1、年产十万辆轿车项目可行性研究报告（案 例）2008 年 12 月目 录一、 总论（一）项目背景（二）项目概况（三）问题及建议二、 市场预测（一）产品市场供应预测（二）产品市场需求预测（三）产品的供需平衡（四）产品目标市场分析（五）价格现状与预测（六）市场竞争力分析（七）市场风险三、建设规模与产品方案（一）建设规模（二）产品方案四、厂址选择（一）厂址所在位置（二）厂址建设条件（三）厂址条件比选五、 配套协作（一）国内协配套厂的选点原则（二）协作配套布点方案六、技术方案设备方案和工程方案（一）综合部分（二）冲压车间（三）焊装车间（四）涂装车间（五）总装车间（六）质量管理与质量保证（七）土建工程七、
2、主要原材料、燃料供应（一）主要原材料年需要量（二）主要辅助材料年需要量（三）主要原材料、辅助材料来源与运输方式（四）动能供应（五）主要原材料及辅助材料价格八、总图运输及公用工程（一）总图（二）物流与仓库（三）公用工程九、节能措施（一）节能措施（二）能耗指标十、 节水措施（一）节水措施（二）水耗指标十一、环境影响评价（一）厂址环境条件（二）项目建设和生产对环境的影响（三）环境保护措施方案（四）环境保护投资（五）环境影响评价十二、劳动安全卫生与消防（一）危害因素和危害程度（二）安全措施方案（三）消防设施十三、组织机构与人力资源配置（一）组织机构（二）人力资源配置十四、项目实施进度（一）建设工期（二
3、）项目实施进度安排（三）项目实施进度表十五、投资估算（一）投资估算依据（二）建设投资估算（三）流动资金估算（四）项目投入总资金及分年投入计划十六、融资方案（一）资本金筹措（二）债务资金筹措（三）融资方案分析十七、财务评价（一）财务评价依据（二）财务评价的基础数据选取（三）销售收入估算（四）总成本估算（五）税金及三项基金（六）财务评价报表（七）财务评价指标（八）不确定性分析（九）财务评价结论十八、风险分析（一）项目的主要风险因素（二）风险程度分析（三）防范和降低风险的对策十九、结论与建议（一）总体方案描述（二）方案的优缺点描述（三）结论与建议附图、附表、附件：1一、总论（一）项目背景1、 项目名
4、称汽车公司年产十万辆轿车工程。2、 承办单位概况汽车公司组成及概况介绍（略） 。企业主要数据及上年企业主要经济指标（略） 。3、 可行性研究报告依据（1）汽车公司编制的“汽车年产十万辆轿车工程项目建议书” 。（2）部门对“汽车公司年产十万辆轿车工程项目建议书的批复” （批准文号略） 。（3）A 市技术经济开发区规划。（4）汽车公司关于编制可行性研究报告的委托书。（5）国家环保局对该项目环境影响报告书的审批文件（批准文号略） 。（6）汽车公司提供的有关资料。4、 项目提出的理由在国务院、中央各部委、A 市市委、市政府的大力支持下，A 市汽车工业从“六五“以来得到较大的发展，到年汽车公司已形成了万
5、辆汽车的生产能力，其中轿车生产能力为万辆。根据国家发展规划和国家汽车工业产业政策规定的要求，在“十五”期间，国家重点支持23 家有相当实力的大型企业，争取在 2010 年形成 34 家具有一定国际竞争实力的大型汽车集团，实现自主开发、自主生产、自主发展，参与国际竞争，汽车公司已具备了向新目标发展的条件。根据市场需求调查与预测，汽车公司拟在“十五”期间通过自筹和银行贷款，引进国外先进产品与技术，新建年产十万辆轿车生产基地，既可增加轿车品种及技术水平，满足市场对不同层次轿车的需求，又能增强竞争实力，迎接入世后汽车市场激烈的竞争和挑战，进一步参与国际市场的竞争。汽车公司在 A 市经济开发区建设 2.
