家通过立法多渠道筹集资金，对劳动者在因年

20、老、失业、患病、工伤、 、概念：社会保险 生育而减少劳动收入时给予经济补偿，使他们能够享有基本生活保障的一项社会保障制度。 社会保险是社会保障制度的核心，其保障对象最多、承担风险最多、占用资金最多。 2、特点：强制性；2、互济性；3、储备性；4、补偿性 3、内容： 1、老年社会保险（养老保险） ：国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家 规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的 一种社会保险制5度； 2、疾病社会保险（医疗保险） ：通过国家立法，强制性地由国家、单位和个人缴纳医疗保险费 而建立医疗保险基金，当个人因疾病需要获得必需的医

21、疗服务时，由医疗保险经办机构按规定提供 医疗费用的一种社会保险制度； 3、失业保险：指根据国家法律规定，通过筹集社会保险基金，对因失业后暂时失去工作机会 的劳动者给予物质帮助或提供就业机会的社会保障制度； 4、工伤社会保险（因工受伤+职业病），指劳动者因在生产经营活动中所发生的或在规定的某 些特殊情况下，遭受意外伤害、职业病以及因这两种情况造成死亡，在劳动者暂时或永久丧失劳动 能力时，劳动者或其遗属能够从国家和社会获得法定的医疗生活保障，以及必要的经济补偿的一种 社会保险制度。同其他社会保险相比特殊性在于：遵循补偿不追究过失原则； 5、生育社会保险：指女性劳动者因生育子女导致劳动力中断，由此从

22、社会获得物质帮助的一 种制度。 ； 6、残障社会保险； 7、死亡社会保险：指劳动者死亡后，由国家和社会对死亡者本人所需的丧葬费用和其生前供 养的直系亲属的基本生活， 给予必要的物质帮助的社会保险制度， （丧事治理安葬费用+对遗属的抚 恤金） 二、社会救助(Social assistance) 社会救助 1、社会救助概念：社会救助是指由国家和社会按照法定的程序与标准向无法维持最低生活水 、社会救助概念：平的社会成员给予救助，以保障其最低生活水平的社会保障制度。 社会救助是三层安全网（低保制度、最低生活保障线、临时救助）的最后一层。 2、社会救助对象 社会救助对象 7 （1）三无救济； （2）灾害

23、救济； （3）贫困救济 3、社会救助内容 社会救助内容 （1）贫困救济； （2）灾害救济：第一，紧急救济行为；第二，灾害预防；第三，灾害预警服务 三、社会福利 (Social welfare) 1、含义： 、含义： 1、广义含义（西方、英国） 内容很广，是社会保障的代名词，甚至大于社会保障。 2、狭义含义（中国） 社会保障是最高层次的概念，社会福利是其中的一个组成部分。 在我国过去福利包含： （1）民政福利：社会福利事业；社会福利企业；社区服务；收容遣送 （2）职工福利：生活服务； 文化福利；职工住房；职工补助；其他福利，如职工疗 养 （3）其他福利：教育福利；价格补贴；卫生福利；住房福利 2

24、、社会福利内容 、 1、未成年人福利：青少年福利，活动中心、心理辅导。 2、老年人福利： 福利设施、生活服务、保健津贴。 3、残疾人福利：工厂、康复服务、特殊教育、其它（门票优惠等） 。 4、劳动者福利：住房福利、住房公积金、房补、廉租房。 5、教育福利：义务教育、高校学生贷款计划。 6、妇幼福利 设施（儿童福利院、妇幼庇护所）妇幼保健服务、托幼、独生子女费。 形式：1、货币 2、劳务 3、实物 小结：社会保险、社会救济、 小结：社会保险、社会救济、社会福利三者的关系 名称 社会救助 社会保险 社会福利 四、社会保障制度功能 1、促进社会稳定： 、促进社会稳定： 2、保障基本生活： 直接功能）

