交通银行股份有限公司2012年第一季度报告.PDF

1、交通银行股份有限公司 2012年第一季度报告 1 重要提示 1.1 交通银行股份有限公司（“本行”）董事会、监事会及其董事、监 事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 本行第六届董事会第十三次会议于2012年4月27日审议通过了本行 及附属公司（“本集团”）2012 年第一季度报告（“一季度报告”）。出席 会议应到董事 16名，亲自出席董事14名，委托出席董事 2名，其中：王冬胜 董事书面委托冯婉眉董事出席会议并代为行使表决权， 马强董事书面委托雷俊 董事出席会议并代为行使表决权。9名监事以及

2、部分高管列席会议。 一季度报告未经审计。 1.3 本集团董事长胡怀邦先生、 主管会计工作副行长兼首席财务官于亚利 女士及会计机构负责人吴伟先生声明：保证一季度报告中财务报告的真实、完 整。 2 基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称 交通银行 股票代码 601328 上市证券交易所 上海证券交易所 股票简称 交通银行 股票代码 03328 上市证券交易所 香港联合交易所有限公司 董事会秘书 姓名 杜江龙 联系地址 上海浦东新区银城中路 188 号 电话 021-58766688 传真 021-58798398 电子信箱 I 12.2 主要会计数据和财务指标 截至 2012 年 3 月 31

3、日， 本集团按照中国会计准则要求编制的主要会计数 据和财务指标如下： (除另有标明外，人民币百万元) 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 资产总额 4,882,834 4,611,177 5.89 贷款总额 2,704,605 2,561,750 5.58 其中：公司贷款及垫款 2,185,222 2,052,443 6.47 个人贷款及垫款 519,383 509,307 1.98 减值贷款 21,891 21,986 (0.43) 负债总额 4,593,767 4,338,389 5.89 客户存款 3,414,270 3,283,232 3.99 其中：公司活期存

4、款 1,146,178 1,184,123 (3.20)公司定期存款 1,176,874 1,064,194 10.59个人活期存款 438,502 422,487 3.79 个人定期存款 649,106 608,118 6.74 拆入资金 170,922 164,178 4.11 贷款损失准备 59,637 56,365 5.81 股东权益(归属于母公司) 288,046 271,802 5.98 每股净资产 1 （归属于母公司，元） 4.65 4.39 5.92 报告期 上年同期 报告期比上年同期增 减(%) 营业收入 36,515 30,239 20.75 利润总额 20,498 17,

5、193 19.22 净利润（归属于母公司） 15,880 13,280 19.58 扣除非经常性损益后的净利润 2 （归属于母公司） 15,874 13,183 20.41 每股收益 3 （加权平均，元） 0.26 0.21 23.81 加权平均净资产收益率 3 （%） 5.68 5.79 减少 0.11 个百分点 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 2 （%） 5.67 5.75 减少 0.08 个百分点年初至报告期末 上年同期 比上年同期增减（） 经营活动产生的现金流量净额 43,667 (23,992) 282.01 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.71 (0.43) 26

6、5.12本报告期末(%) 上年度期末(%) 本报告期末比上年度期末 增减（百分点） 平均资产回报率 4 （年率） 1.34 1.19 0.15 净利差 2.47 2.49 (0.02) 净利息收益率 2.60 2.59 0.01 成本收入比 523.06 30.13 (7.07) 减值贷款率 60.81 0.86 (0.05) 拨备覆盖率 7272.43 256.37 16.06 不良贷款率 80.81 0.86 (0.05) 资本充足率 12.42 12.44 (0.02) 核心资本充足率 9.39 9.27 0.122注: 1、扣除应分配2011年度现金股利后的每股净资产为4.55元。 2

7、、按照中国证监会发布的公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常 性损益(2008)要求计算。 3、按照中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率 和每股收益的计算及披露(2010年修订)要求计算。本集团在计算同期基本每股收益时， 考虑了2011年8月分配股票红利的影响，对同期比较数据进行了重述。本集团不存在稀释性 潜在普通股。 4、根据当期年度化净利润除以报告期初与期末资产总额的平均值计算。 5、根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算。 6、根据报告期末减值贷款余额除以拨备前贷款余额计算。 7、根据报告期末拨备余额除以减值贷款余额计算。 8、

