1、采购与付款管理制度第一章总则第一条为规范公司的采购与付款业务，加强内部管理，防范经营风险，依据中华人民共和国会计法 、 内部会计控制基本规范等相关法律法规，制定本公司采购与付款管理制度。第二条建立公司采购与付款管理制度应达到以下基本目标：（一）建立健全相关的内部控制组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保经营管理目标的实现；（二）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，确保各项业务活动的健康运行；（三）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整；（四）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。第二章 标准采购作业程序第一节 请 购第一
2、条 请购部门的划分各项材料的请购部门如下：(一)常备材料：生产管理部门(二)预备材料：物料管理部门 (三)非常备材料：1.订货生产用料：生产管理部门2.其他用料：使用部门或物料管理部门第二条 请购单的开立、递送(一)请购经办人员应依存量管理基准、用料预算，参酌库存情况开立请购单，并注明材料的品名、规格、数量、需求日期及注意事项经主管审核后依请购核决权限呈核并编号(依事业部别编订) ，“ 请购单 (内购)(外购)“送采购部门。(二)需用日期相同且属同一供应厂商供应的统购材料，请购部门应以请购单附表，一单多品方式，提出请购。(三)紧急请购时，由请购部门于 “请购单“说明栏 “注明原因，并加盖“紧急
3、采购“ 章。 (四)总务用品由行政管理部门按月依耗用状况，并考虑库存情况，填制“ 请购单“ 提出请购。第三条 免开请购单部分(一) 下列总务性物品免开请购单，并可以“ 总务用品申请单 “委托行政部门办理，但其核决权限为金额 xxx 以下（xxx 元以上者仍需开请购单），其列举如下：1. 贺奠用物品：花圈、花篮、礼物等。2. 招待用品：饮料、香烟等。3. 书报(含技术性书籍及定期刊物 )、名片、文具等。 4. 打字、刻印、报表等。（二）金额为 xxx 元以下的零星采购免开请购单。第四条 请购核决权限(一) 内购：1. 原物料： (1) 请购金额预估在 xx 万元以上者，由 xx 核决。 (2)
4、请购金额预估在 xx 万元至 xx 万元者，由 xx 核决。(3) 请购金额预估在 xx 万元以上者，由 xx 核决。 2.财产支出： (1)请购金额预估在 xx 元以下者，由 xx 核决。 (2)请购金额预估在 xx 元至 xx 万元者，由 xx 核决。(3)请购金额预估在 xx 万元以上者，由 xx 核决。 3. 总务性用品： (1)请购金额预估在 xx 元以下者，由 xx 核决。 (2)请购金额预估在 xx 元至 xx 万元者，由 xx 核决。(3)请购金额预估在 xx 万元以上者，由 xx 核决。 附注：凡列入固定资产管理的请购项目应以“财产支出“ 核决权限呈核。(二)外购：1.采购金
5、额以 CIF 美元总价折合在元(含)以下者由 xx 核决。2.采购金额以 CIF 美元总价折合超过元以上者由 xx 核决。第五条 请购案件的撤销(一)请购案件的撤销应立即由原请购部门通知采购部门停止采购，同时于“请购单(内购 )“或“ 请购单(外购)“加盖红色“撤销“ 的戳记及注明撤销原因。(二)采购部门办妥撤销后，依下列规定办理：1.采购部门于原请购单加盖“撤销“章后，送回原请购部门。2.原“请购单“已送物料管理部门待办收料时，采购部门应通知撤销，并由物料管理部门据以将原请购单退回原请购部门。3. 原请购单未能撤销时，采购部门应通知原请购部门，由原请购部门提出相应处理意见。第二节 采购一般规
