1、存货系统使用手册 1 本源码下载地址：http:/ 目录 第一章 系统概述.3 第二章 业务处理.4 2.1. 采购成本确定.4 2.2. 核销清单.8 2.3. 采购成本录入.9 2.4. 暂估入库单.11 2.5. 外协发票核销.14 2.6. 外协暂估入库.14 2.7. 销售退回核算.14 2.8. 自制件成本确定.16 2.9. 其它入库成本确定.17 2.10. 入库零成本确定.18 2.11. 发出成本计算.19 2.12. 委托代销发出商品成本核算结转.20 2.13. 分期收款发出商品成本结转.22 2.14. 其它发出商品结转销售成本.22 第三章 期未处理.24 3.1.
2、 计价方法调整.24 3.2. 标准成本调整.26 3.3. 余额调整.27 3.4. 低值易耗品处理.29 3.5. 存货跌价损失处理.31 3.6. 配比处理.33 3.7. 编制凭证与查询.34 3.8. 期未结帐.36 第四章 报表查询与输出.39 4.1. 采购成本汇总表.39 4.2. 物料采购明细表.40 4.3. 物料收发存汇总表.40 4.4. 物料收发存明细表.41 4.5. 物料收入明细表.41 4.6. 物料发出明细表.42 4.7. 生产领料成本汇总表.42存货系统使用手册 2 4.8. 销售成本汇总表.43 4.9. 分期收款发出商品明细账.44 4.10. 委托代
3、销售点发出商品明细帐.45 4.11. 其它发出商品明细账.45 4.12. 物料成本差异账.46 4.13. 物料暂估明细表.47 4.14. 配比情况报告.47 4.15. 存货跌价损失计提明细.48 4.16. 外协成本查询.49 第五章 附录：.错误！未定义书签。存货系统使用手册 3 第一章 系统概述 存货核算系统核算各种存货（在产品除外，其在成本系统核算）的收入、发出、结存成本。 该系统有以下特点： 1、 能实时计算各种存货的收、发、存成本、提供了计划成本、移动平均、加权平均、 先进先出、后进先出、分批认定多种核算方法供用户选择，不同的物料可使用不同 的核算方法，也可使用相同的核算方
4、法； 2、 能核算分期收款、委托代销、发出商品的发出及其成本结转，能查询出分期收款、 委托代销、发出商品明细账； 3、 能核算直接由仓库收发的委外加工成本； 4、 能对存货的计价方法、计划价、余额进行调整； 5、 能根据设定的物料科目及凭证模板编制相关存货记账凭证， 编制的凭证自动转至总 账，与总账系统良好衔接在一起； 6、 提供了多种查询报表，能方便查询存货的各种相关信息； 7、 提供了多种 ABC 分类方法供用户根据实际情况选择； 8、 能查询出存货的个别周转率、类别周转率及整体周转率。 9、 用户可根据查询条件得到查询的结果（详见公共操作使用手册）。 10、能实现单据、报表输出（详见打印
5、操作使用手册）。 存货系统和库存系统、采购系统、销售系统、总账系统、应付系统有着密切的联系。库存系 统为存货系统提供物料的入、出库单据；采购系统为其提供采购发票用相关订单信息；销售 系统为其提供销售发票及相关订单信息；总账系统若没有启用，存货系统不能生成凭证。如 果总账、 应付系统均启用且当前期间和存货系统一致则存货系统能将本期暂估单据生成凭证 幷将资料传递到应付系统。存货系统使用手册 4 第二章业务处理 2.1. 采购成本确定 2.1.1. 功能概述 本模块是用来确定采购入库物料的购入成本。 核销完成后可在 “核销清单” 中查对核销记录。 在采购成本汇总及明细表上查对资料的正确性。 采购成本
6、确定管理接口如图 2-1 所示接口上 的信息由两部分组成： 上半部分是已审核未和库存单据核销的发票信息， 表中项目说明参见 “应付系统发票录入” 下半部分是已审核未和采购发票核销的库存单据信息。表中项目说明参见“库存系统库存 单据录入” 。 发票和库存单据在本系统均不可维护，您可以维护的项目仅限于下半部门库存单据中的“本 次核销数” 。 图 2-1 2.1.2. 准备事项 进行采购成本确定前应准备好以下事项： 1、启用存货系统、库存系统。 2、准备好库存单据、采购发票、费用发票存货系统使用手册 5 2.1.3. 操作说明 库存单据与发票核销有两种方式：手工核销、自动核销；应核销的发票有采购发票
7、和费用发 票。 1、采购发票和库存单据核销 采购发票和库存单据核销接口见图 2-1 供货商：双击（F3）调出供货商资料，选取取某个供货商或选取“%”选取全部供货商。 A、自动核销：点击菜单“自动”其画面如图 2-2。 图 2-2 在此接口上点击“自动核销”系统给出如图 2-3提示：点击按扭“是”系统进行自动核销； 点击按扭“否”系统不进行自动核销。 图 2-3 在自动核销接口（图 3-2）上点击按扭“明细核销” ，其接口如图 2-4 所示。点击菜单核销 就行。在此接口上可查询采购发票和库存单据对应核销的明细记录。存货系统使用手册 6 图 2-4 B 、 手工核销 ： 手工核销步骤如图 2-5
