1、0C(第二套试题电子版)密码： C15293118521j实 验 一 系统管理（1，2 周）实验准备安装用友 ERPU8，将系统日期修改为 “2003 年 1 月 31 日”实验要求1建立账套（不进行系统启动的设置）2设置操作员3设置操作员权限4设置备份计划5账套备份实验资料1操作员及其权限编号 姓名 口令 所属部门 角色 权限001 本人 001 财务部 账套主管 账套主管的全部权限002 王东 002 财务部 总账会计 除恢复记账前状态（GL0209）外的所有总账系统的权限003 张平 003 财务部 总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限账套信息账套号：300单位
2、名称：北京华兴股份有限公司单位简称：华兴公司单位地址：北京市海淀区花园路甲 1 号法人代表：杨文 邮政编码：100088 税号：100011010266888 启动会计期间：2003 年 1 月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：周建（本人）基础信息：对存货、客户进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222客户分类编码级次：123部门编码级次：122存货分类编码级次：122收发类别编码级次：12结算方式编码级次：自动备份计划计划编号：20031计划名称：300 账套 备份类型：账套备份发生频率：每月发生天数：31 天开始时间：14 点保留天数：0备份路径：D：300 账套备份300
3、 账套备份（11 ）账套：300 华兴公司实验二 基础设置（4）实验准备已经完成了实验一的操作，可以引入“C：300 账套备份300 账套备份（ 11） ”文件夹中“（1）建立账套”的备份数据，将系统日期修改为“2003 年 1 月 31 日”实验要求1 在“企业门户”中启用“总账系统” （启用日期为2003 年 1 月 1 日）2 设置部门档案3 设置职员档案4 设置客户分类5 设置客户档案6 设置供应商档案7.设置操作员王东有权对张平所填制凭证的查询、删除、审核、弃审以及关闭的权限8.利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除9.账套备份 12实验资料1部门档案部门编码 部门名
4、称1 人事部2 财务部3 市场部301 供应部302 销售部4 加工车间23职员档案职员编码 职员姓名 所属部门1 杨文 人事部2 李丽 人事部3 999 财务部4 888 财务部5 杨明 供应部6 刘红 销售部7 刘伟 加工车间4客户分类类别编码 类别名称1 北京地区2 上海地区3 东北地区4 华北地区5 西北地区5客户档案客户编 码客户简称 所属分类01 北京天益公司 1 北京地区02 大地公司 1 北京地区03 上海邦立公司 2 上海地区04 明兴公司 2 上海地区05 鞍山钢铁厂 3 东北地区06 伟达公司 4 华北地区07 光华公司 5 西北地区6供应商档案供应商编 码供应商简称 所
5、属分类01 北京天忧公司 0002 大为公司 0003 杰信公司 00实验一 总账系统初始化（6）实验准备已经完成的第一章实验二的操作。可以引入 C：300 账套备份300 账套备份（1-2 ） “基础设置”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003 年 1 月 31 日”，注册进入“企业门户” 。实验要求1设置系统参数2设置会计科目3设置项目目录4设置凭证类别5输入期初余额6设置结算方式7账套备份实验资料1300 账套总账系统的参数不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。2会计科目（1） “1001 现金”为现金总账科目、 “1002 银行存款”为银行总账科目。（2）增加会计科
6、目科目名称 辅助账类型 科目编码工行存款 日记账、银行账100201应收职工借款 个人往来 113301办公费 部门核算 550201差旅费 部门核算 550202工资 部门核算 550203折旧费 部门核算 550204（3）修改会计科目“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来” （无受控系统） ；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来” （无受控系统） ，“1601 工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算” 。3项目目录项目大类为“自建工程” ，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为 1 号工程和 2 号工程，其中 1 号工程包括“自建厂房”和“设备安