25、 、保障基本生活： 直接功能） （直接功能 （ 3、促进经济发展： 、促进经济发展： 第一，社会保障可以调节社会总需求，平抑经济波动。 第二，社会保障基金的长期积累与投资运营有助于完善资本市场。 第三，保证劳动力再生产，提高劳动力资源的整体素质。 4、保持社会公平，促进精神文明。 保持社会公平，促进精神文明。 保持社会公平 8 目标 保障最低生活 保障基本生活 提高生活质量 手段 选择性的家庭经济调查手段 投入返还式的与就业关联手段 普通性的按人头发放的手段 本章思考题 1、名词解释 （1）社会保险 （2）社会救济 （3）社会福利 2、为何说社会保险是社会保障制度的核心部分？ 3、社会保障制度

26、的经济效应表现在哪里？ 4、6社会保障制度有哪些作用？ 第三章 社会保障基金 学习目的和要求： 学习目的和要求：社会保障基金是社会保障制度得以正常运行的基本保证。从世界各国的情况 看，社会保险基金都是社会保障基金的主要组成部分。因此，本章主要介绍和分析社会保险基金。 通过本章的学习，要了解社会保障基金的概念和作用，了解社会保障基金的来源、筹集渠道和运营 方式。一、社会保障基金概念 （一）社会保障基金 1、社会保障基金 社会保障基金概念：是指为实现各项社会保障制度，通过法定的程序，以各种方式建立起 社会保障基金 来的，用于特定目的的货币资金。 2、社会保障基金 社会保障基金分类 社会保障基金 （

27、1）按用途分类：社会保险基金；社会救济基金；社会福利基金； （2）按种类分类：养老保险基金；医疗保险基金；失业保险基金；工伤保险基金； 生育保险基金 3、社会救济、社会保险、社会福利三种基金的不同之处：来源不同；形成方式不同； 4、社会保障基金性质：社保基金是社会再生产中消费基金的组成部分。 （二）社会保障基金特点 1、强制性； 2、储备性； 3、互济性； （三）社会保障基金作用： 社会保障基金作用： 1、增强抵御风险的能力，保证社会的安定。 2、发挥保险互济的作用，增强社会的凝聚力。 3、发挥基金的经济功能，促进经济的发展。 二、社会保障基金筹集 1、社会保障制度对筹集资金的要求 、 9 （

28、1）资金的筹集方式应当与制度模式相适应； （2）资金的筹措渠道必须畅通； （3）资金的来源必须稳定；（4）已经筹措的资金能够满足社会保障的需要。 2、社会保障基金的筹集原则 （1）确保社会保险制度正常运行的原则 （2）妥善处理积累与消费关系的原则 （3）有利于资源有效配置的原则 3、社会保障基金的筹集方式 （1）社会保障基金的筹资方式 第一，征税方式； 第二，征费方式； 第三，自由筹资方式 （2）社会保险基金的筹资方式 第一，现收现付式； 第二，完全积累式；第三，部分积累式 （3）其它资金来源 第一，发行福利彩票； 第二，募捐； 第三，服务收费； 第四，基金运营收费； 第五，国际援助 三、社会

29、保障基金的运营和使用 1、社会保障基金运营的目的与原则 （1）目的：一是保值，二是增值。 （2）原则： 第一，安全性原则； 第二，长期收益原则； 第三，多样化原则； 第四，可流动性原则 2、社会保障基金运营方式和投资方向 （1）运营方式存在两种模式： 第一，集中垄断式运营模式；第二，分散竞争式运营模式。 (2)投资方向： 第一，购买政府债券； 第二，存入银行； 10 第三，投资于附和政策导向的项目； 第四，进入资本市场购买股票； 第五，进入国际资本市场。 (3)社会保障基金投资运营的国际发展趋势 第一，股票、不动产投资比例提高； 第二，国际投资增加； 第三，投资多样化，追求综合收益率。3、我国