8、图 2-5 1、选择采购菜单，进入系统默认状态 2、选择供应商 3、选择要进 行核销的发 票 4、选择进行核 销的库存单据 5、手工修改本次核销的数量 6、点击核销按纽，本 次核销完成存货系统使用手册 7 C、单边勾：单击单边勾其核销步骤如图2-6所示 图2-6 2、 费用发票和库存单据核销，核销步骤见图2-7 在如图2-5所示的界面上单击按扭费用，其界面如图3-7所示。操作步骤如下： 第一步：选取供货商。 第二步：选取本次要核销费用发票。 第三步：选取本次要进行核销的库存单据。 第四步：选取本次费用分配标准。 第五步：单击按扭分摊，可以查看分摊结果。 第六步：单击按扭核销，本次核销完成。 1
9、、选择供应商 2、选择库存单据 3、手工录入单价 4、点击核销按 纽，本次核销 完成存货系统使用手册 8 图 2-7 2.1.4. 查询样式 打开菜单“编辑”可以看到查询方式有两种：定位、自定义查询。其样式及查询方法参见第 六章附录附录“公共操作” 。 2.2. 核销清单 2.2.1. 功能概述 核销清单用于查询采购成本确定时核销结果，在此处，如核销结果尚未编制会计凭证，可对 核销结果进行反核销，即取消原有的核销结果。管理界面如图 2-8。存货系统使用手册 9 图2-8 2.2.2. 准备事项 当期已进行采购成本核销，但业务未生成凭证。 2.2.3. 操作说明 在如图 2-8所示的界面上单击菜
10、单反核销， 即取消原有的核销结果。 2.2.4. 查询样式 打开菜单“编辑”可以看到查询方式有两种：定位、自定义查询。其样式及查询方法参见第 六章附录附录“公共操作” 。 2.3. 采购成本录入 2.3.1. 功能概述 采购成本录入用于直接录入物料的采购成本，当用户已知各物料的入库成本，又觉得通过与 发票核销来确定成本太麻烦时，可在此处直接录入采购成本，界面如图 2-9。存货系统使用手册 10 图 2-9 2.3.2. 操作说明 此处处理的库存单据来源库存系统，采购成本录入有三种方式： 1、 如需把当前显示的所有物料设成“标准价” ，点击此按扭。系统会从库存单据是取出相 关单价信息。如果库存单
11、据上没有则取物料的计划单价；若物料的计划价也没有，则此 处的单价只能手工录入 2、 如需把当前显示的所有物料设成同样的单价，于此处输入单价后，单击修改，当前的所 有物料的单价将会以此单价取代 3、 如需逐个录入物料的单价，于此处录入，也可录入总成本，系统将会倒算出其单位成本 2.3.3. 注意事项 用户最好通过入库单与采购发票的核销、单边勾或暂估入库来确定成本，而尽量不要使用此 模块来直接录入物料的采购成本，除非因某些原因未能取得发票，但需要支付货款 2.3.4. 查询样式 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-10，接口上列有快查条件： 日期、仓库、供货商、物料类别、物料
12、编码、物料名称。您能对接口上的条件进行任意组合， 具体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。存货系统使用手册 11 图 2-10 2.3.5. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。打印范例 如图 2-11。 图 2-11 2.4. 暂估入库单 2.4.1. 功能概述 期末尚未收到供货商的结算单据，但物料已验收入库。于此处手工录入其暂估成本，系统将 会以暂估成本记录物料的入库成本。对于计划成本核算的物料，无须作处理，系统将会自动 以其计划价作为其暂估入库成本。在未生成会计凭证之前，暂估成本只作参考，当入库单与存货系统使用手册 12 结算单据
13、核销后，将会以此核算确定出的成本代替暂估成本。当暂估单所已生成会计凭证， 在同一期间将不能再行确定其成本。 2.4.2. 操作说明 只有尚未确定成本的入库（退货）单据才会于此处显示，只需输入物料单价后保存即可。如 为计划成本核算的物料，自动以其计划单价暂估幷给如图 2-12 提示，点击按扭“确定”即 可。 图 2-12 2.4.3. 查询样式 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-13，接口上列有快查条件： 供货商、仓库编号、入库单据、物料编号、物料名称、日期。您能对接口上的条件进行任意 组合，具体设定请参见第六章附录一“共共操作” 。存货系统使用手册 13 图 2-13