8、根据中国银行业监管口径计算。 2.3非经常性损益项目 (人民币百万元) 非经常性损益项目 2012 年 1 月 1 日至 3月 31 日止期间累计数 2011 年 1 月 1 日至 3 月 31 日止期间累计数 处置固定资产、无形资产产生的损益 3 40 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的损益 1 42 其他应扣除的营业外收支净额 4 47 非经常性损益的所得税影响 (2) (32) 少数股东权益影响额(税后) - - 归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 6 97 2.4 中国会计准则与国际财务报告准则财务信息差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照

9、国际财务报告准则 编制的合并财务报表中列示的2012 年1 月1日至3月31 日止期间的净利润 和于 2012年 3 月31 日的股东权益无差异。 2.5 股本变动及股东情况 截至2012年3月31日， 本行股东数量总共为418,425户， 其中A股374,802 户，H 股 43,623 户。根据本行备置于本行股份过户登记处的股东名册，本行 前 10名股东和前10名无限售条件股东持股情况列表如下: 32.5.1 前 10名股东持股情况 序号 股东名称 股东性质 持股数 持股比例（%） 持有有限售 条件股份数 股份质押 或冻结数 1 1 中华人民共和国财政部 国家16,413,353,049

10、26.52 无 2 香港中央结算(代理人)有限公司 2外资13,571,044,388 21.93 未知 3 香港上海汇丰银行有限公司 外资11,530,478,263 18.63 无 4 首都机场集团公司 国有1,246,591,087 2.01 未知 5 山东鲁能集团有限公司 国有571,078,169 0.92 未知 6 云南红塔集团有限公司 国有438,686,794 0.71 未知 7 中国石化财务有限责任公司 国有375,461,733 0.61 未知 8 上海海烟投资管理有限公司 国有368,584,978 0.60 未知 9 中国航空工业集团公司 国有310,678,434 0

11、.50 未知 10 大庆石油管理局 国有294,936,165 0.48 未知 注： 1、除有标明外，本行未知上述股东的股份存在质押或冻结情况，亦未知上述股东之间关联关系。 2、香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2012年3月31日止，在该公司开 户登记的所有机构和个人投资者的H股股份合计数。根据社保基金理事会向本行提供的资料，截至2012 年3月31日，社保基金理事会持有本行H股股份7,027,777,777股，约占本行总股本的11.36%，现已全部 登记在香港中央结算（代理人）有限公司名下。（下同） 2.5.2 前10名无限售条件股东持股情况 序号 股东名称 持股数 持

12、股比例（%）股份类型 1 中华人民共和国财政部 16,413,353,049 26.52 A+H股 2 香港中央结算(代理人)有限公司 13,571,044,388 21.93 H股 3 香港上海汇丰银行有限公司 11,530,478,263 18.63 H股 4 首都机场集团公司 1,246,591,087 2.01 A股 5 山东鲁能集团有限公司 571,078,169 0.92 A股 6 云南红塔集团有限公司 438,686,794 0.71 A股 7 中国石化财务有限责任公司 375,461,733 0.61 A股 8 上海海烟投资管理有限公司 368,584,978 0.60 A股

13、9 中国航空工业集团公司 310,678,434 0.50 A股 10 大庆石油管理局 294,936,165 0.48 A股上述股东关联关系或一致行动的说明 本行未知上述股东之间有关联关系或一致 行动关系 3重要事项 3.1 主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 详见本报告第四部分“管理层讨论与分析”章节。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 4适用 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同 期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 持