30、社会保险基金投资政策存在的问题 （1）投资政策：国家限定社会保险基金除预留部分支付费用外，全部购买国家债券和存入专 户，严格禁止投入其他金融和经营性事业。 （2）存在的问题： 第一，投资收益率过低，无法满足未来社会保险的需要； 第二，无法实现保值增值的目标； 第三，我国尚未真正建立起社会保险基金保值增值的有效机制。 本章思考题 1、名词解释 （1）社会保障基金 （2）积累制 （3）现收现付 2、社会保障基金由哪几部分组成？ 3、如何实现社会保障基金的保值增值? 第四章 社会保障管理学习目的与要求： 学习目的与要求：通过本章的学习，掌握社会保障管理的含义，了解社会保障如何进行，知道 目前主要的社

31、会保障管理体制，要求明确我国社会保障管理的主要问题和解决对策。社会保障管理是一项综合性的系统工程。 社会保障是由若干子系统与账户组成的大系统。社会保障涉及到政治、经济、社会7劳动者等各 个方面。 一、社会保障管理：是由国家和政府及社会组织制定与实施有关社会保障的法规、政策过程。 二、社会保障管理活动：行政管理、基金运营、以及相应的监督监管。 三、社会保障管理主体： 四、社会保障管理体制 一、社会保障管理内容 11 1、行政管理（administration）制定社会保障法律，拟定基本法规。 2、基金管理（fund management） （1）内容：包括基金筹集、支付和管理与运营。 （2）机构

32、：一般有专门的社会保障基金管理机构进行管理运营。 3、对象管理（提供服务）（1）本职对象：单位； ： （2）特殊对象：社区 二、社会保障管理主体 ：社会保障制度制定者、管理者与监督者。 1、国家（政府） 国家（政府） ： 2、经办机构： 经办机构： 经办机构 （1）依法实施日常管理的机构：公共机构、混合机构、私营机构。 （2）依法或以合同实施基金运作的机构：非营利机构、金融机构。 3、参与人：指负有社会保障义务的组织和个人，即用人单位、职工与自愿投保人。 参与人：参与人 4、受益人：包括被保障人和他们供养的亲属，是社会保障管理与服务的对象。 受益人： 受益人 三、社会保障管理体制 各国经济政治

33、体制不同，其社会保障管理体制也不相同。 1、政府直接管理（政府管理模式） 政府直接管理（政府管理模式） 政府直接管理 （1）政府负责三项任务： 第一，负责制定社会保障的政策与法令； 第二，负责一般监督， （政令的实施、投诉、纠纷等） ； 第三，负责具体的业务管理（登记审查征缴计算支付基金的调整运营伤残鉴定） （2）分类 第一，集权管理：政府单一部门全权负责（英国、新加坡） ； 第二，分权管理：上下分权，中央政府、地方政府、基层政府（美国、中国） ；左右分权， 实行部门管理。 2、政府与立法机构共同管理（混合管理） ：即政府负责社会保障立法及政策指导和一般监督； 由立法组织具体管理各项任务；即立

34、法监督与业务分开管理。 德国：联邦劳动与社会保障事业部：一般监督；联邦与地方经办机构、特别社会保障委员会具 体业务管理。 3、工会管理或私营管理 工会管理或私营管理 （前苏联、中国） ； （1）工会管理：各级工会下设的保险管理委员会，吸收工人代表参加。 （2）私营管理：政府实施一般监督，依法授权或委托私营机构管理各项或某项社会保障义务。 （智利：私营养老金管理公司） 本章思考题 1、社会保障管理的主要问题有哪些？ 2、我国社会保障管理的主要问题有那些？ 3、怎样发展和完善我国的社会保障管理体制？ 12 第五章 社会保障水平学习目的和要求：学习目的和要求：通过本章的学习知道社会保障水平的概念、特

