1、会计核算业务办理指南-财务报销业务 一. 暂付款(借款业务)1.借款人须是学校正式在册在岗职工。借款人如果是单位（项目）负责人的，其借款单须由所在单位其他负责人签字。2.核销期限如何规定？答：（1）借用的周转金应在当年的 12 月 20 日前核销。（2）差旅费借款应在返校后 3 个月办理核销。（3）预借仪器、设备、材料等货款，有合同规定的按合同约定时间核销借款；无合同约定的须在 3 个月内核销。国外货款报账结账核算时间可适当延长，但不超过 6 个月。（4）基建工程借款，应在工程竣工办理财务决算及交付资产后，及时核销。其他房屋维修、园林绿化等工程款，应在 3 个月内办理报销手续。（5）其他各项借
2、款核销期限最长不得超过 3 个月.3.办理设备借款有哪些程序？答：（1）凡预借仪器设备、材料、基建、维修、服务等属于招标及政府采购范围款项的，应报招投标管理中心集中招标或采购，凭中标通知书及合同书（协议书）到财务处办理借款手续。（2 ）一般设备要先到设备处办理设备申购，持设备申购单和借款单到财务处办理借款手续。二. 差旅费报销有关规定1. 出差人员乘坐飞机可以报销吗？答：（1）出差人员乘坐飞机要从严控制，处级（副高职）以下工作人员出差，一般不得乘坐飞机。因出差路途较远或出差任务紧急等特殊情况需乘坐飞机，使用教育经费的，由单位负责人审批，使用科研经费的（含助研学生） ，由科研项目负责人审批。（2
3、）使用教育经费报销的，学生不允许乘坐飞机。2. 机票（行程单）或登机牌丢失怎么办？答：机票（行程单）丢失需要到原购机票（行程单）的单位开具发票，登机牌丢失需要到网上进行机票验真并打印验真单后方可报销。3. 出差人员国内住宿费标准是多少？职务 住宿标准院士以及相当职务的人员 据实报销正高级职称、正处级以及相当职务人员 500 元/人其他人员 300 元/人出差人员住宿费一般应严格控制在上述标准内。如单人出差或男、女出差人员为单数，可以单人住宿一个标准间，其住宿费可控制在标准之上 100 元内凭据报销。如有特殊情况，使用教育经费出差的，可控制在标准之上 100 元内经单位负责人审批后据实报销；使用
4、科研经费出差的，可控制在标准之上150 元内经科研项目负责人审批后据实报销。以上住宿费标准为报销最高限额，超出标准部分由个人承担。4. 出差没有住宿费怎么办？答：因为借住朋友家等原因没有住宿费发票的，需要写说明并由所在院（系）相关负责人签字盖章后方可报销其他费用。5. 差旅补助怎么计算？答：（1）出差补助是指出差人员在外期间的伙食费、通讯费及交通费的补助，发放出差补助后不得再另外报销上述费用；如果要据实报销，则不能发放出差补助。不要补助或据实报销的需在“差旅补助”处写明“实报实销” 。（2 ）出差人员的伙食补助费和公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，具体标准为：伙食补助每人每天 50 元
5、，公杂费（包含通讯费和交通费）补助每人每天 30 元。工作人员出差期间没有住宿费发票的只发放往返路途补助。6. 公路汽车补充客票可以报销吗？答：公路汽车补充客票必须加盖全国统一发票监制章（税务部门监制章） ，没有税务发票监制章的发票系有关部门自制，不得作为报销凭证。 7. 借调到上级部门工作的工作人员如何领取差旅补助？答：借调到上级部门工作的工作人员，不论时间长短，均按规定标准发放伙食补助费和公杂费，不再报销市内交通费和通讯费。8. 出差借款有什么规定？答：差旅费借款实行“前账不清，后款不借”的原则，出差人员前次借款未清的，本次不再借款。预借差旅费的出差人员返校后，应在三个月内办理销账手续。逾