14、有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的相关情况。 3.5.1持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况 （除另有标明外，人民币元） 证券代 码 证券简称 初始投资金额 占该公 司股权 比例(%) 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权 益变动 会计核算科目 股份来 源 600068 葛洲坝 135,080,299.07 1.42 353,346,000.00- (41,947,500.00) 可供出售金融资产 抵债取得 01231 新矿资源 226,335,080.33 3.98 96,992,582.16 - (23,409,754.29) 可供出售金融资产 投资取得 000979

15、 中弘股份 12,494,400.00 1.23 77,923,541.00 - (36,893,419.00) 可供出售金融资产 抵债取得 01798 大唐新能 源 126,492,161.28 2.65 67,720,391.93 - (6,514,448.01) 可供出售金融资产 投资取得 03377 远洋地产 83,724,389.46 0.36 61,298,213.71 - 1,963,154.10 可供出售金融资产 投资取得 00067 旭光高新 材料 115,610,287.35 0.79 49,906,304.17 - (1,515,853.76) 可供出售金融资产 投资取得

16、 01193 华润燃气 34,381,927.65 0.18 44,918,740.98 - 11,485,444.97 可供出售金融资产 投资取得 600757 长江传媒 22,397,258.16 0.31 28,255,500.54 - (614,953.62) 可供出售金融资产 抵债取得 01428 耀才证券 金融 9,256,586.33 7.32 29,627,292.00 - 6,916,212.53 可供出售金融资产 投资取得 600155 *ST宝硕 19,614,012.99 0.72 12,188,496.76 - (3,076,707.92) 可供出售金融资产 抵债取得

17、其他 184,394,912.18 109,748,753.17 3,437,290.27 11,687,770.29 合计 969,781,314.80 931,925,816.42 3,437,290.27 (81,920,054.71) 注： 1、本表为本集团在可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中核算 的持有其他上市公司股权情况。 2、报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响。 53.5.2持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 （除另有标明外，人民币元） 所持对象名称 投资成本 持股数量（股） 占该公司 股权比例 （%） 期末账面价值 报告期损益

18、 报告期所 有者权益 变动 会计核算科 目 股份 来源 江苏常熟农村商 业银行股份有限 公司 489,500,000.00 101,340,33710.00489,500,000.00- - 长期股权投资 投资 取得 中国银联股份有 限公司 146,250,000.00 112,500,0003.90146,250,000.00- - 长期股权投资 投资 取得 中国航油集团财 务有限公司 120,000,000.00 不适用10.00120,000,000.00- 长期股权投资 投资 取得 西藏银行股份有 限公司 300,000,000.00 300,000,000 20.00 300,324

19、,719.54 1,836,125.30 - 长期股权投资 投资 取得 合计 1,055,750,000.00 1,056,074,719.54 1,836,125.30 - 3.5.3买卖其他上市公司股份的情况 （除另有标明外，人民币元） 期初股份数量 报告期买入/（卖 出）股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收 益 买入 133,000 1,696,500 1,829,50017,379,309.18 - 卖出 12,033,426 5,606,600 6,426,826 - 3,625,480.58 注:上表所述股份变动情况除本行处置经营过程中取得的抵债股权外，其余均为本行

20、控股 子公司买卖上市公司股份所致。 3.6 董事会审计委员会 本行董事会审计委员会已审阅了本集团采纳的会计准则及惯例， 并探讨内 部监控及财务报告等事宜，包括审阅一季度报告。 3.7 本行员工数量、结构及薪酬政策 3.7.1 员工数量及结构 截至 2012 年 3 月末，本行境内银行机构从业人员 91,501人，比年初增加 3,021人;境外银行机构当地员工 1,718 人，境内外银行机构共计 93,219人。 境内银行机构高级技术职称的员工 614 人；中级技术职称的员工 16,507 人；初级技术职称的员工 19,205人。 境内银行机构员工 30 岁以下 44,789 人；30 岁至 4