14、2.4.4. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。打印范例 如图 2-14 图 2-14存货系统使用手册 14 2.5. 外协发票核销 委外加工核算确定委外加工的成本，其主要是通过委外加工入库单与委外加工发票（包括委 外加工发票及委外费用发票（如运费等）的核销确定其加工成本及其它成本，通过工单发 料及退料记录，确定成领料成本来确定委外加工的物料的入库成本。本系统只核算直接由仓 库发外加工，加工完毕后直接入库的委外加工。对于在车间发外加工，加工完毕直接转到车 间的委外加工，由成本核算系统完成，本系统不予处理。 2.5.1. 功能概述 委外加
15、工发票核销是通过加工方开出的加工发票及相应的费用发票与委外加工入库单核销 确定成加工成本。 2.5.2. 准备事项 进行外协成本确定前应准备好以下事项： 1、启用制造系统、存货系统、库存系统。 2、准备好库存单据、加工发票、费用发票 2.5.3. 注意事项 应注意委外加工入库单其实也就是生产入库单， 其与一般生产入库单不同时只不过是工作中 心为外协单位而非本公司内部的工作中心而已。 2.5.4. 操作说明 外协发票核销步骤和采购发票核销一样，请参见第三章第一节“采购成本确定”相关内容。 2.6. 外协暂估入库 如果委外加工工单尚未全部完工且关闭，而又需确定委外加工入库的成本，此时可先对入库 成
16、本进行暂估。具体操作参见第二章 2.4“暂估入库单“相关内容。 2.7. 销售退回核算 2.7.1. 功能概述 对于未指定原销售出库单的销售退回， 可在此处录入其退回成本。 如果已指定原销售出库单， 那幺系统将会自动取原出库成本作为销售退回的成本，不需在此处录入，且此处也不会显示 已指定原销售出库单的销售退回入库单。如系统参数销售退回未指定原销售单的成本确定 方式选择为手工确定，那幺用户必须在此处录入未指定原销售出库单的销售退回的入库成 本。如选择的是其它两个选项，那幺用户可录可不录，如用户手工录入了其成本，那幺系统 将会以此成本作为销售退回成本， 如不录入系统会自动以该存货的最近发出成本或上
17、期结存 成本作为其退回成本，除非系统无法找到其最近发出成本或上期结存成本。存货系统使用手册 15 2.7.2. 准备事项 1、在系统参数中选定“销售退回未指定原销售单的成本确定方式” 。 2、在库存系统中准备好销售退回单据。 2.7.3. 操作说明 录入方式有两种手工录入或用标准价。见图 2-11。 2.7.4. 查询样式 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-15，接口上列有快查条件： 客户编号、仓库编号、入库单号、物料编号、物料名称、日期。您能对接口上的条件进行任 意组合，具体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。 图 2-15 2.7.5. 资料输出 资料输出方式有两
18、种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。存货系统使用手册 16 2.8. 自制件成本确定 2.8.1. 功能概述 如已使用成本核算系统，该功能无效，该功能仅用于当未使用成本核算系统时手工录入自制 件入库成本。接口如图 2-16 所示。 图 2-16 2.8.2. 准备事项 准备好库存单据且不启用成本系统。 2.8.3. 操作说明 自制件成本确定方式有三种，操作步骤如下： 1、选取某物料录入其总入库成本点击“分配”按扭，系统会自动算出物料的单位成本，点 击“保存”按扭保。 2、 如需把当前显示的所有物料设成“标准价” ，点击此按扭。系统会从库存单据是取出相 关单价信息。
19、如果库存单据上没有则取物料的计划单价；若物料的计划价也没有，则此 处的单价只能手工录入。点击“保存”按扭保存 3、工录入物料的单位成本，系统自动算出入库金额。点击“保存”按扭保存。 2.8.4. 查询样式 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-17。接口上列有快查条件： 仓库编号、入库单号、物料编号、物料名称、日期。您能对接口上的条件进行任意组合，具 体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。存货系统使用手册 17 图 2-17 2.8.5. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。 2.9. 其它入库成本确定 2.9.1.