6、期不销账的，从其工资中直接扣还借款。9. 学生出差可以乘坐卧铺吗？答：学生乘坐火车，从当晚 8 时至次日晨 7 时乘坐 6 小时以上的，或连续乘车超过 12 小时的，可以从科研经费中报销；使用教育经费报销差旅费的学生不能乘坐卧铺。10. 学生赴外地实习如何报销差旅费？答：（1）参加实习的学生一律乘坐火车硬座、轮船最低一等舱位。（2）学生参加实习应尽可能借用或者租用接受单位的住房，原则上不住宾馆。确实无法解决住宿的，按照学校和接收单位的协议，本着勤俭节约的原则凭据报销。（3）学生参加实习按每人每天 15 元发放伙食补助费，不发放公杂费。11. 学生赴外地实习只有租车费发票、住宿费发票怎么办理报销
7、手续？答：学生赴外地实习需附租车费发票、租车费合同、住宿费发票、参加实习学生名单（名单需注明：学生年级专业、带队教师签字、所在院系盖章） 。租用学校车队的车赴外地实习的还需附学校车队开具的出车单。 12. 外出参加会议主办单位与发票开具单位不一致怎么办？答：外出参加会议发票开具单位应与会议主办单位一致。不一致的，外出参会的会议通知中应注明会议承办单位，如委托会议公司或旅行社承办等。会议通知中未注明会议承办单位的，应由会议主办方提供委托其他单位承办会议的证明。 13. 参加会议发表论文的，版面费如何办理报销手续？答：参加会议发表论文版面费应与参会差旅费一同报销。没有参加会议的，应附会议通知（通知
8、中应注明收款信息）和论文录用通知。 14. 学生代表学校参加全国性比赛的如何报销差旅费？答：学生代表学校参加全国性比赛的，参照一般工作人员标准报销差旅费，报销时需附参加比赛的相关通知。 15. 自驾车出差如何办理报销手续？答：学校不鼓励自驾车出差。自驾车出差报销需要提供往返通行费、汽油费和住宿费等相关发票后方可报销。 16. 出差人员乘坐列车，能否报销列车餐费等？答：列车餐费等由个人自理，不能报销，可以领取路途差旅补助。 17. 报销差旅费一定要附差旅费审批表吗？答：根据中国海洋大学差旅费管理办法规定自 2012 年 6 月开始，报销差旅费时需附中国海洋大学差旅费结算审批表。三、发票及原始凭证
9、报销的有关规定1. 什么样的发票可以报销？ 答：（1）发票必须是正规发票，均应套印全国统一发票监制章，如不能鉴别，可在报销前自行验真（验真可在所开发票地的地税或国税网站） ，所有发票需加盖发票专用章。（2 ）发票付款单位名称为“ 中国海洋大学”（定额发票或超市购物小票除外）（3 ）发票上需写明开票日期，发票所记载内容不能涂改、挖补。（4 ）购物发票需详细填写物品名称，数量，单价和金额。若种类较多无法一一在发票上填写，需附加明细清单并且加盖收款单位财务专用章或发票专用章，会议费发票需加盖收款单位财务专用章或发票专用章、业务章的费用明细清单。（5 ）网上购物发票需附发货明细单，信用卡支付金额超过
10、5000 元以上的需加附银行对账明细单（或交易当日对账单明细）（6 ）报销发票必须是发票联，发票需用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写。（7 ）行政事业收费、政府性基金收据需套印省票据专用章，往来款收据套印省收据监制章（国有金融、邮电、铁路、民用航空、公路和水上运输等单位的专业发票除外） 。（8 ）青岛本地单位开具的增值税专用发票必须填写购货方名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号，若没有开具完整，需让对方重开或打印网上发票验真单即可报销。 2. 发票报销的有效期是多长时间？答：当年开具的发票原则上当年报销，发票报销有效期最长一年；学费、基建等跨年限较长的发票由会计人员依据具体