21、0 岁 24,937 人；40 岁 至 50岁 16,675人；50岁以上 5,100人。 境内银行机构研究生及以上学历员工 5,381人；本科学历员工 52,627人；6大专学历员工 27,751人；中专及以下学历 5,742 人。 3.7.2 薪酬政策 本行薪酬体系以职位体系为基础，劳动力市场价格为目标，注重职位价值 与绩效价值相统一。在此基础上继续实施并推进稳健薪酬管理制度，强调职位 稳定性和激励有效性的平衡，发挥薪酬在公司治理和风险控制方面的作用。同 时，本行持续优化绩效管理基本框架，制定完善总行部门、省直分行和海外机 构经营者的考核办法，明确职能定位，强化板块传导，加强业务联动，充分

22、发 挥绩效管理的引导作用。 3.8 报告期内现金分红政策执行情况 本行 2011年度末期利润分配方案：以截至 2011年 12月 31日的总股本 618.86亿股为基数，向本行登记在册的 A股股东和 H股股东，每股分配现金 股利 0.1元（税前） ，共分配现金股利人民币61.89亿元。 以上分配方案将提交本行股东大会审议通过后实施。 4 管理层讨论与分析 4.1 集团总体经营概况 2012 年第一季度，国内外经济形势依然复杂，本集团锐意进取，灵活应 对，各项工作取得较好成绩。截至报告期末，本集团资产总额达到人民币 48,828.34亿元，比年初增长 5.89%；客户存款余额达人民币 34,14

23、2.70亿元， 较年初增长 3.99%；客户贷款余额（拨备前，如无特别说明，下同）达人民币 27,046.05亿元，较年初增长 5.58%。实现净利润人民币 158.80亿元，同比增 长 19.58%；年化平均资产回报率和年化平均股东权益报酬率分别为 1.34%和 22.69%，较年初分别提高 0.15个和2.17个百分点；净利差和净利息收益率分 别为 2.47%和 2.60%，同比分别上升 4 个和 9 个基点。减值贷款率为 0.81%， 比年初下降 0.05 个百分点；拨备覆盖率达到 272.43%，比年初提高 16.06 个 百分点； 资本充足率和核心资本充足率分别为12.42%和9.3

24、9%， 符合监管要求。 74.2 集团主要业务回顾 各项业务稳健增长 2012 年以来，本集团继续支持产业结构升级和实体经济发展，业务规模 平稳增长。截至报告期末，资产总额达到人民币 48,828.34亿元，比年初增长 5.89%；客户存款余额达人民币 34,142.70 亿元，较年初增长 3.99%；境内银 行机构管理的个人金融资产（AUM）余额达人民币 15,824.52 亿元，较年初增 长 5.13%。信贷规模均衡增长，客户贷款余额达人民币27,046.05亿元，较年 初增长 5.58%。报告期内，本行金融市场业务发展迅速，在银行间市场累计交 易量达人民币58,106亿元； 在银行间外汇

25、市场累计交易量达1,256.54亿美元。 此外，离岸资产规模达 74.78亿美元，较年初增长 15.6%，继续领跑中资同业； 银行资产托管业务规模达到人民币 9,293.53亿元，较年初增长 10.67%；国际 结算量达 1,048.99 亿美元，同比增长 28.7%；国际双保理业务量达 10.30 亿 美元，同比增长 591%，跃居全球第 3位，中国地区第 2位。 利润增长较为平稳 报告期内，本集团实现净利润人民币158.80亿元，同比增长 19.58%。从 利润增长的主要因素来看， 一方面是由于息差持续扩大带动利息净收入稳步增 长。报告期内，净利差和净利息收益率同比分别上升 4个和 9个基

26、点至 2.47% 和 2.60%，实现利息净收入人民币 283.67 亿元，同比增长 19.52%。另一方面 是由于中间业务持续稳步发展。报告期内，实现手续费及佣金净收入人民币 60.41亿元，同比增加人民币 10.85亿元，增幅 21.89%；手续费及佣金净收入 在营业收入中占比达到 16.54%，较上年同期提高 0.15个百分点。支付结算和 银行卡手续费收入同比增幅分别达到 74.27%和 46.76%，成为中间业务收入增 长的主要动力。 信贷结构持续优化 本集团持续优化信贷结构，提升发展质效。加强信贷投向管理，行业政策8对公司信贷资产的覆盖面继续提升。制定 RAROC（经信用风险调整的资