35、点以及限定因素，了解我国社 会保障水平的测算和评价，理解社会保障水平是衡量社会保障“量”的特点的一个重要指标。一、社会保障水平概念 1、社会保障水平含义：是指一定时期内一国或地区社会成员享受的社会保障的高低程度，包 括待遇水平、制度成熟水平、基金运作水平、管理水平。 2、社会保障水平指标： （1）最微观最直接的指标： 第一，收益给付/社会工资水平； 第二，社保支出/政府财政支出 （2）宏观指标：社会保障支出总额/GDP 3、社会支出总额：一定时期内一国或地区实际支出的各种社会保障费用总和。主要包括三大 领域，五个方面。 （1）三大领域：指社会保险（劳动者） 、社会福利（全民） 、社会救济（贫民

36、） 。 （2）五大方面：指养老、残障、死亡；疾病、生育、医疗护理；失业；家庭津贴；工伤及其 他社会救助。 4、社会保障水平制约因素 （1）制约因素，决定社会保障水平的条件：社会保障支出条件 社会保障供给条件。 第一，社会保障需求条件：它是决定社会保障经费支出水平的基本因素。它既包括现金需 求状况又包括未来需求趋势，主要取决于：人口因素 8自然因素 文化传统 社会承载力。 第二，社会保障的供给条件： 经济规模与经济发展水平：主要指国民产出、财政收入、 居民收入与储蓄（最根本因素） 。 政治社会结构（政策目标） 。 制度年龄与人口机构。 历史人文等特殊因素。 （2）特点： 第一，动态性； 第二，刚

37、性； 第三，社会保障水平客观上存在一个适度区域。 5：社会保障水平意义：通过研究社会保障水平计算、设计与经济社会发展相适应的保障水平、 社会保障预警系统、比较总结制度运行规律。 二、社会保障适度水平测定 1、社会保障水平适度标准：社会保障水平是一个质与量相统一的范畴。 社会保障水平适度标准： （1）从量的角度讲社会保障水平有高有低；衡量方法是：社会保障总支出/GDP。 （2）从质的角度讲社会保障水平有“适度” “不适度”之分。衡量方法是：社会保障费用支出 13 是否与生产力发展水平及各方面的承受能力相适应。 （3）适度标准： 第一，多元标准，但有一基本立意：保护与激励相统一；公平与效率统一。

38、第二，考虑因素 课本 P71-72 2、社会保障水平适度与不适度影响 社会保障水平适度与不适度影响 （1）适度； （2）过低； （3）过高； （4）结构不合理 3、社会保障适度水平测定：社会保障水平“度”的数理模型（穆怀中的研究） 社会保障适度水平测定： 社会保障适度水平测定 4、社会保障预警系统应用 社会保障预警系统应用 三、中国社会保障水平 1、中国社会保障水平状况： （1）小口径：5% （2）中口径（包括住宅投资） 。 （3）大口径（包括住宅投资及价格补贴） ：13%。 2、存在问题： （1）社会保障绝对水平：较低。 （国际上：1/3 左右）但应该细分：工人，农民的社保水平 细分；不同项

39、目支出水平细分 （2）社会保障相对水平： （3）社会保障水平的判断：考虑工资政策（适度与否） “高就业+高福利+低工资” ，福利实际 上是低工资的一种补偿。 3、我国社会保障项目分析： 第一，社会保险（占总支出的 60%-70%，发达国家一般为 75%）社会保险的主体是养老保 险金，与社会保障的相关度最高。 根据回归分析计算， 养老金每提高 1%， 社会保障支出增加 1.115%， 医疗保险浪费严重。 第二，社会救济； 第三，社会福利（比重较大） ； 第四，社会优抚 4、我国社会保障水平特征： （1）地区分析：不平衡，不协调； （2）行业、所有制分析； （3）城市分析。 5：社会保障水平研究对