6、定第六条 采购部门的划分(一)内购：由采购部负责办理。(二)外购：由采购部下单，进口部门负责办理。(三) 磁业公司管理层对于重要材料的采购，可直接与供应商或代理商议价。专案用料，必要时由磁业公司管理层指派专人或指定部门协助办理采购作业。第七条 采购作业方式 除一般采购作业方式外，采购部门可依材料使用及采购特性，选择下列方式进行采购：(一)集中计划采购：凡具有共同性的材料，须以集中计划办理采购较为有利者，可核定材料项目，依据使用部门的使用计划制订年度和月度购买计划并通知各请购部门依计划提出请购，采购部门定期集中办理采购。同时采购部门应事先选定厂商，议定长期供应价格，呈准后通知各请购部门依需要提出
7、请购。(二) 由采购部牵头进行采购合同或是框架协议的谈判与签定，所有合同与框架协议必须报磁业公司管理层审批后才能签定。1采购合同的谈判应该由至少两个部门参加，除采购部外，物品使用部门和财务部都可以参与合同的谈判，大额采购应由三个部门同时参与谈判。大额采购合同必须报法务部会签同意。2大型设备的采购应该坚持技术谈判和商务谈判分离的原则，由使用部门牵头进行技术谈判，采购部门牵头进行商务谈判，谈判结果报磁业公司管理层决策。3采购部根据签定的合同，要求供应商按时、按质、按量提供采购物品。第八条 采购作业处理期限 采购部门应依采购地区、材料特性及市场供需，分类制定材料采购作业处理期限，通知各有关部门以便参
8、考，遇有变更时，应立即修正。第九条 价格复核与市场行情资料提供(一)采购部门应调查主要材料的市场与行情，并建立厂商资料，作为采购及价格审核的参考。 (二 )采购部门应就企业内各公司事业部所提重要材料的项目，提供市场行情资料，作为材料存量管理及核决价格的参考。第十条 质量复核 检验部门与质量部门应就企业内所使用的材料质量予以复核( 如材料选用、质量检验) 等。第三节 国内采购作业处理第十一条 询价、比价、议价(一)采购经办人员接获 “请购单( 内购)“后应依请购案件的缓急，并参考市场行情及过去采购记录或厂商提供的资料，如已与供应商签定框架协议的，按照框架协议办理，如需询价的，则需精选三家以上的供
9、应商办理比价或经分析后议价。 (二)若厂商报价的规格与请购材料规格略有不同或属代用品者，采购经办人员应检附资料并于“请购单“ 上予以证明，经主管核发后，先会使用部门或请购部门签注意见后呈核。(三)属于买卖惯例超交者 (如最低采购量超过请购量) ，采购经办人员于议价后，应于请购单“询价记录栏 “中注明，经主管签认后呈核。 (四)对于厂商的报价资料经整理后，经办人员应深入分析后，以电话等联络方式向厂商议价。 (五 )采购部门接到请购部门以电话联络的紧急采购案件，主管应立即指定经办人员先行询价、议价，待接到请购单后，按一般采购程序优先办理。第十二条 呈核及核决(一) 采购经办人员询价完成后，于“ 请
10、购单“详填询价或议价结果及拟订“订购厂商“交货期限“与“报价有效期限“经主管审核，并依请购核决权限呈核。(二) 采购案件经核决后，如发生采购数量、金额的变更时，请购部门应依更改后的采购金额所需的核决权限重新呈核；但若更改后的核决权限低于原核决权限时仍应由原核决主管核决。第十三条 订购(一) 采购经办人员接到经核决的“ 请购单“后应以“订购单 “向厂商订购，并以电话、传真或合同确定交货( 到货) 日期，同时要求供应商于“ 送货单“上注明“订购单编号“及 “包装方式“。(二) 需与供应厂商签订长期合同或框架协议者，采购部门应以签呈及拟妥的长期合同书，依采购核决权限呈核后办理。(三)若属分批交货者，