27、本回报 率）融入信贷流程和全面深化应用方案，明确各类授信客户差异化发展策略， 提升信贷决策和管理的科学性。围绕经济发展转型形势，新增贷款主要投向资 源、民生消费、生产服务等领域，以上行业贷款增量占境内客户贷款增量的 27%，占客户贷款的比重较年初上升0.47个百分点至 14.7%；加大对中西部的 信贷支持，中西部地区分行贷款占比较年初提高 0.04个百分点至 27.86%。 客户基础不断夯实 公司业务方面，积极开展行业研究及分析，针对客户需求，加强交叉销售 和客户互荐，促进客户资金在集团内部循环，同时，充分利用境内外跨境跨业 平台联动深化客户关系，增强客户粘性。深入对接产业链核心企业、上下游链

28、 属企业、终端用户的结算和融资服务需求。报告期末，对公中高端蕴通客户数 同比增长13.87%。 个人业务方面，以“家易通”产品为抓手大力拓展商贸流通客户。加强信 用卡服务管理，改善客户体验，大力拓展商户业务，提升特惠商户参与度；优 化理财产品设计，做大优质客户群体。报告期末，私人银行客户和沃德客户分 别较年初增长 7.74%和 8.31%，信用卡在册卡量达到 2,326 万张，较年初净增 103万张。 风险管控全面加强 本集团继续深化全面风险管理，制定三年风险管理规划、风险偏好体系和 监控管理办法，持续提升全面风险统筹管理水平。以“资产质量真实稳定”为 核心，加强对当前复杂多变形势下潜在风险排

29、查和分析，加大不良资产清收力 度，重点关注房地产、民间融资、产能过剩等重点领域风险；强化操作风险管 理关键指标监控，完善子公司风险管理决策机制，规范国别风险管理和限额管 控。报告期末，减值贷款余额为人民币 218.91亿元，较年初减少人民币0.95 亿元，降幅为 0.43%；减值贷款率为0.81%，比年初下降 0.05个百分点；拨备9覆盖率达到 272.43%，比年初提高 16.06个百分点。 运营效率不断提高 本集团进一步提高精细化管理水平，努力控制成本。积极推进分行营运组 织架构调整；加快营运流程再造步伐，推进集中营运管理平台建设，切实发挥 后台集约化优势；同时，大力拓展电子银行渠道，加快

30、自助设备投放，报告期 内自助银行交易金额达到人民币 2,382亿元，同比增长21.8%；电子银行业务 分流率达69.07%，较年初提高 2.63个百分点。报告期内，集团业务及管理费 为人民币81.58亿元，同比增长 13.20%，增幅低于营业收入增幅7.55个百分 点；成本收入比为23.06%，同比下降了 1.36个百分点。 4.3 财务报表分析 4.3.1 利润表主要项目分析 1. 利润总额 报告期内，本集团实现利润总额为人民币 204.98 亿元，同比增加人民币 33.05亿元，增幅19.22%。利润总额主要来源于利息净收入和手续费及佣金净 收入。 下表列示了本集团在所示期间的利润总额的部

31、分资料： （人民币百万元） 截至 3月 31日止 3个月期间 2012年 2011年 利息净收入 28,367 23,735 手续费及佣金净收入 6,041 4,956 资产减值损失 (3,921) (3,185) 利润总额 20,498 17,193 2. 利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入人民币 283.67 亿元，同比增长人民币 46.32 亿元，在营业收入中的占比为 77.69%，是本集团业务收入的主要组成 部分。 10下表列示了本集团在所示期间的生息资产和计息负债的平均每日结余、 相 关利息收入和支出以及年化平均收益率或年化平均成本率： （除另有标明外，人民币百万元） 截至