7、装”两项工程。4凭证类别（记账凭证）类别名称 限制类型 限制科目收款凭证 借方必有 1001，1002付款凭证 贷方必有 1001，1002转账凭证 凭证必无 1001，10025期初余额现金 13400（借）工行存款：222000（借）应收职工借款杨明：600（借）库存商品：50000（借）短期借款：120000（贷）实收资本：166000（贷）6结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算。实验二 总账系统日常业务处理 (7)实验准备已经完成了实验一的操作，可以引入 C：300 账套备份300 账套备份(21)“总账初始化”的账套备份数据，将系统日期修改为“200
8、3 年 1 月 31 日” ，由001 号操作员注册进入总账系统。实验要求1 填制凭证2 修改第 2 号付款凭证的金额为 800 元4、 删除第 1 号收款凭证并整理断号5 审核凭证(填制凭证和审核凭证不能同一人)6 出纳签字（3）3 设置常用凭证4 记账（记账可以多次，结账每月只有一次）5 查询已记账的第 1 号转账凭证6 冲销第 1 号付款凭证7账套备份实验资料1人员分工制单人为王东（2） ，审核人及记账人为本人（1） ，出纳为张平（3） 。2常用摘要摘要编码 摘要内容1 购买包装物2 报销办公费3 计提折旧费3 2003 年 1 月发生如下经济业务（1）1 月 8 日以现金支付购买包装箱
9、货款 1600 元借：包装物 1600贷：现金 1600（2）1 月 8 日，以银行存款 500 元支付财务部办公费。借：管理费用办（财） 500贷：银行存款工（转账支票 3356）500（3）1 月 12 日，销售给光华公司库存商品一批，货税款 93600元（货款 80000 元，税款 13600 元）尚未收到。借：应收账款光 93600贷：主营业务收入 80000应交税金增（销）13600（4）1 月 22 日，收到杨明偿还借款 600 元借：现金 600贷：其他应收款杨 6004常用凭证摘要：从工行提现金，凭证类别：付款凭证，科目编码：1001 和 100201实验三 出纳管理（8）实验
10、准备已经完成了实验二的操作。可以引入 C：300 账套备份300 账套备份22“总账日常业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003 年 1 月31 日” ，注册进入总账系统。实验要求1查询日记账2查询资金日报表3 支票登记薄4 银行对账5账套备份实验资料1 转账支票登记1 月 22 日，以转账支票（NO.9988）500 元支付销售部办公费2 银行对账期初数据企业日记账余额为 222000 元，银行对账单期初余额为 220000 元，有企业已收而银行未收的未达账（2002 年 12 月 20 日）2000 元。3 2003 年 1 月银行对账单日期 结算方式 票号 借方余额贷方余额余
11、额20030108 转账支票 3356 800 21920020030122 转账支票 5689 500 219700实验四 账簿管理（8）实验准备已经完成了实验三的操作，可以引入已完成实验三“23 出纳管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003 年 1 月 31 日” ，注册进入总账系统实验要求1查询“5502 管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第 2 号付款凭证2查询余额表并联查专项资料3查询“5502 管理费用”明细账4 定义“应交增值税”多栏账5查询客户往来明细账6查询部门总账7账套备份实验五 总账期末业务处理（9，考查）实验准备已经完成了实验四的操作，可以引入已完成实验四“（
12、24）账套管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003 年 1 月 31 日” ，注册进入总账系统实验要求1 定义转账分类2 生成机制凭证3对账4结账5账套备份实验资料1 “应交税金应交增值税销项税额”贷方发生额转入“应交税金应交增值税未交税金” 。2 “期间损益”转入“本年利润” 。实验 报表格式及编制（10、11 周）实验准备已经完成了第二章实验五的操作。可以引入已完成第二章实验五“（25）总账期末业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003 年1 月 31 日” ，由 001 号操作员注册进入 300 账套 UFO 报表实验要求1设计资产负债表的格式2按新会计制度设计资产负债
13、表的计算公式3保存报表格式至“我的文档”中“资产负债表”表元：B3表元块：B1:C4关键字数字，数值型，字符型实验资料资产负债表编制单位： 年 月 日资产 年初数 年末数 负债及所有者权益 年初数 年末数货币资金 短期借款应收账款 应交税金其他应收款 负债合计存货 实收资本本年利润所有者权益合计资产合计 权益合计F（X） QC(X)+实验一 工资系统初始化（12 周）实验准备安装用有 ERP-U8，将系统日期修改为“2003 年 1 月 8 日” ，注册进入“企业门户” 。实验要求1建立工资账套2基础设置3工资类别管理4设置在岗人员工资套的工资项目5设置人员档案6设置计算公式7账套备份实验资料