11、情况审核报销。 3. 怎样粘贴发票及其他原始凭证？答：（1）所有原始凭证应错层粘贴在 “粘贴单”（财务处统一印制）规定区域内，不能罗列在一起。（2 ）发票应按费用类别分类粘贴。（3 ） “粘贴单”上均应该在规定区域内填写本张“粘贴单”上发票的业务内容、张数、金额合计等信息。 4. 怎样粘贴及报销出租车票？答：为了方便粘贴出租车票，财务处印制了专门的交通费粘贴单，出租车票需错层粘贴在粘贴单上，不能粘在废纸上，一张粘贴单只能粘贴 50 张出租车票。 5.原始发票有错误怎么办？答：发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处需加盖出具单位的发票专用章（或财务专用章、结算专用章） ；增值税专用发票填写
12、有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。 6.原始发票遗失怎么办？答：发票如有遗失，应取得出票单位原始发票（存根联或记账联）的复印件或出票单位开具发票的证明，并加盖出票单位发票专用章，填写“中国海洋大学票据丢失报销申请表”（财务处网站可下载） ，经所属单位 “一支笔”及财务处负责人批准后方可报销。 7哪些票据报销时不予受理？答：（1）没有有财政部门或税务部门监制章的；（2 ）票据使用范围与内容不符的；（3 ）内容不完整(无数量、单价、金额和经济业务内容)的；（4 ）未加盖收款单位财务专用章的；（5 ）金额大小写不符的。（6 ）挖补、涂改、虚假的；（7 ）报销手续不齐全的。（8 ）
13、出租车连号发票；（9 ）假发票等其他不符合财务规定的。 8. 青岛市公交充值卡（琴岛通）发票为什么不能报销？答：青岛市公交充值卡在商场或超市能通用，不能证明是专门用于乘坐公交车，因此不能报销。 9. ETC 卡充值发票能在哪些经费中报销？答：可以从车辆维持专项经费、科研课题经费、会议费收入以及学院创收经费报销。10. ETC 卡充值可以用现金支付吗？答：高速公路 ETC 车载装置费及通行费 2000 元以上用转账支票或对公网银支付。 四、各项经费支出报销的有关规定1. 有关报销说明需要谁签字？答：报销说明需要课题负责人或院（系、处）相关负责人签字，并加盖单位公章。 2. 会议费如何报销？答：报
14、销会议费时需提供加盖公章的会议通知或会议纪要、参会人员名单（注明单位） 、会议费发票和加盖收款单位财务专用章（发票专用章、业务章）的费用明细清单。 3. 课题外拨协作费如何办理报销手续？答：（1）到财务处科研财务科递交外拨预算。（2）借款要提供合同原件、填写借款单。金额 10 万元以上处长签字。借款单上要注明汇款单位详细资料，包括收款人名称、账号、开户行。（3）报销时需提供合同原件（已办理过借款的要提供复印件） 、发票、填写报销单。金额 10 万元以上处长签字。报销单上要注明汇款单位详细资料，包括收款人名称、账号、开户行。 4. 车（船）租赁费报销需要什么手续？答：使用科研经费租车（船）进行科
15、研项目的，每次 2000 元以下的可凭发票实报实销， 2000 元以上须附租赁合同、发票作为报销附件，合同需经单位（项目）负责人审批签字后方可报销。 5. 租赁个人的车（船）如何报销？答：因科学研究需要雇佣个人船只，报销时需附从税务机关取得的代开发票、租赁合同（个人签订的合同中要含有车（船）主的签字、手印、电话、船号、身份证复印件） 、银行卡转账凭条或现金缴款单。 6. 租车（船）费什么情况下须财务处处长签字？答：金额在 5 万元以上现金或对私网银支付， 10 万元以上转账或对公网银支付；金额在 10 万元以上的现金或对私网银支付，30 万元以上转账或对公网银支付，按照大额资金管理办法规定须财