11、采购经办人员应于 “订购单 “上加盖“分批交货“ 章以资识别。(四) 采购经办人员使用暂借款采购时，应于“ 订购单 “加盖“暂借款采购“ 章，以资识别。第十四条 进度控制及事务联系(一)国内采购部门应分询价、订购、交货三个阶段，以“ 采购控制表“和“物料订购跟催表”控制采购作业进度,同时通知仓库收料日期以便办理收料。(二)采购经办人员未能按既定进度完成作业时，应编制进度异常反应报告，并注明异常原因及预定完成日期，经呈主管核示后转送请购部门，依请购部门意见拟订对策处理。第十五条 退货或退换(一)内购材料须予退货或退换时，质量部门应适时提出折让或退货建议，交磁业公司管理层审核后交采购部门办理。 第
12、十六条 整理付款(一)一般情况下的付款参照第三章 “付款一般作业程序”进行。(二)短交应补足者，请购部门应依照实收数量，进行整理付款，并参照第三章“付款一般作业程序”进行。(三)超交应经主管核示始得依照实收数量参照第三章“付款一般作业程序”进行整理付款，否则仅依订货数付款。第四节境外采购作业处理(含进口事务、关务) 第十七条 询价、比价、议价(一) 采购经办人员接获“请购单( 内购)“后应依请购案件的缓急，并参考市场行情及过去采购记录或厂商提供的资料，如已与供应商签定框架协议的，按照框架协议办理，如需询价的，以电话或传真方式进行询价作业，除因特殊情况(独家制造或代理等原因)应于“请购单(外购)
13、“ 注明外，原则上应向三家以上供应厂商询价、比价或经分析后议价。第十八条 呈核及核决(一)比价、议价完成后，采购部门应填制 “订购单 (外购)“ ，拟订“ 订购厂商“预定装船日期“等，连同厂商报价资料，送相关领导依采购核决权限核决。(二)采购案件经核决后，如发生采购数量、金额的变更时，请购部门应依更改后的采购金额所需的核决权限重新呈核；但若更改后的核决权限低于原核决权限时仍应由原核决主管核决。第十九条 订购与合同(一)“订购单 (外购)“经核决送回采购部门后，即向厂商订购并将相关材料递交进口部门办理各项手续，递交财务中心办理信用证。(二)需与供应厂商签订长期合同者，采购部门应以签呈及拟妥的长期
14、合同书，依采购核决权限呈核后办理。第二十条 进度控制及异常处理(一)采购部门应以“订购单( 外购)“及“采购控制表“和“物料订购跟催表”控制外购作业进度。(二)采购部门于每一作业进度延迟时，应主动编制进度异常反应报告记明异常原因及处理对策，据此修订进度并通知请购部门。(三)采购部门于外购案件 “装船日期“有延误时，应主动与供应厂商联系催交，并制进度异常反应报告记明异常原因及处理对策，通知请购部门，并依请购部门意见处理。第二十一条采购部门应准备全部文件送进口部门向政府机关申请核准进口。外购材料订购后，采购部门应即准备“订购单(外购)“及有关申请文件，以“ 申请外汇处理报告“(需在一星期内办妥结汇
15、时，加填 “紧急外购案件联络单“)送进口部门办理签证。进口部门应依预定日期向政府相关部门办理签证，并于“进口许可证“ 核准时通知采购部门。第二十二条 进口保险(一)FOB、FAS 、CF 条件的进口案件，进口部门应依“订购单(外购)“采购部门指示的保险范围办理进口保险。(二)进口部门应将承保公司指定的公证行在 “订购单 (外购)“ 上标示，以便货品进口必须公证时，进口部门凭以联络该指定的公证行办理公证。第二十三条 进口船务(一)FOB、FAS 的进口案件，进口部门( 船务经办人员) 于接获“订购单(外购)“时，应视其“ 装运口岸“及“装船期限“ 并参照航运资料，原则上选定三家以上船公司或承揽商
16、，以便进口货品可机动选择船只装运。(二)进口部门(船务经办人员)应将所选定的船公司或承揽商品名称，提供进口结汇经办人员，于“开发信用证申请报告 “列明，作为信用证条款，向发货人指示装船。(三) 如因输出口岸偏僻或因使用部门急需，为避免到货延误，采购部门应于“ 订购单 (外购)“上注明，避免在信用证上指定船公司而改由委托发货人代为安排装船。第二十四条 进口部门应依“订购单(外购)“标示的“ 开发信用证日期“办理结汇，并于信用证(LC) 开出后以 “开发 LC 快报“ 通知采购部门联络供应厂商。 第二十五条 免税申请 进口的货品可申请免税者，进口部门应于“进口许可证“ 核准后，准备必需文件，向税务