32、2012 年 3月 31日止 3个月期间 截至 2011 年 3月 31日止 3个月期间 平均结余 利息收支 年化平均收 益（成本）率 （） 平均结余 利息 收支 年化平均收益 （成本）率 （） 资产 存放中央银行款项 697,019 2,714 1.56 558,413 2,099 1.50 存放、拆放同业及其他 金融机构款项 309,525 3,053 3.95182,707 1,495 3.27 贷款及应收款项 2,627,946 44,603 6.79 2,322,770 32,083 5.52 其中： 公司贷款及应收款项 2,062,484 34,225 6.64 1,820,565

33、 25,100 5.51 个人贷款 458,347 7,923 6.91 402,039 5,786 5.76 贴现 107,115 2,455 9.17 100,166 1,197 4.78 债券投资及其他 792,258 7,221 3.65 771,175 6,159 3.19 生息资产 4,357,993 356,909 3 5.22 3,784,349 3 41,342 34.37 非生息资产 203,118 177,487资产总额 4,561,111 33,961,836 3负债及股东权益 客户存款 3,119,528 16,676 2.142,834,300 11,075 1.5

34、6 其中：公司存款 2,141,238 11,684 2.18 1,906,391 7,845 1.65 个人存款 978,290 4,992 2.04 927,909 3,230 1.39 同业及其他金融机构存 放和拆入款项 1,007,935 11,627 4.61780,328 6,508 3.34 应付债券及其他 94,360 921 3.90 63,221 518 3.28 计息负债 4,153,068 328,542 3 2.75 3,627,133 3 17,607 31.94 股东权益及非计息负债 408,043 334,703 负债及股东权益合计 4,561,111 33,9

35、61,836 3利息净收入 28,367 23,735 净利差 12.47 32.43 3 净利息收益率 22.60 32.51 3 净利差 12.54 42.50 4 净利息收益率 22.67 42.58 4 注： 1.指平均生息资产总额的年化平均收益率与平均计息负债总额的年化平均成本率间的 差额。 2.指年度化利息净收入与平均生息资产总额的比率。 3.剔除代理客户理财产品的影响。 4.剔除代理客户理财产品的影响，并考虑国债投资利息收入免税因素。 11报告期内，本集团利息净收入大幅增长，净利息收益率水平保持持续攀升 的良好态势，净利差和净利息收益率分别为 2.47%和 2.60%，同比分别上

36、升 4 个和 9 个基点。净利差和净利息收益率扩大的主要原因：一是由于 2010 年第 四季度以来，央行多次上调存贷款基准利率，加息效应在报告期内的进一步显 现；二是由于本集团定价能力的进一步提高；三是由于本集团资产负债结构的 持续优化。上述因素使得本集团 2012 年第一季度生息资产平均收益率同比上 升 85个基点，而计息负债平均成本率同比仅上升 81个基点。 下表列示了本集团利息收入和利息支出因金额和利率变动而引起的变化。 金额和利率变动的计算基准是所示期间内平均结余的变化， 以及有关生息资产 和计息负债的利率变化。 （人民币百万元） 2012年1-3月与2011年1-3月的比较 增加（减

37、少）由于 金额 利率 净增加（减少） 生息资产 存放中央银行款项 520 95 615 存放、拆放同业及其他金融机构款 项 1,037 521 1,558 贷款及应收款项 4,211 8,309 12,520 债券投资及其他 168 894 1,062 利息收入变化 5,936 9,819 15,755 计息负债 客户存款 1,112 4,489 5,601 同业及其他金融机构存放和拆入款 项 1,901 3,218 5,119 应付债券及其他 255 148 403 利息支出变化 3,268 7,855 11,123 利息净收入变化 2,668 1,964 4,632 报告期内，本集团利息净

38、收入同比增加人民币46.32亿元，其中，各项资 产负债平均余额变动带动利息净收入增加人民币 26.68亿元， 平均收益率和平 均成本率变动带动利息净收入增加人民币 19.64亿元。 3.手续费及佣金净收入 手续费及佣金净收入是本集团营业收入的重要组成部分。报告期内，本集12团不断提高中间业务发展质效， 大力推动盈利模式转型， 收入来源更趋多元化。 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入人民币 60.41亿元，同比增加人民 币 10.85亿元，增幅 21.89%；在营业收入中的占比为 16.54%，同比提高 0.15 个百分点。支付结算、银行卡等业务是本集团中间业务的主要增长点。 下表列示了本集