14、1300 账套工资系统的参数工资类别有两个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣所得税，不进行扣零设置 ，人员编码长度采用系统默认的 4 位。工资类别为“在岗人员”和“退休人员” ，并且在岗人员分布各个部门，而退休人员只属于人事部门。2人员附加信息人员的附加信息为“性别”和“学历” 。3人员类别企业的人员类别包括“企业管理人员” 、 “车间管理人员” 、 “采购人员” 、 “销售人员”和“其他人员” 。4工资项目工资项目名称 类型 长度 小数 增减项基本工资 数字 8 2 增项职务补贴 数字 8 2 增项福利补贴 数字 8 2 增项交通补贴 数字 8 2 增项奖金 数字 8 2 增
15、项缺勤扣款 数字 8 2 减项住房公积金 数字 8 2 减项缺勤天数 数字 8 2 其它5银行名称银行名称为“工商银行” 。账号长度为 11 位，录入时自动带出的账号长度为 8位。6 工资类别在岗人员和退休人员7在岗人员档案职员编号 人员姓名 性别 学历 所属部门 人员类别 银行代发账户001 杨文 男 大学 人事部（1） 企业管理人员 11022033001002 李丽 女 大学 人事部（2） 企业管理人员 11022033002003 周建 女 大学 财务部（2） 企业管理人员 11022033003004 王东 男 大学 财务部（2） 企业管理人员 11022033004005 杨明 男
16、 大学 供应部（301）采购人员 11022033005006 刘红 女 大学 销售部（302）销售人员 11022033006007 刘伟 男 大专 加工车间（4）车间管理人员 110220330078计算公式缺勤扣款基本工资/22*缺勤天数销售人员的交通补贴为 200 元，其他人员的交通补贴为 60 元。住房公积金（基本工资职务补贴福利补贴实验二 工资业务处理（13）实验准备已经完成了第四章实验一的操作。可以引入已完成第四章实验一“（41）工资系统初始化”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003 年 1 月 31 日” ，注册进入“工资”系统。实验要求1分别对在岗人员进行工资核算与管理2
17、录入并计算 1 月份的工资数据3扣缴所得税4银行代发工资5分摊工资并生成转账凭证6月末处理7账套备份实验资料1个人收入所得税应在“实发工资”扣除“1200”元后计税22003 年 1 月有关的工资数据职员编号人员姓名所属部门人员类别基本工资职务补贴福利补贴奖金 缺勤天数0000000001 杨文 人事部（1） 企业管理人员 3000 2000 200 8000000000002 李丽 人事部（1） 企业管理人员 2300 1500 200 8000000000003 周建 财务部（2） 企业管理人员 2300 1500 200 8000000000004 王东 财务部（2） 企业管理人员 18
18、00 1000 200 8000000000005 杨明 供应部（301）采购人员 1500 900 200 10000000000006 刘红 销售部 销售人员 1500 900 200 12003工资分摊的类型工资分摊的类型为“应付工资” 、 “应付福利费”和“工会经费”4有关计提标准按工资总额的 14计提福利费，按工资总额的 2计提工会经费5分摊构成设置计提类型名 称部门名称 人员类型 项目借方科目 贷方科目人事部 企业管理人员 管理费用工资（550203）应付工资（2151）财务部 企业管理人员 管理费用工资（550203）应付工资（2151）供应部 采购人员 营业费用（5501） 应
19、付工资（2151）销售部 销售人员 营业费用（5501） 应付工资（2151）应付工资加工车间 车间管理人员 制造费用（4105） 应付工资（2151）人事部 企业管理人员 管理费用工资（550203）应付福利费（2153）财务部 企业管理人员 管理费用工资（550203）应付福利费（2153）供应部 采购人员 营业费用（5501） 应付福利费（2153）销售部 销售人员 营业费用（5501） 应付福利费（2153）应付福利费加工车间 车间管理人员 制造费用（4105） 应付福利费（2153）人事部 企业管理人员 管理费用工资（550203）其他应付款（2181）财务部 企业管理人员 管理费用
20、工资（550203）其他应付款（2181供应部 采购人员 营业费用（5501） 其他应付款（2181销售部 销售人员 营业费用（5501） 其他应付款（2181工会经费加工车间 车间管理人员 制造费用（4105） 其他应付款（302）0000000007 刘伟 加工车间（4）车间管理人员 1200 800 200 1100（2181实验三 工资数据统计分析（14）实验准备已经完成了第四章实验二的操作。可以引入已完成第四章实验二“（42）工资业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003 年 1 月 31 日” ，注册进入“工资”系统。实验要求1查看工资发放条2查看部门工资汇总表3按部门进行工资项目构成分析4查询 1 月份工资核算的记账凭证5账套备份if(若 )条件真 Y条件假 N