16、务处分管处长签字。 7. 购买办公用品如何报销？答：购买办公用品要先填验收单，然后持验收单、购货发票等到财务处报销。 8. 购买图书如何报销？答：图书发票反面需要加盖院系图书资料章，从网上购买的图书需要附发货清单，如发货清单丢失可打印交易记录作为报销附件。使用礼品卡购买的、与考试辅导相关的和儿童图书等不予报销。 9. 网上购买物资报销时有什么规定？答：京东、亚马逊、当当等 B2C 网站提供的发票都附有发货单，报销时要将发货单作为报销附件。如发货清单丢失，应打印交易记录作为报销附件。在淘宝上购买物资，如果卖家仅提供发票未提供购物明细，应打印交易记录作为报销附件。 10. 采购 5 万元以上的材料
17、需要办理招投标吗？答：需要办理招投标手续。具备下列情况之一的服务性支出、大宗采购等且金额在 20 万元以下的，项目负责人直接实施；金额在 20 万元以上的，经由财务处、科学技术处、监察处、审计处及相关专业专家组织的技术经费审签小组无异议后，授权项目负责人实施。1) 上级部门批复的项目（课题）预算中已明确批复测试、化验、加工、试验（中试） 、实验、计算、分析、咨询等服务承担单位，且不超过批复预算的；2) 国家批复的项目合同中明确了服务供应商，且在预算范围内的；3) 租赁船舶用于科学考察的；4) 我校为项目参加单位，为保障项目实施总体一致性，已由主持单位确定供应商的，且在预算范围内的；5) 经集中
18、采购方式承接的合同，且在招标、投标文件中已明确的分包业务及金额，且不违反国家相关规定的；6) 上级主管部门通过集中采购确定或指定唯一供应商的货物或服务项目的（需提供中标通知书或上级正式公文） ；7) 由企业提供的配套资金，且用于该企业的。 11. 使用科研经费采购设备等需要招投标吗？答：需要。根据中国海洋大学自然科学类科技经费管理实施细则使用科技经费采购科研设备等单台（件、套）或同型号批量金额 20 万元以上、示范工程在 50 万元以上、实验室维修与改装工程在 30 万元以上的应按学校采购、招投标相关规定执行。 12. 外单位作为参加单位参与学校课题，单设项目账户，并到学校报销课题经费支出的，
19、如何报销？答：报账时需实行双签制度，即外单位责任人和学校课题账户管理人均需签字。 13. 报销经费多少金额以上的须转账支付？答：根据国务院 2011 年 1 月 8 日修订的现金管理暂行条例 ，结算起点为1000 元。超过结算起点的应当以支票或者银行本票支付（对公网银支付视同转账结算） 。14. 报销经费多少金额需要财务处处长签字？答：（1）单笔金额在 5 万元（不含）以下的现金支付以及 10 万元（不含）以下的转账支付，由会计服务中心审核人员直接进行账务处理。（2 ）单笔金额在 5 万元（含）以上 10 万元（不含）以下的现金支付以及 10万元（含）以上 30 万元（不含）以下的转账支付，由
20、会计服务中心各校区分管核算业务副主任签字审批。（3 ）单笔金额在 10 万元（含）以上的现金支付以及 30 万元（含）以上的转账支付，由财务处分管处长签字审批。（4 ）单笔金额在 100 万元（含）以上的大额货币资金支付，由财务处分管处长审核，报总会计师签字审批后支付。15、自然科学类科技经费可以列支燃油费、通讯费等吗？答：课题组可以在预算范围内列支与项目（课题）相关的通讯费、专家接待费、市内交通费、燃油费、过路过桥费、停车费、车辆租赁费、办公用品费等。五、核算业务其他有关要求1.网银汇款被退回应如何处理？答：先在财务处网站上查询是否有退回的记录，然后再到核算部重新办理汇款。重新办理需要提供的