17、局申请，经取得核准函后向海关申请免税。第二十六条 进口许可证、信用证的修改 供应商要求本公司修改“进口许可证“ 或 “信用证 “时，采购部门应开立“信用证、进口许可证修改申请报告 “经呈核后，准备修改申请文件送进口部门办理。第二十七条 装船通知及提货文件的提供(一)采购部门接到供应商通知有关船名及装船日期时，应立即填制“ 装船通知单“ 分别通知进口部门、请购部门、物料管理部门及有关部门。(二)进口部门收到供应商的装船及提货文件时，应准备“ 进口许可证“及有关文件，办理报关提货。第二十八条 进口报关(一)进口部门收到“订购单( 外购)“及报关文件时，应视买卖、保险及税率等条件填制“进口报关处理单
18、“ 连同报关文件，委托报关行办理报关手续，同时通知仓库收料日期以便办理收料。(二)不结汇进口物品，进口部门应于接获到货通知时，查明品名、数量等资料，并会采购部门确认需要提货者再行办理报关提货。(三) 关税缴纳前进口部门应确实核对税则、税率后申请暂借款缴纳。(四) 海关估税的税率如与进口部门估列者不符时，进口部门应立即通知采购部门提供有关资料，于海关核税后 14 天内以书面向海关提出异议，申请复查，并申请暂借款办理押款提货。押款提货的案件，进口部门应于“进口报关追踪表“ 记录，以便督促销案。 (五)船边提货的进口材料，进口部门应于货物抵港前办妥缴税或记帐手续，以便船只抵港时，即时办理提货。第二十
19、九条 报关进度控制 进口部门应分报关、验关、估税、缴税、放行五阶段，以“进口报关追踪表 “控制通关进度。第三十条 公证(一)各事业部应依材料进口索赔记录及材料特性等因素，研判材料项目(如外购散装材料)，通知进口部门于材料进港时，会同公证行前往公证。(二)外购材料于验关或到厂后发现短损而合于索赔条件者，进口部门应于接获报关行或材料库通知时，联络公证行办理公证。(三)进口货品办理公证时，进口部门应于公证后配合索赔经办时效，索取公证报告分送有关部门。第三十一条 索赔(一)采购部门接到收货异常报告 (“材料检验报告表“或“ 公证报告“等)时，应立即填制“损失索赔通知书“ 连同索赔资料交索赔经办部门办理
20、。 (二)以船公司或保险公司为索赔对象者，由进口部门办理索赔；以供应厂商为索赔对象时，由采购部门办理索赔。(三)索赔案件办妥后， “损失索赔通知书“应依原采购核决权限呈核后归档。第三十二条 退货或退换(一)外购材料须予退货或退换时，质量部门应适时提出折让或退货建议，交磁业公司管理层审核后交采购部门办理，采购部门应适时通知进口部门依政府规定期限向海关申请。(二)复运出口、进口的有关事务，采购部门应负责办理，其出口进口签证、船务、保险报关等事务则委托进口部门配合办理。(三) 退换的材料进口时依本节有关规则办理。第三章付款一般作业程序第三十三条 发票管理(一) 仓储部门于办理收料手续完妥并经检验部门
21、检验合格后，应将各项单据转送采购部门。（二）采购部门每月定期发出发票申请单至供货商处要发票(三) 采购部门收到仓储部门转来之单据，批上采购材料单价，经主管签核后会同发票转磁业公司财务部审核价格，磁业公司财务部审核价格后递交财务中心审核入账。第三十四条 应付款入帐(一) 财务中心根据采购部提供的发票每月制作应付款分析表和应付款清单，经财务中心会计部主管审批后依应付款清单控制付款。第三十五条 请款(一) 采购部门填制付款申请单，报财务中心资金管理部审批（或财务中心提供额度建议），财务中心资金管理部提交磁业公司管理层审批。第三十六条 记帐(一) 请款条件审批通过后，财务中心开立“应付凭单”，记入账册