39、团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构： （人民币百万元） 截至 3月 31日止 3个月期间 2012年 2011年 支付结算 779 447 银行卡 2,194 1,495 投资银行 1,900 1,788 担保承诺 533 517 管理类 857 781 代理类 392 476 其他 144 80 手续费及佣金收入合计 6,799 5,584 减：手续费及佣金支出 (758) (628) 手续费及佣金净收入 6,041 4,956 4. 业务成本 本集团持续加强成本管理。报告期内，本集团业务及管理费为人民币 81.58 亿元，同比增加人民币 9.51 亿元，增幅 13.20%，低于营业

40、收入的增幅 7.55个百分点；本集团成本收入比为23.06%，同比下降1.36个百分点，运营 效率进一步提高。 5. 资产减值损失 本集团资产减值损失包括其他应收款、拆出资金、发放贷款和垫款、长期 股权投资、抵债资产、债券投资等提取减值准备的支出。 报告期内， 本集团贷款减值损失为人民币 38.07亿元， 同比增加人民 6.87 亿元，增幅 22.02%。其中： （1）组合拨备支出为人民币 34.31 亿元，同比增 加人民币4.55亿元； （2）逐笔拨备支出为人民币 3.76亿元，同比增加人民币 2.32亿元。报告期内，信贷成本率为0.56%，同比上升0.03个百分点。 136. 所得税 报告

41、期内， 本集团所得税支出为人民币 45.90亿元， 同比增加人民币 7.08 亿元，增幅 18.24%。实际税率为 22.39%，低于 25%的法定税率，主要是由于 本集团持有的中国国债利息收入按税法规定为免税收益。 下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费用的明 细： （人民币百万元） 截至3月31日止3个月期间 2012年 2011年 当期所得税费用 4,549 3,580 递延所得税费用 41 302 4.3.2 资产负债表主要项目分析 1. 资产 截至报告期末，本集团资产总额为人民币 48,828.34亿元，比年初增加人 民币 2,716.57亿元，增幅 5.89%。

42、下表列示了本集团在所示日期资产总额中主要组成部分的余额（拨备后） 及其占比情况： （除另有标明外，人民币百万元） 2012年3月31日 2011年12月31日 余额 占比（） 余额 占比（） 发放贷款和垫款 2,644,968 54.17 2,505,385 54.33 现金及存放中央银行款项 732,417 15.00 736,999 15.98 持有至到期投资 568,051 11.63 544,761 11.81 买入返售金融资产 240,350 4.92 197,909 4.29 资产总额 4,882,834 4,611,177 （1）客户贷款 报告期内，本集团合理把握信贷投放总量、投

43、向和节奏，贷款实现均衡平 稳增长。截至报告期末，本集团客户贷款余额为人民币27,046.05亿元，比年 初增加人民币 1,428.55 亿元，增幅 5.58%。其中，境内银行机构人民币贷款 增加人民币 795.39亿元，增幅 3.49%。 14行业集中度 报告期内，本集团积极支持产业结构升级和实体经济发展，大力推动业务 结构优化。 下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布的情况： （除另有标明外，人民币百万元） 2012年 3月 31日 2011年 12 月 31 日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 采矿业 57,410 2.12 51,040 1.99 制造业 石油化工 106,45

44、3 3.94 103,193 4.03 电子 45,871 1.70 52,532 2.05 钢铁 44,524 1.65 42,547 1.66 机械 98,202 3.63 89,785 3.50 纺织及服装 36,668 1.36 34,996 1.37 其他制造业 202,696 7.49 188,906 7.37 电力、燃气及水的生产和供应业 144,403 5.34 141,316 5.52 建筑业 87,078 3.22 80,621 3.15 交通运输、仓储和邮政业 336,236 12.43 329,566 12.86 电信、计算机服务和软件业 10,004 0.37 10,