21、资料：网银退回说明、填写领款单。退回说明内容应包括：上卡失败的原因、正确的上卡信息（姓名、卡号：开户行、金额） 、院系盖章相关负责人签字。 2. 报账后领到复核盖章的结算单报账就结束了吗？答：没有。报账人需在结算单“经手人”处签字，到出纳部继续办理。切忌擅自把结算单带走，这样会导致核算部与出纳部账目不符，只能删除该笔账务，报账人还要再次排队报账，造成不必要的麻烦。 3. 报销数字怎么写？答：汉字大写数字金额如：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，不得用 0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十等简化字代替。大写数字到“元”或“ 角”为止的，在“元”或“ 角”字之后应
22、当写“整”字或者 “正”字；大写金额数字后边有分的，分字后边不写“整”字或“ 正”字。阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写 “零”字，阿拉伯金额数字中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个 “零”字，阿拉伯金额数字元位是“0”时，或者数字中间连续有几个 “0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“ 零”字。例：300.57 元 正确大写：叁佰元零伍角柒分 错误大写：三百点五七元。补充: 报账有几个总原则：1、所有发票（除了出租车及飞机票外）都要在背面写上两个人的名字。2、单张发票超过 1 万元，需要在网上验真，并且把验证成功的页面
23、打印下来。当然也存在某些税务部门网站不提供验真的功能，就需要财务处老师亲自打电话验真。 （许多地方的国税局或者地税局都提供验真的网站：青岛国税发票验真：http:/www.qd-n- 青岛地税发票验真：http:/ ）3、报销所用单子就两种：中国海洋大学报销单（送单据标签）和中国海洋大学差旅报销单，除了差旅，其他所有的发票报销都用前者。一、差旅（国内）差旅报销的单据一般包括以下几种：差旅报销单、发票（出差车票或机票、出差地点的出租车票、住宿费等） 、差旅申请表、说明等。1、差旅报销单放在首页，样式如图：关于补助那一块，是财务处老师填的，如果想领补助，报销合计那地方先不用填写，等财务处老师加上补
24、助后，会一起计算的。2、车船票出差的交通工具一般是火车、长途汽车或飞机。由于乘坐的交通工具不同，在贴票的具体过程中有所不同。学校有规定，出差者的身份不同，其所能报销的范围也不同。比如，副教授就不能报销一等座，如果乘坐了，需要查出二等座的价格，按二等座报销。如果出差者所选择的的交通工具在学校规定的允许报销范围，就比较好办。对于车票或者机票，原则上是要求同时具备往返程的。如果因为某些原因只有单程的，可以附说明（详见第 4 条说明） 。对于机票，会多一步工作，需要提供登机牌，如果没有登机牌，则需要网上验真机票（机票验真网站：信天游） 。登机牌或机票验真的作用就是为了证明导师的确买乘坐了相应班次的航班
25、。住宿费及餐饮费是可有可无的，因为导师出差有时是由接待方负责食宿的，但是如果没有住宿费需要附说明（见第 4 条） 。在出差地点乘坐出租车需要附说明（见第 4 条） 。3、差旅申请表是出差者填写的，其格式如下：4、说明的作用是为了解释某些特殊情况，一般分以下几种：（1 ）只有单程的车票，这种情况可以这么写：XX 赴 XX 地调研，对方提供去时（或回时）车票，故只有单程车票。如果出差地点较近，也可以这么写：XX 赴 XX 地调研，去时（或回时）由对方派车，故只有单程车票。（2 ）没有住宿费的情况，这么写：XX 赴 XX 地调研，由对方提供住宿（或住朋友家） ，故不产生住宿费。（3 ）有出差地点的出