22、。(二) 财务中心于每月固定日期整理“应付凭单”交由出纳单位开出支票。第三十七条 开立支票(一) 出纳单位收到应付凭单后，应注意其支付程序是否已齐备。(二) 支票送盖印鉴时，应在应付凭单注明银行账号、支票号码及日期。(三) 支票之到期日应与付款条件相符。第三十八条 盖印(一) 将填妥支票送印鉴保管人员审核、盖章、签字。(二) 印鉴保管人员须先审核各项凭证是否齐全，始可盖章、签字。第三十八条 领款 付款之时间，出纳单位可视作业状况而排定之，其方式为定期（如每个月之 5、20 日等）或随时第四章附则第三十九条 本制度呈总经理核准后实施，增设修订亦同。第四十条 本规定自 2006 年 1 月 1 日
23、起执行。下面红色字体为赠送的个人总结模板，不需要的朋友下载后可以编辑删除！xx 年电气工程师个人年终总结模板根据防止人身事故和电气误操作事故专项整治工作要求，我班针对现阶段安全生产工作的特点和重点，为进一步加强落实安全工作，特制定了防止人身事故和防电气误操作事故的 (两防 )实施细则。把预防人身、电网、设备事故作为重点安全工作来抓，检查贯彻落实南方电网安全生产 “三大规定 ”情况，检查 (两防 )执行情况，及时发现和解决存在的问题，提高防人身事故和防电气误操作事故的处理能力，从源头上预防和阻止事故的发生，使安全管理工作关口前移，从而实现 “保人身、保电网、保设备 ”安全生产目标收到一定的效果。
24、通过前段的检查和整改工作，现将我班到现时为止在此方面的情况总结如下一、在防止人身事故方面 (重点防范高处坠落事故 )在运行维护、施工作业过程中的防触电、防高空坠落事故。我班通过对每周的安全会议和工作负责人对现场高处作业管理的检查，使得安全防范思想、工作、监督到位 ;使安全工作责任、措施及整改落实，从而安全工作得到保证。1、作业前的准备工作和控制措施工作。包括高空作业现场查勘，使工作人员对该任务的危险点 (安全措施卡 )有清晰、准确、全面的认识，采取相应的控制和安全措施，并正确派选合适胜任的工作负责人和工作班成员。2、在开工前，工作负责人向作业人员交待工作内容、安全注意事项及该作业的危险点。作业
25、过程中明确监护人员，监护人实时监控高处作业人员动向，及时提醒和纠正作业中的不安全行为，使安全措施不折不扣地落实和执行到位。3、认真落实高处作业人员的安全保护措施。配备可靠的 (按规定期限内检验合格的 )安全工器具，如安全带 (绳 )、升降板、脚扣、竹 (木 )梯等，并能够正确使用此类工器具。 4、在高空作业的工作全过程中，强调工作人员自始至终确保自身安全行为：定期对登高工具和安全工器具 (安全带、安全绳、脚扣、升降板、竹木梯子等 )进行试验，试验或外观检查不及格的立即报废，严禁留作备用。必须系好安全带 (绳 )，安全带 (绳 )必须栓在上方牢固的构件上，不得低挂高用，工作过程中要随时检查安全带
26、 (绳 )是否栓牢。上杆前先检查杆塔及拉线情况和登杆工具，确保该设施安全性和可靠性，使用脚扣时，安全带必须系圈在杆上 ;上下杆时，必须使用防堕落装置或有具体防止堕落的安全措施，以防失去保护。安全带必须栓在的构件上，不得随意解除。高处作业在转移作业位置时，手扶的构件必须牢固，不得失去保护。需要沿着水平梁、斜柱、水平管或暂无防护栏杆、没可靠的扶持物帮助保持平衡时，必须使用水平安全绳。在无任何保护的情况下，绝对禁止沿单梁或管道上行走的行为。高处作业人员的施工工具必须使用工具袋装备，禁止使用容易造成工具掉落的简易皮套 ;上下传递物件时，必须用绳索吊送，严禁抛掷。严禁利用绳索或拉绳上下杆塔或顺杆下滑和在
27、间隔大的构架转移作业位置时，不得沿单根构件上爬或下滑。5、认真执行 “两票 ”制度，防止误触电、感应电伤人的高空堕落事故。二、在防电气误操作方面在培训方面，组织了二次工作人员在配变站现场作防误操作演练，并使用录音记录。使全体工作人员对防误操作的认识，意识到预防人身、电网、设备安全事故的重要性。(1)认真组织查找在安全生产管理上存在的薄弱环节，特别是施工、维护班组和人员在严格遵守规章制度、严格执行 “两票三制 ”和防电气误操作事故等方面存在的问题，制定和落实有效的整改和防范措施。(2)加强安全管理，在执行规程、规定和制度上决不含糊。严格执行 “两票三制 ”，严格按照安全操作规程办事。(3)通过每