6、02.5 升排量轿车项目，符合国家汽车工业发展产业政策、整体规划与布局。有利于 A 市的经济发展、提高汽车零部件工业的水平与规模、提高我国自主开发轿车的能力，为我国轿车进入国际市场打下基础。2.02.5 升排量轿车，适应市场范围广，可用于公务用车和商务用车，在出租车和家用轿车市场上也有一定的需求。而这档轿车目前国内生产能力相对较小，还有一定的市场空间，通过技术引进，开发生产出外型新颖、技术含量高、价格适中的中等排量的轿车，利用价格性能比的优势，增强汽车公司的市场竞争力。2（二）项目概况1、项目拟建地点根据 A 市的总体发展规划和经济发展布局，项目厂址定点在该市经济开发区。通过广泛的调查研究，有
7、关技术人员对在开发区内可能用于厂址的两个地块进行现场踏勘，了解其地形地貌、地质、公用设施、交通、洪水水位、现有建筑、构筑物情况，地下水位和农田水利情况，搜集了地块的规划图和地形图，对重点部位进行了钻探，向有关部门进行了咨询，对拟选地块进行了综合分析比较，并经多次讨论写出选厂报告，并报上级有关部门，最后选定在 A 市经济开发区西南部江山加工区东风路北侧地块为本项目建设厂址。2、项目建设规模与目标 建设规模为年产轿车 10 万辆。 产品是具有当代世界先进水平的新型车型。 生产线设计要充分考虑柔性，适应多品种生产的需要。 产品系列化、多品种。 广泛采用当代先进技术、装备和生产方式。 注重环保与安全卫
8、生，按国家有关规范及 A 市对环境保护的要求与规定，对污染物进行有效治理和采取有效的安全卫生措施。 产品成本与售价应具有竞争力，经济效益指标要在行业平均水平之上。3、主要建设条件 江山加工区东风路北侧地块面积 50 公顷，能满足建厂要求且地势平坦。 江山加工区能提供建厂所需的公用设施：在距拟选厂址东北部 2.5km 处有地区降压站，可向厂区供应 10kV 电源。在厂区东侧有直径为 500 的城市自来水管，可供工厂所需生产及生活用水。在厂区西北部有开发区集中供热站，可向工厂供应生产所需的热源。在厂区南、北两侧均有完善的开发区管网。 工厂东侧为创业路，向北延伸与高速公路出口相连，北侧发展路与西侧扬
9、江路及东侧创业路相接，公路交通十分便利。 在发展路北侧有大片空地可作未来零部件生产与供应基地使用。 东风路为市政主要通道，向东延伸可直通 A 市市区。 在东风路南侧 5km 处为规划的 A 市铁路编组站。 厂区有较小的土堆和池塘，需要进行场地平整。4、项目建设投入总资金及效益情况 项目投入总资金为 681446 万元，其中建设投资为 418178 万元，流动资金 263267 万元。 正常年销售收入 1945000 万元，年利润 145511 万元，财务内部收益率 22.14%（税前）和320.68%（税后） ，借款偿还期 6.78 年。5、主要技术经济指标建设规模 100000 辆厂区占地面
10、积 50 公顷建筑面积 171741m2建筑物、构筑物占地面积 189806m 2建筑系数 38绿化率 32.4投资总额 680626 万元其中流动资金 262448 万元6、问题与建议本文略4二、市场预测（一）产品市场供应预测1、国内市场供应现状八十年代以前，我国所需轿车大部分依靠进口，轿车保有量的 80为进口。进入八十年代，尤其是 1987 年全国汽车工业发展战略讨论会后，国家决定汽车工业实行战略性转变，从生产载重汽车为主逐渐转变为生产轿车为主。从此，我国轿车工业进入了新的发展时期， “八五”以来，国产轿车有了较快的增长，扭转了轿车主要依靠进口的局面。上海大众、神龙汽车、广州本田、上海通用
11、、天津汽车、长安汽车等公司，通过合资或技术引进，生产各种等级型号的轿车，按发动机排量划分：1.0 升及以下：长安奥拓、天津夏利、上海通用赛欧1.0 升1.6 升：一汽大众捷达、二汽神龙富康、天津夏利 20001.82.0 升：上海大众桑塔纳2.0 升2.6 升：广州本田雅阁、一汽大众奥迪、一汽小红旗2.83.0 升：上海通用别克2000 年我国共生产汽车 206.9 万辆，其中轿车 60.4 万辆。近年来我国国民经济一直保持 78的高速增长，国内外专家普遍认为，二十一世纪前期中国将会成为世界最大的汽车市场， “入世”以后将推动我国汽车市场的发展与扩大。目前及今后一段时期，虽然家用轿车需求将以较
12、快的速度增长，轿车进入家庭将是必然趋势，但轿车的主要用途还是公务及商务用车。而部分富有者也将选择中高级轿车作为私人用车。因此 2.0升以上排量的轿车仍占整个轿车市场较大比例，其绝对需求量仍保持其增长的势头。而政府部门、合资公司、国营大中型企业、集体及民营企业对使用中高级轿车进行公务及商务活动的需求也在不断增加。此外部分大城市由于经济的发展，出租车、宾馆、服务行业对中高级轿车的需求也在增加。从目前国内已布点的轿车生产厂家所生产的轿车来看，2.02.5 升排量轿车虽有雅阁、奥迪、小红旗等产品，但其产量及生产能力都比较小，还有一定的市场容量。2、 国外市场供应状况及趋势目前世界汽车产量及保有量中轿车