26、租车票：课题组 XX 赴 XX 地调研，因情况紧急，乘坐出租车，产生交通费。说明的情况可能包括上述 3 种中的几种，最后加上一句话，显得正式一点：特此说明，请予报销。以下举个例子，导师去烟台港调研（回来时由对方派车送回、由对方提供住宿、在烟台乘坐过车租车） ，其说明的写法如下：5、其他规定（1 ）白天连续乘车 12 小时或夜间乘车 6 小时可乘坐卧铺；（2 ）副教授以下乘飞机需当事人事先写申请，由单位负责人审查签字后同意，财务处审批。二、市内交通（出租车）出租车票的特点是多，不管是学生贴票还是财务处老师核对，都比较麻烦。因此，为了一遍成功，就必须把出租车票贴好，算对总额。1、核对车号。车票中不
27、允许一个车号出现两次，因此需要把所有车号统计一下，剔除同号的车票；（统计车号以及算车票总额，我习惯用 Excel，感觉比较方便）2、将车票的金额从小到大排列，方便财务处老师计算总额；3、在每张车票下端编号，贴在一张空白纸上。白纸后下方写上：共 XX 张（车票），共 XX 元。如图：4、写说明：课题组成员外出调研，因情况紧急，乘坐出租车，产生交通费，特此说明，请予报销。说明右下角同样需要导师签字，学院盖章。三、餐饮费餐饮费是比较简单的，步骤如下：1、将发票按金额从小到大排列。2、在每张发票下端编号，贴在一张空白纸上。白纸右下方写上：共 XX 张（发票），共 XX 元。如图：注意，餐饮只能是青岛的
28、发票。如果是外地的发票，说明是出差在外吃饭，则需要将此发票跟差旅一起报销。四、材料费1、低值易耗材料低值易耗品，顾名思义就是说材料是一次性的。比如说笔、本子、矿泉水、横幅、打印纸，甚至钢材也是低值易耗品，尽管钢材价格高，但是通常我们所用钢材制作某个设备（比如钢架子、钢板等）后，不能再做其他用途。低值易耗品的报销还是比较简易的。除了发票，还需要购买物品的明细单以及要填写的低值易耗品验收单。明细单就是购买材料时，商家给你开具的单据。明细单上详细的写了你所购买材料的名称、型号、单价、数量、总额等，当然了，上面一定要有商家的盖章。如下，便是一种明细单。低值易耗品验收单一式三份，还是很好填写的，盖章签字
29、什么的也简单。五、设备费报销设备费很繁琐。按照设备的价格，可分两类，低于 800 元的称为低值仪器。800 元是道坎儿，超了 800 元，意味着要做很多工作。1、超过 800 元设备。（1 ）首先，应该自己填写并打印设备申购表，如下：备注：供应单位在发票上找，生产单位在设备的包装盒上找，相关业务部门意见那一栏不用签字。（2 ）打印好申购表后，第一步要到学院副院长在申请单位意见处签字，然后到院办公室盖学院公章。第二步再去行远楼设备科找盖老师在国有资产与实验室管理处意见那儿签字。第三步是拿着申购表到学院里入库（工程学院是在复印室） ，入库时，你需要向老师提供购买设备的发票、申购表、还要查好该设备的
30、生产厂商、出厂日期和出厂号（这三项在设备上或者设备的包装盒上一般就能找到） 。老师会将入库单打印好，如图：（3 ）拿到入库单后，首先要找导师在领用人处签字，然后找学院院办主任在单位主管处签字，并到院办盖上学院公章。接着到刚才入库老师那儿，让老师在资产管理员处签字，最后到国资处邓老师在国资处审核签字，盖章。 （注意，该设备入库单共三份，图上只给出一份。 ）（4 ）入库完成后，就可以把发票、入库单、申购表贴好，填写报销单去报账了。2、未超过 800 元设备。这个相对简单，不用填写申购表，但是设备同样要入库，只不过入库没那么麻烦，入库单也不是机打的，是自己填写的，填写时，要注意查好供货单位（给你开发
