1、1经营财务部部业务流程编制单位：经营财务部一、资金借、付流程。二、费用批报流程。1、预算内费用立项审批：2、 费用报销（无论金额大小）：个人、经办人填制申请表分管领导审 批往来会计审核借、付款部门负责人审 核计财部负责人审 核总 经 理审 批 经 办 人申 请分管领导审 批部门负责人审 核计财部负责人审 核总 经 理审 批凭立项文件借款、报账财务会计复 核2三. 物资采购、批报、领料流程。1、采购：计划内项目说明：大宗物品的采购公开透明化。大宗物品的采购必须在预算中有编制。大宗物品的采购必须要做到货比三家，有可行性调研报告，经酒店领导会办确认后，签订合同，明确责任，方可办理。大宗物品的采购也可
2、采取招标方式。无论是自购还是采取招标方式，必要时，可请集团相关的部门共同认证确定。计划外项目，先办理追加计划手续，后按第一条执行。2、批报：使用部门请购 采 购审 批 验收入库 按程序申请付款采 购审 批 验收入库 按程序申请付款追加请购计划经 办 人申 请分管领导审 批部门负责人审 核计财部负责人审 核总 经 理审 批财务会计复 核仓库编制计划33、领料：领用生产经营用物品 领用办公用品（3）领用业务应酬用物品经办人填写报销封面，后附发票、验收单等 分管领导审批财务会计复核部门负责人签批部门负责人审核计财部负责人审核 总经理审批填写领料单 领料人签字填写领料单领 料领料人签字 部门负责人签批
3、 总办核签 领 料填写领料单 领料人签字 部门负责人签批 总经理签批 领 料部门登记台账部门登记台账部门登记台账4四、 工程项目的控制流程。1、单项工程在 1 万元以上：2、单项工程在 1 万元（含 1 万元）以下的零星工程：（1）报修申请工程设计 编制工程预算工程立项（申请、 审查、报批） 招投标具体施工 竣工验收工程部初审 工程预算各部门零星项目 报修申请 分管领导审批 计财部审核 总经理审批签订工程合同工程预决算 工程部初审后报集团审计 分管领导审批计财部负责人审核 总经理审批集团相关部门参加 报送集团审核5（2） 批报六、核算流程1、凭证：2、账簿：3、报表：（1）对外会计报表（2）对
4、内管理报表计财部负责人签章 总经理签章审核原始单据 整理原始单据 在财务软件中填制凭证 打印凭证 审核凭证汇总记账凭证 结转凭证 登记明细账根据总账、明细账编制各类会计报表 制表人签章 上 报根据账、表 编制资金收支明细表 编制酒饮核对表 编制能源费用对比表编制各部门考核表等登记总账工程、计财、使用部门联合验收具体施工 分管领导审批 计财部审核 总经理审批编制往来明细表 编制压单明细表等 报送领导及相关部门月 结6七、财务预算的编制和审批流程。八、营业收入款拆袋、解缴、制证流程。计财部下达预算编制的通知各部门编制预算、上报酒店研究确定初步预算指标计财部汇总预算酒店预算审议、平衡 上报预算现 金解缴银行稽核员审核账单总收款员与稽核员每日同时拆袋、签收，收银员现场监拆。总收款员制作收入凭证总收款员审核附件集团审批 下达、执行