40、我们的借鉴意义。 社会保障水平研究对我们的借鉴意义。 （1）西方先发国家社会保障水平发展规律的启示：由保障水平刚性增长带来的危机； （2）最大问题：结构不合理。 14 本章思考题 1、名词解释： （1）社会保障水平 （2）社会保障水平指标 2、社会保障水平的含义及其制约因素是什么？ 3、如何测定和评价社会保障水平？ 4、简述我国社会保障水平存在的问题及对社会保障制度改革的重要意义？ 第六章 社会保障制度改革 学习目的和要求： 通过本章的学习， 了解世界上不同类型国家的社会保障制度发生的问题， 学习目的和要求： 认识它们变革的原因，明确改革的方向及改革措施，深入了解我国社会保障制度改革的背景以及

41、改 革的方向。一、发达国家的社会保障制度改革 1、当前发达国家社会保障制度存在的问题 、 （1）理论上的争议： ）理论上的争议： 第一， 第一，国家干预与经济自由不仅是宏观经济领域的永恒主题，也是社会保障理论长期争议 的焦点。 第二，福利经济学，福利国家理论： （国家干预）政府承担全面责任的社会福利思想。 公平目标。 第三，新保守主义经济学：自由公正与不干涉主义效率目标（弗里德曼、哈耶克、布坎 南） （市场）70 年代后，福利国家陷入了一系列危机，受到了越来越多的批评，产生了现实上的困 难。 （2）现实上的困难： 第一，社会9保障成本太高： （北欧：40%50%GDP） ； 第二，人口年龄老化

42、； 第三，经济下降，失业上升； 第四，保障水平过高； 第五，管理成本过高 （3）产生的后果： 第一，福利国家为追求政治目的，导致福利供给过剩，引起一些人工作积极性不高，形成 动力真空。 （累进税，高边际税率） ； 第二，过高的社会保障，增加了劳动力成本，削弱了企业的市场竞争力和投资热情； 第三，管理效率低：机构臃肿，效率低下，服务欠佳。 （英：16 亿英镑） ； 15 第四，破坏社会发展：由于高福利，人们习惯于依靠国家与政府，这是对自立、自主与自 我负责精神的破坏； 第五，社会保障制度（保险）未能随社会保障对象的变化进行调整。 （灵活就业政策） 新保守主义认为，社会保障制度陷入危机是不可避免的

43、。因为，福利经济学认为，社会保障制 度安排属于公共产品，公共资源在公共领域的分配，因此，缓和社会不公平，创造并维护社会公平 是社会保障制度安排的基本目标定位。因此，它将全面型的普遍福利与服务视为政府责任，经费源 于财政，并舍弃了一些可能产生一定效率的做法。因此，陷入危机不可避免。他们认为，在社会保 障领域，福利服务应实行市场化与自我负责，应当降低国家的作用，让市场发挥基础性、主导性作 用，要体现个人自主精神，必要建立自我保障意识，家族也必须为其成员的福利承担责任。第三条 道路=新保守主义+国家干预主义 2、发达国家社会保障制度的改革措施： 、发达国家社会保障制度的改革措施： （技术性改革+基本

44、结构与政策调整） （1）改革缴费及给付制度，增收节支，做到开源节流。 第一，增收方面： 一是提高社会保险缴费率。 （最直接手段）比、法、荷、英； 二是提高或取消缴费工资的上限。 （美：1945 3000$1999 72600$，比利时取消） ； 三是形成新税种：社会保障收入新税：遗产税（良税） ； 四是某些社保项目开始收费：医疗保障：镶牙、补牙； 五是积累制基金运营收益。 第二，在节支方面： 一是减少支付范围，缩小某些社保项目覆盖面。从普遍性原则到有选择性原则，帮助低收 入者； 二是降低支付水平：尤其在养老金方面：A：改革计发办法：最高 10 年平均收入退休 前 25 年；B：改革调整机制：a

