1、21世纪高职高专规划教材金融保险系列 商业银行柜台业务,主编 武飞 副主编 张敏敏 朱静 制作 乔睿 张敏敏 中国人民大学出版社 2009年,中间业务,负债业务： 资金来源 经营之本 资产业务： 资金运营 获利主要的途径 中间业务：？头脑风暴商业银行经营众多的代理业务的目的是什么？,巴塞尔协议资本充足率的规定,核心资本比率核心资本/风险加权资产 4 总资本比率总资本/风险加权资产 8 核心资本 ： ？ 股本公开储备（保留盈余）,代理业务,代理业务是指银行接受客户的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些双方协定的经济事项的业务。银行开展代理业务必须遵循“先收后付、先存后支、不予垫款”的工作原则。
2、,代理业务范围,一、各类代收业务,收费单位、缴费人开立银行账户问题1：个人缴费用的银行账户是什么储蓄账户还是结算账户？ 代收形式：实时代缴和主机批量扣划问题2：对银行来说哪种形式更经济？ 业务流程：,二、代发工资,代发工资业务介绍 代发工资分别给银行、代发单位带来的好处？ 代发流程 网银操作演示（招商银行、民生银行）,代理证券业务,概念 业务类型国债基金证券,（一）国债,什么叫国债？ 所谓国债就是国家借的债，即国家债券，它是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。,国债类型,从国债形式来看，我国发行的国债可分为 无记名国债、 记账
3、式国债 凭证式国债、,无记名式国债,无记名式国债是一种实物债券(所谓实物债券是指具有标准格式实物券面的债券)，以实物券的形式记录债权，面值不等，不记名，不挂失，可上市流通。,记账式国债,记账式国债又称无纸化国债，不印刷实物券，以电脑记账的形式记录债权的国债。通过证券交易所的交易系统或者银行间债券市场发行和交易，可记名、挂失。记账式国债的发行和交易均无纸化，所以具有成本低、效率高、安全性好、流通性强的特点。,记账式国债特点：,1. 可以记名、挂失，可以防止证券的遗失、被窃与伪造，安全性好； 2.可上市转让，流通性好； 3.期限有长有短，但更适合短期国债的发行； 4.记账式国债通过交易所电脑网络发
4、行，从而可降低证券的发行成本； 5.上市后价格随行就市，有获取较大收益的可能，但同时也伴随有一定的风险。,凭证式国债,凭证式国债是一种不印刷实物券，以填制 “中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的形式记录债权的国债，可记名、挂失，不能上市流通。从购买之日起计息，到期一次性还本付息，不计复息，免利息税。发行期结束后，在持有期内，持券人如遇特殊情况需要兑付现金，可以到购买网点全部提前兑取。可以办理挂失、质押贷款、出具资产证明书等业务。凭证式国债具有类似储蓄，又优于储蓄的特点，通常被称为“储蓄式国债”。,凭证式国债种类,1、纸质凭证式国债 纸质凭证式国债其票面形式类似银行定期存单，利率通常比同期银行存
5、款利率高，是一种纸质凭证形式的储蓄国债。 2、电子记账凭证式国债 电子记账凭证式国债源于传统的凭证式国债，发行基本条款大体相似，只是电子记账凭证式国债应用了计算机技术，以电子记账形式取代纸质凭证用于记录债权。,电子记账凭证式国债PK纸质凭证式国债,1、申请购买手续不同。国债托管账户和资金账户2、债权记录方式不同。3、到期兑付方式不同。,在2005年我国发行的7042亿元国债中，凭证式国债2000亿元，占28；记账式国债5042亿元，占72。,储蓄国债,2006年7月初国家财政部将发行新的国债投资品种储蓄国债（电子式）。 储蓄国债（电子式）是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向
6、个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。,问题：目前银行可以代理哪些国债？,凭证式国债纸质和电子记账式 储蓄国债 记账式国债柜台交易,凭证式国债购买,业务流程 业务受理 审核凭证 清点现金 买入交易处理 打印、签章,代理基金业务,证券投资基金分：开放式基金和封闭式基金 开放式基金的几个概念：认购申购 基金认（申）购、赎回原则：“金额认（申）购、数量赎回；认（申）购与赎回同地点” “金额认(申)购”指投资人以投资金额为单位提交认(申)购申请；,“数量赎回”指投资人以基金单位数量为单位提交赎回申请； “认(申)购与赎回同地点”指投资人赎回的基金单位必须是其在同一银行同一直辖市分行
7、、直属分行或二级分行所辖范围内认(申)购的基金单位，如果投资人要求跨行赎回基金单位，必须通过转托管将现有的基金转入该行，才能实现跨行赎回。,4基金发行期间，投资人必须在发行期内办理认购手续；发行期结束，营业网点立即停止接收认购申请。基金续存期内，投资人必须在规定的基金开放日内提交基金交易申请。 5投资人在基金发行期结束一段时间后才可办理基金申购、赎回业务，间隔时间依据“基金招募说明书“中的规定执行。 6投资人买卖开放式基金需要承担以下费用： (1)认购费。有前端收费和后端收费两种方式，前端收费是在投资认购款中一次性扣除，后端收费即在赎回时从赎回金额中扣除。目前国内的开放式股票基金的认购费率一般
8、为认购金额的12 (2)申购费。我国法律规定，申购费率一般为申购金额的12，并且适用的费率一般随申购金额的增加而降低，或者随持有时间的增长而降低。,(3)赎回费。我国法律规定，基金赎回费率不得超过赎回金额的5， 赎回费收入在扣除基本手续费后，余额应该归还基金所有者。 (4)基金管理费。基金管理费是指支付给实际运用基金资产、为基金提供专业服务的基金管理人的费用。管理费逐日计提，月底由托管人从基金资产中一次性支付给基金管理人，不须另向投资人收取。 (5)基金托管费。基金托管费是指基金托管人为基金提供服务而向基金投资人收取的费用。托管费逐日计提，按月从基金资产中一次性收取 不须另向投资人收取。 (6
9、)其他费用。,7基金份数=申购金额(1+费率)基金单位净值。 8 基金单位净值（总资产总负债）基金单位总数总资产：基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债：基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他 人的各项费用、应付资金利息等； 基金单位总数：当时发行在外的基金单位的总量。,认（申）购业务流程：,1.签约、开户 2.开户系统操作 3.审核认（申）购申请表：中信银行基金业务申请表 4.办理认（申）购,修订后的证券法第139条规定,“证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产。禁止任何
10、单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券。证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户的交易结算资金和证券。”,客户交易结算资金第三方存管,简称“第三方存管 ”，是指按照证券法的有关规定，由商业银行作为独立第三方，为证券公司客户建立客户交易结算资金明细账，通过银证转账实行客户交易结算资金的定向划转，对客户交易结算资金进行监管并对客户交易结算资金总额与明细账进行账务核对，以监控客户交易结算资金安全。,“券商管证券，银行管资金” ，将投资者的证券账户与证券保证金账户严格进行分离管理。 证券公司负责：客户证券交易、股份管理以及根据登记公司的交易结算数据，计算客户的交易买卖差数； 银行负责：投资者保证金账户的转账、现金存取以及其他相关业务。,课堂思考：,实行证券结算资金第三方存管对客户的好处？,Thank You !,
