1、财 务 人 员 职 责为 加 强 和 规 范 公 司 经 营 ， 促 进 和 强 化 公 司 的 经 济 成 本 核 算 ， 提 高 公 司的 管 理 水 平 和 质 量 ， 根 据 中 华 人 民 共 和 国 会 计 法 、 公 司 法 之 规定 ， 结 合 公 司 经 营 业 务 范 畴 ， 特 制 订 本 财 务 工 作 人 员 职 责 。主 办 会 计 职 责 ：1、 负 责 编 制 公 司 会 计 凭 证 ， 审 核 、 装 订 及 保 管 各 类 会 计 凭 证 ， 登 记 及 保 管各 类 帐 簿 。 2、 按 月 编 制 会 计 报 表 （ 资 产 负 债 表 、 损 益 表
2、等 ） ， 并 进 行 分 析 汇 总 ， 报 公司 领 导 备 案 决 策 。 3、 编 制 资 金 、 供 销 成 本 费 用 、 管 理 费 用 预 算 ， 控 制 成 本 预 算 ， 制 定 、 分 析进 销 预 算 ， 处 理 其 他 有 关 预 算 的 事 项 。 4、 建 立 内 部 核 算 体 制 ， 协 助 公 司 领 导 制 定 内 部 核 算 办 法 与 标 准 ， 记 录 内 部核 算 资 料 ， 分 析 内 部 核 算 结 果 ， 处 理 其 他 有 关 内 部 核 算 的 事 项 。5、 负 责 监 督 公 司 财 务 运 作 情 况 ， 及 时 与 出 纳 核 对
3、 现 金 、 应 收 （ 付 ） 款 凭 证 、应 收 （ 付 ） 票 据 ， 做 到 帐 款 、 票 据 数 目 清 楚 。6、 及 时 处 理 公 司 领 导 交 办 的 其 他 事 项 。 出 纳 职 责 ： 1、 办 理 现 金 收 付 和 银 行 结 算 业 务 ， 一 般 开 支 项 目 须 经 部 门 领 导 审 核 同 意 ，重 大 开 支 项 目 须 经 公 司 主 要 领 导 审 核 签 章 办 理 。2、 登 记 现 金 和 银 行 存 款 日 记 帐 ， 及 时 核 对 银 行 存 款 帐 面 余 额 和 银 行 对 帐 单 ，保 证 现 金 帐 面 余 额 与 实 际
4、 库 存 存 现 金 核 对 相 符 。3、 负 责 保 存 库 存 现 金 和 各 种 有 价 证 券 ， 保 存 应 收 （ 付 ） 帐 款 凭 证 、 应 收（ 付 ） 票 据 ， 负 责 保 管 有 关 印 章 、 空 白 支 票 和 空 白 收 据 ， 切 实 保 证 凭 证 、票 据 的 安 全 和 完 整 。4、 及 时 与 主 办 会 计 核 对 现 金 、 应 收 （ 付 ） 帐 款 凭 证 、 应 收 （ 付 ） 票 据 ， 做到 帐 款 、 票 据 数 目 清 楚 。5、 编制、核算每月的工资、奖金发放表.6.及 时 处 理 公 司 领 导 交 办 的 其 他 事 项 。