31、票上那个单位，在发票上就能找到） 、生产单位等，低值仪器设备入库单如下：填好后，要找导师在管理人和验收两处签字，找院办主任在负责人处签字，找学院负责入库的老师在制单处签字，最后到国资处找一个老爷爷在审核处签字。六、其他1、书籍书籍的报销其实也比较简单，要带着发票、购买书籍的明细单去学院办公室登记，老师会给一张表，在表上填好书籍的名称、价格等信息，再在每一张购书发票背面，盖上图书章就可以了。2、会议费：会议费基本上都是大额的。会议费中包含了很多，比如餐费、材料费（横幅、矿泉水、打印纸等） 、房费。会议费都要有合同，比如在蓝海举办一个重大学术会议，就要跟蓝海签订一个合同，合同上会详细的规定各种费用
32、。报销会议费时，一般只会开一个总发票。这时，但是会议中所用的餐费、材料费等都会详细的列举出来，材料费需要填写低值易耗的单子，同上。3、房费如果在外地住宿，产生房费在差旅报销单中报销。如果在青岛产生房费，说明是请的外地专家或者研究员之类的人员来青岛开会、调研等，有我们提供住宿。这时只需要写一份说明，写明对方的身份、人数、住房天数，来青岛的目的。但如果单人房费太贵（住的太奢侈） ，是不太好报的。4、加工费实验室如果委托某个公司加工了一个装置，比如波浪能发电装置，就需要报销加工费。首先一定要有合同，合同上要明确的写出加工过程中所用的材料数量及单价，以及加工的工时及单位工时的价钱。报销时填好报销单，贴
33、上发票、合同一般就可以了。5、模型改装费模型改装和加工费差不多，但是除了合同外，还要提供改装单位的税务登记复印件（这个可以证明该单位有资质进行模型加工） 。我在此文中列举了几种常见的报销形式，后两种估计只有工科学院才有，这是我结合自己所在实验室列举的，对于其他的形式没有写，因为没接触过或者跟以上列举的差不多，请见谅。七、领现金、支票、电汇1、领现金是最常见的，没啥可说的，但如果超过 8000，就需要提前一天跟财务处约一下钱，告诉他们你明天去报账要领多少钱，让财务多准备一些现金。可以去财务处约款，也可以电话约款，电话是：66782346。2、如果收款单位为青岛市的，对于大额钱款通常不能领现金（多
34、少钱是标准不清楚） ，只能开支票。开支票和领现金不同，需要你提供收款单位的准确名称（发票上有） ，写在领款单的某个位置上（领支票那个窗口有说明的） 。3、如果收款单位为青岛之外，需要电汇。电汇时需要在财务窗口处领一张单子，填写好收款单位的名称、开户行及账号以及汇款用途。第二篇 劳务费等发放业务1. 每月劳务费网上申报及核算部柜台受理的时间？答：（1) 网上申报时间：每月 1 日开始，倒数第二个工作日 17:00 截止；（2)柜台受理时间：校外劳务报酬在当月工作日的工作时间均可办理，其他工薪收入每月 14 日至最后一个工作日的工作时间均可办理；（3)网上申报的信息当月有效，柜台不受理跨月业务；（
35、4)申报人需到网上申报所选择的校区核算部门柜台办理。 2. 科研项目中有工资性收入的人员能否领取劳务费？答：科研项目中有工资性收入的人员不能领取劳务费。劳务费是指在课题研究开发过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员（如在校研究生）和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。 3. 课题评审会议专家咨询费领取需要提供什么材料？答：（1）从网上申报系统打印收入申报表，项目负责人签字、院系单位盖章。（2）以会议咨询形式领取的需要附会议通知、专家名单（注明单位、职称）和专家签到表；电话咨询的需要提供相关咨询说明。 4. 课题组成员可以领取专家咨询费吗？答：专家咨询费是指在课题研究开发过程中支付给临时