28、周的安全活动日，认真学习事故通报、快报和相关规程、规定，结合本班实际开展讨论，吸取事故教训，使 “防误 ”工作深入人心。(4)作业前的准备工作和控制措施工作。认真正确填写操作项目和程序，不漏项。(5)操作时认真履行唱票、复诵制，确认无误后再进行操作，并由监护人监护操作，同时录音操作过程。(6)拉、合刀闸 (跌落式熔断器 )时，应先将线路转为空载状态，防止带负荷拉、合线路刀闸。(7)开关检修时，应切断柜内二次控制电源的柜内照明电源以防止误合开关和触电 ;操作低压开关 (刀闸 )前，应检查开关是否正常并做相关防护措施，操作时不要面对开关，防止电弧烧伤工作人员。 1.杂志中上色遇到的疑问：为什么我们
29、的美编在绘制杂志中一些插图时选用灰暗的色调，而不是用艳丽的色彩 ?很多家长主观的认为孩子喜欢颜色艳丽的颜色，但是在生活中没有一个孩子会主动去选择艳丽到夸张的衣服，插图也一样。中国的传统的水墨画就是一个很好的例子，国画中用色很少，用的最多的就是 “墨色 ”，国画中 “墨 ”与 “色 ”是相通，而墨分五色 (其实不止 )，表现中即有墨的浓淡层次，又有色的联想感受，从而达到无色似有色的境界使整幅画看起来一点都不单调灰暗。当然杂志的插图也不能像马路一样一直是一个色调，明快的色彩也是必不可少的。总之，对于插图来说，不一定就非得用丰富的色彩，只要能充分表达文字的内容就可以。即使是单纯的黑色、褐色也能出色地
30、描绘出文字的内在世界。孩子同样能丛这些画面中充分了解故事，想象他自己理解出的色彩世界。这也是插图要给人留一些想象空间的原因。美学大师朱光潜说过： “美术作品之所以美，不是只是在表现的一部分，尤其是美在未表现而含蓄无穷的一大部分，这就是所谓的无言之美。 ”什么样的故事应该配什么样的色彩呢 ?抒情类的文字配合传统的中国画或梦幻的画面或颜色明度对比属于弱对比的就能产生很好的呼应效果，将读者吸引到安静的故事中去。奇幻神秘的文字配合厚重冷峻的颜色和与颜色相配的绘画风格 (如 ;写实风格和版画效果 )能加强奇幻神秘的气氛。幽默荒诞类的文字配合轻松的绘画技法和颜色明快，纯度对比强烈的风格就能和文字相得益彰。
31、2.插图的形式和技法太多了，到底那种更好，或是杂志的美术编辑究竟该用什么样的插图来传达文章的深层内容 ?在看到一篇文章时，理解文章的内容，并明白作者想告诉读者的是什么 ?也许是告诉你一个生活态度或一个学习方法，也许是一个人生哲理 找到文章的中心思想，用孩子的视角思考，再配出贴近孩子生活世界的插图。如果一个插图只是表现文章中的一段文字和一个场景，那要想用图来打动读者，那是很难的。好插图除了能用视觉语言来烘托文字的不足之处外，还能和文字一起在读者的脑中升华。插图在兼顾了以上的这些要求后，出现的画面就是出色的传达了文字的深层内容了。3.在版式流程中编辑在遇到插图和文字的不和 -谐组合时应该怎样去调整 ?在工作中我们也许都会遇到杂志在版式流程中，有些版面不和 -谐或插图和文字的同时产生阅读障碍的问题发生。a. 图和文字的组合让阅读有了困难，也就是在文字下面的图的色彩或纹理影响文字的清晰度。出现这种问题需要调整插图，插图的纹理太重的减少纹理或做模糊处理，底色太鲜艳的降低色彩饱和度并加重文字颜色。如果在做了这些努力后，仍然有阅读的困难，干脆去掉文字下面的背景插图。(8)配电站停电时，必须检查确认进线柜电缆头不带电 (检查带电显示器 )才能合上进线柜接地刀闸，配电站送电时，应先检查进线柜地刀是否拉开，防止带地刀送电。没有地刀的进线柜，严禁私自解锁，防止误入带电间隔。