45、、物价指数 b、工资指数。 三是缩短享受年限：A、养老金：提高退休年龄或缴费年限；B、失业保险：缩短领取期 限，延长等待期。 四是降低管理成本： （2）实行私营化，扩大福利供给领域的市场经济成分。 美：将一些项目委托给私人机构和社会团体办理。英：私人招标私人养老保险，医保的 发展。瑞典：公共服务私营化：私人医保机构。 （3）基金财务制度由现收现付制转向部分积累制：A、老龄化；B、个人负责；C、效率激励。 （4）对社保体系做必要的调整与改革： 一是在管理上，下放权力，改统一管理为分散管理； 二是建多层次的社会保险制度； 三是应对灵活就业模式的变革。 （5）促进就业以减轻社保负担：加拿大“有工作就

46、是最好的保障” 。布莱尔： “增加社会服务 不增加津贴” （6）其他改革：创新管理工具等。 （法：高效卡） 16 二、经济体制转型国家社会保障制度改革：伴随国家政治体制的改革进行的，在计划经济转向市场 经济体制转型国家社会保障制度改革： 体制转型国家社会保障制度改革 经济的过程中仿效发达国家的一些做法。 1、计划条件下的社保： 、计划条件下的社保： “人人平均享受” （国家保险型）仅强调了公平，却忽视了效率，结果 是随经济效率的下降，社会保障制度的成本与负担越来越重，难以为继，造成经济效率日益低下。 2、市场体制下的改革： 投资资助型） 、市场体制下的改革： 投资资助型） （投资资助型 （ （

47、1）建立社会保险与社会及救济相互补充的保障体系； ） （2）建立了多层次的社会保险体系（基本+补充+自愿）10； （3）增加缴费主体，提高缴费率： （个人） ； （4）提高退休年龄，降低养老金待遇。 （65；60） 3、发展中国家经济结构调整对社会保障的影响：经济调整：工业化国家经济衰弱发展中国 、发展中国家经济结构调整对社会保障的影响： 家 国际组织建议： （1）国际货币基金组织：贬值建议 （2）紧缩政策：失业 4、发展中国家社会保障制度改革 、 （亚洲） ：斯里兰卡； （1）扩大社会保障覆盖面： ） （2）养老保险制度改革：智利、秘鲁（个人账户） ； （3）医疗制度改革：扩大覆盖面 三、我

48、国社会保障的改革 1、改革历程 、 社会保障作为新中国社会经济发展相伴而生的一种制度安排，以经历了 50 多年的历史，大体 分为两个阶段：即改革开放前的国家单位保障制度和改革开放后的国家社会保障制度。近 10 多年来，实际上处于两种制度的模式的转型阶段，即新旧制度交替的过渡时期。 （1）国家单位保障 改革前，中国的社会保障制度属于社会主义制度的有机部分；在强调国家-单位-个人利益高 度一致的原则下， 由国家与单位共同扮演着社会保障供给者和实施者的角色； 国家与单位相互依存， 承担共同责任。 而社会成员被分割在各个单位（在城市里是：各种机关、事业单位、企业单位；在农村里是： 人民公社、生产大队或

49、生产小队、集体组织； ）并与所在单位构成不可分割的联系，无偿的享受着 相关的社会保障待遇。从而是一种新型的国家-单位保障模式。 （2）国家社会保障制 改革后，其发展趋势已明显的体现出国家社会保障模式的特点。在国家-单位-个人利益日益 多元化的条件下，虽然国家仍主导着社会保障制度的建构，但构成中国社会的各个组成部分（包括 政府、企业、社团、个人）却都必须共同分担社会保障责任。之后，通过社会化方式加以实施，社 会保障成为一个独立于企事业单位之外的社会系统。 2、国家单位保障制 国家单位保障制（苏联模式+中国特色，改革前 30 年的历史） 国家单位保障制 （1）形成与发展：经历了四个时期 17 第一阶段，创建时期（1949-1956） 第一阶段，创建时期（1949-1956） ； A、法律依据：1949.10.1 充当临时宪法的中华人民政治协商会议共同纲领 法律依据 （内战未结束：作战+组建人民政权+恢复生活+提供保 B、制度基础：战争时代的