36、聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与计划及其项目（课题）管理相关的工作人员。 5. 以会议形式组织的专家咨询费开支标准？答：一般参照高级专业技术人员 500-800 元/人天、其他专业技术人员 300-500 元/人天。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员 300-400 元/人天、其他专业技术人员 200-300 元/人天执行。 6. 以通讯形式组织的专家咨询费开支标准？答：一般参照高级专业技术职称人员 60-100 元/人次、其他专业技术人员 40-80 元/人次执行。 7. 研究生领取劳务费收入申报表如何填报？答：（1）项目负责人签字；（2）发放院系
37、盖章；（3）审批单位需研究生院盖章；（4）经领人签字。 8. 本科生领取劳务费收入申报表如何填报？答：（1）项目负责人签字；（2）发放院系盖章；（3）学院党总支盖章；（4）院系负责学生工作的书记签字；（5）财务处处长签字；（6）经领人签字。 9. 领取盲评费需要提供什么材料？答：（1）从网上申报系统打印收入申报表，收入申报表需要项目负责人签字、所在院系盖章。（2）参加盲评的研究生名单并写明每人参评的论文数量，加盖院系公章。（3）全日制硕士研究生论文评阅专家 2 位，其他类型硕士研究生论文评阅专家 3 位，每位专家评审费 200 元/篇。（4）博士研究生学位论文评阅专家 3 位，每位专家评审费
38、300元/篇。 10. 领取研究生答辩劳务费需要提供什么资料？答: （1）从网上申报系统打印收入申报表，收入申报表需要项目负责人签字、院系单位盖章。（2）学院盖章、答辩主席签字或盖章的答辩委员会审批表原件（审批表无需学位办盖章）。（3）研究生答辩委员会由 5 位或 7 位委员组成，每位委员专家评审费 100-300 元/生，答辩秘书（1 人）100 元/生。 11. 领取博士生答辩劳务费需要提供什么资料？答：（1）从网上申报系统打印收入申报表，收入申报表需要项目负责人签字、院系盖章。（2）学位办盖章、答辩主席签字或盖章的答辩委员会审批表原件（无需学院盖章）到财务处办理相关业务。（3）博士研究生
39、答辩委员会由 7 位或 9 位委员组成，每位委员专家评审费 200-500 元/生，答辩秘书（1 人）100 元/生。 12. 领取出海补助的手续是什么？答：（1）能提供出海证明的领取补助需附：船长签字盖章的出海证明；劳务发放表（网上申报）。（2）没有提供出海证明的领取补助需附：租船费协议（复印件）；报销租船费凭单号或报销出海差旅费凭单号（凭单号网上查询）；劳务发放表（网上申报）。 13. 出海补贴的领取标准？答：教师从事陆地野外考察的补助发放标准为 100-140 元/天；从事海上野外考察的补助标准为近海 140-260 元/天、远海 160-320元/天；学生补贴标准在相应标准上限额度下，
40、视情况由课题组自行拟定。参与国外的海上作业发放标准可参考所在国的外事经费管理补助标准或远海标准发放。参与南北极科学考察的参照远海补助标准发放。 14. 在学校工作不超过六个月的短期外籍专家如何领取劳务费？答：按校外劳务申报，不能提供卡号的可发放现金。领取劳务费时需附劳务费申报表、外籍专家与本部门签订的聘用合同（中文版）或邀请函、专家本人护照或其他有效身份证件的复印件。 15. 劳务费发放因卡号等原因上卡失败后要怎么办理？答：（1）从财务处网站上公示的上卡失败名单中找到自己的名字后，填写一个申请重新发放劳务的说明，说明上要注明发放失败的原因、姓名、金额，重新上卡的卡号、开户行、姓名、金额等信息，说明需要负责人签字，院系盖章。（2）填写一个领款单。然后凭说明和领款单到柜台重新办理发放业务。