45、195 0.40 批发和零售业 348,613 12.89 290,874 11.35 住宿和餐饮业 22,496 0.83 21,009 0.82 金融业 22,031 0.81 22,995 0.90 房地产业 164,575 6.08 158,688 6.19 服务业 168,273 6.22 160,039 6.25 水利、环境和公共设施管理业 149,992 5.55 151,161 5.90 科教文卫 34,001 1.26 32,647 1.27 其他 47,997 1.78 40,136 1.58 贴现 57,699 2.13 50,197 1.96 公司贷款总额 2,185,

46、222 80.80 2,052,443 80.12 个人贷款 519,383 19.20 509,307 19.88 贷款和垫款总额 2,704,605 100.00 2,561,750 100.00 截至报告期末，本集团公司贷款余额为人民币21,852.22 亿元，较年初增 加人民币 1,327.79 亿元，增幅 6.47%。其中，贷款分布最多的四个行业是制15造业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业以及服务业，占全部公司贷款 的 63.50%。 截至报告期末，本集团个人贷款余额为人民币 5,193.83 亿元，较年初增 加人民币100.76亿元，增幅1.98%，在客户贷款中的占比同比下降

47、 0.68个百 分点至 19.20%。 借款人集中度 报告期末，本集团对最大单一客户的贷款总额占集团资本净额的2.24%， 对最大十家客户的贷款总额占集团资本净额的17.82%，均符合监管要求。 下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额： （除另有标明外，人民币百万元） 2012年3月31日 行业类型 贷款余额 占贷款总额比例（%） 客户A 其他 8,173 0.31 客户B 交通运输、仓储和邮政业 8,095 0.30 客户C 交通运输、仓储和邮政业 7,425 0.27 客户D 交通运输、仓储和邮政业 7,090 0.26 客户E 交通运输、仓储和邮政业 6,326 0.23

48、客户F 房地产业 6,000 0.22 客户G 服务业 5,730 0.21 客户H 交通运输、仓储和邮政业 5,587 0.21 客户I 交通运输、仓储和邮政业 5,285 0.20 客户J 水利、环境和公共设施管理业 5,270 0.19 十大客户合计 64,981 2.40 地域集中度 本集团贷款主要集中在长江三角洲、环渤海经济圈和珠江三角洲地区。截 至报告期末，上述三个地区贷款余额占比分别为32.42%、21.74%和7.89%，三 个地区贷款余额分别比年初增长5.54%、3.36%和3.11%。 贷款质量 本集团贷款质量进一步改善。截至报告期末，减值贷款率为0.81%，比年 初下降0

49、.05个百分点；拨备覆盖率达到272.43%，比年初提高16.06个百分点， 风险防御能力进一步增强。 下表列示了本集团在所示日期的减值贷款和逾期90天以上贷款的部分资16料： （除另有标明外，人民币百万元） 2012年3月31日 2011年12月31日 减值贷款 21,891 21,986 逾期90天以上的贷款 15,614 15,228 减值贷款占贷款余额的百分比（） 0.81 0.86 贷款客户结构 根据内部评级结果，截至报告期末，境内银行机构公司客户内部评级1-8 级客户贷款占比为92.89%，较年初下降0.35个百分点；9-12级客户贷款占比 4.17%，较年初下降0.31个百分点；13-15级客户贷款占比1.10%，较年初上升 0.11个百分点。 （2）证券投资 截至报告期末，本集团证券投资净额为人民币8,335.13亿元，比年初增加 人民币343.23亿元，增幅4.29%；得益于投资结构的合理配置和不断优化，本 集团证券投资总体收益率达到3.65%的较好水平。 2. 负债 截至报告期末，本集团负债总额为人民币45,937.67亿元，比年初增加人 民币2,553.78亿元，增幅5.89%。其中，客户存款比年初增加人民币1,310.38 亿元，在负债总额中的占比为74.