13、均占 70左右。西欧、北美及日本是世界汽车三大传统市场，是支持全球汽车工业发展的基础，1999 年轿车销售量，上述三大市场占有全球轿车销量的近76。2000 年从美国、日本、德国、法国四国轿车产量占当年世界轿车产量的 53，世界轿车保有量的近 80，也集中于上述地区，其中德国、美国、日本平均 2.02.5 人即拥有一辆轿车，因此在上述三大市场，轿车的需求趋于饱和，产量及保有量增长缓慢，每年产量很大部分为更新量。而亚洲及南美，尤其是中国市场潜力巨大，轿车产量及保有量增加迅速，各跨国汽车集团均把注意力放在上述的新兴市场。以争取取得上述市场的竞争优势。此外，世界汽车生产的能力远远大于汽车的实际产量，
14、1999 年通用、福特、戴克、丰田、大5众、雷诺等 10 个汽车集团、公司在世界 37 个国家的生产能力为 6700 万辆，而实际产量不到 5300万辆，能力利用率仅 79，专家预计 2000 年全世界汽车行业生产能力将过剩 2000 万辆，由于汽车能力过剩明显，因此市场竞争愈趋激烈。为了增强市场竞争力，近年来世界汽车工业进行了全球性的大规模重组与兼并，以进一步实现资源优化，提高生产集中度以获得更大的规模效应，其中最主要的有奔驰与克莱斯勒合并组成戴姆勒克莱斯勒公司，并进一步控股日本三菱公司。通用公司与菲亚特公司结盟并控股日本五十铃公司及铃木公司。福特公司收购瑞士沃尔沃公司轿车部并控股日本马自达
15、公司。雷诺公司与日本日产公司结盟并控股韩国三星公司等等。与此同时，各汽车集团实施平台战略，模块化生产，跨国当地化生产及精益生产，以进一步降低生产成本。加速产品更新换代，增加产品品种，提高产品技术含量，在产品安全、节能、环保方面不断进取，以优质、新颖、低价、高性能、低能耗、低污染来赢得市场与用户。（二）产品市场需求预测1、 需求分析进入九十年代以来，轿车需求进入快速发展时期，产销量在汽车总量中的比例持续大幅提高，但目前国内轿车市场仍以公款消费和集团购买为主，潜在大市场私人消费市场尚未完全形成。国民生产总值在增长，将带动轿车市场快速增长。根据国家 2010 年远景目标纲要，到 2010 年实现国民
16、生产总值比 2000 年翻一翻，年增长将保持在 78左右。在目前阶段，我国 GDP 每增加 1%，轿车市场需求平均增长约 1.5左右。近年轿车需求量增长情况如下表：表 21 近年轿车需求量的增长表序号 名称 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 20001 汽车总产量 39.19 49.79 22.14 4.36 6.02 1.49 8.36 3.05 12.33 13.072 轿车产量 91.13 100.76 41.16 8.89 28.23 18.85 26.24 5.21 11.52 6.953当年比上年增长率()轿车需求量 62.9
17、5 100.15 57.33 4.87 21.05 17.55 16.88 8.05 15.29 12.754 轿车需求占总需求的比例（%）12.66 16.62 20.35 19.09 21.92 25.41 32.02 32.25 31.9 31.565 轿车产量占总生产量比例（）11.44 15.33 17.71 18.30 22.37 26.20 30.52 31.15 30.0 31.476由上表不难看出，轿车产量受宏观经济影响呈波动状态，受国民经济宏观适度调控的影响，轿车市场不会出现较大波动。一个国家人均国民生产总值与每千人轿车拥有量有着密切关系，轿车市场规模与人均 GDP 水平基
18、本对应。在相同的人均 GDP 水平上，我国千人轿车拥有量和轿车市场规模均为下限，这表明我国轿车市场很有潜力，随着国民经济的增长，我国轿车市场需求也将不断扩大。由于我国地域广大，各地经济发展不平衡，社会各阶层收入差距也较大，因此对轿车档次的需求也不同，就近来情况来看，在轿车市场需求增长较缓时，中高级轿车的需求反而强劲，分析其原因： 我国正在进入汽车社会的前期，私人购买轿车者很大部份是少数先富起来的人，他们购车当然是要买好车。随着开放力度不断加大，市场经济不断发展，少数私营企业主，外资企业的白领职工，效益好的中外合资企业领导人、各类明星、金融证券业人士等年收入在 15 万元以上者，具有购买中高级轿
19、车的能力。 一些技术含量高，性能优越，款式新颖的中高级轿车投产，也促进了中高级轿车市场的发展。 打击走私力度的加强，促进了国产和进口车的销售。世界上中高级轿车市场也很大，其销售量占汽车总销售量的比例也较高。地区 中高级轿车销量占汽车总销量比例亚太地区 9日本 9澳大利亚 38北美地区 15欧洲 6其中德国 122、轿车需求预测根据“汽车十五规划基础研究课题组”所作的未来 10 年轿车需求预测结果如下表。表 22 未来 10 年轿车需求预测表序号 名 称 单位 2000 年 2005 年 2010 年 2015 年1 保有量 万辆 439447 843869 14231542 229124832 需求量 万辆 6672 110121 193220 339355入世后制约私人购买轿车的价格必将逐渐下降，并逐步与国际价格接轨，这将推动轿车需求的扩张。城市交通设施的改善、高速公路及城市道路的发展也将有利于轿车市场的发展。停车场停车费用过高的问题将抑制轿车需求的增长。但目前此问题已引起了有关方面的重视，