20、 功能概述 于此处录入除采购入库单、 销售退回入库、 自制件的完工产品入库外的其它入库单据的成本， 包括盘盈入库单、未指定原销售出库的销售退回单、生产退料等。 手工录入其它入库单的入库成本；未录入入库成本的其它入库单据，将采用系统参数设置的 成本确认方式确定其入库成本， 如果系统无法根据系统参数设置的成本确认方式确定其入库 成本（例如系统参数中设置为以最看近发出成本作为其入库成本，但应用该系统以来， 此物料从来没有发出过），那幺用户必须在此处录入其成本。 2.9.2. 准备事项 进行其它入库成本确定前应准备好以下事项： 1、启用存货系统、库存系统。 1、定义好其它入库成本的确定方式。 2.9.
21、3. 操作说明 其它入库成本的确定方式及操作步骤同“自制件成本确定” 。存货系统使用手册 18 2.9.4. 查询样式 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-18。接口上列有快查条件： 事务类型、仓库编号、入库单号、物料编号、物料名称、日期。您能对接口上的条件进行任 意组合，具体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。 图 2-18 2.9.5. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。 2.10.入库零成本确定 2.10.1. 功能说明 用来确定已入库但没有发票且采购成本为零的物料的成本。其接口如图 2-19。存货系统使用
22、手册 19 图 2-19 2.10.2. 准备事项 1、启用库存系统、存货系统。 2、存货系统支持零成本。 2.10.3. 操作说明 若系统不支持零成本则在点击零成本确定菜单时系统会给出提示：系统不支持零成本。如果 系统支持零成本，在如图 2-19 接口上单击菜单“全选，或手工选取分录，然后单击菜单“保 存” 。如果要进行相反操作则单击菜单“全不选” 然后单击菜单“保存” 。 2.10.4. 查询样式 查询方式有两种：定位、自定义查询。查询条件具体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。 2.10.5. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。
23、 2.1.发出成本计算 2.1.1. 功能概述 根据各类物料对应的计价方法，计算各物料的发出成本。存货系统使用手册 20 2.1.2. 准备事项 1、启用存货系统、库存系统。 2、在系统参数上定义好发出成本的计算方式。 3、当前期间已入库（退回）的物料成本已确定。 2.1.3. 操作说明 本系统提供了三种发出成本计算顺序供选择，分别为按物料类别、按财务类别、按 BOM 顺序 逐层结转。用户可根据需要在系统参数中定义计算的顺序，各种结转顺序的使用背景请参考 前面章节中系统参数的介绍。计算发出成本操作步骤如图 2-20 所示。 图 2-20 2.12.委托代销发出商品成本核算结转 2.12.1.
24、功能概述 您在根据代销方开出的代销清单开具相应的销售发票，幷把发票录入销售系统后，于此处把 代销商品的成本结转至销售成本。在此编制转账凭证，把科目委托代销发出商品的相应 金额转至科目销售成本中去。通过委托代销商品明细账或已生成的会计凭证核对资料的 正确性。 1、选取物料类别。 可单击按扭“全选” “全不选”或手工选 取某类准备计算物 料 2、单击按扭“检查” 3、如果有 错误不能 计算可能 查看出错 报告 4、如果检查通 过单击按扭 “计算” ，系统 自动计算物料 的发出成本 5、计算完成返回存货系统使用手册 21 2.12.2. 准备事项 1、已进行发出成本计算。 2、准备好凭证模板库存操作
25、原因对应表。 2.12.3. 操作步骤 选择需结转成本的单据，单击按钮按单 ，即可编制把委托代销商品结转至销售成本的凭 证。如需所有的单据汇总编制转账凭证，单击按钮汇总即可。 2.12.4. 查询样式 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-21。接口上列有快查条件： 会计年度、仓库编号、客户编号、客户名称、产品编号、产品名称。您能对接口上的条件进 行任意组合，具体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。 图 2-21 2.12.5. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。存货系统使用手册 22 2.13.分期收款发出商品成
26、本结转 2.13.1. 功能概述 如果您有以分期收款销售方式发出的商品， 在收到客户货款或到了合同规定的收款期限时开 出销售发票，且发票已录入至系统，于此处把分期收款发出商品的成本结转至销售成本。在 此编制转账凭证，把科目分期收款发出商品的相应金额转至科目销售成本中去。通 过分期收款发出商品明细表或已生成的会计凭证核对资料的正确性。 2.13.2. 准备事项 1、已进行发出成本计算。 3、准备好凭证模板。 2.13.3. 操作说明 选择需结转成本的单据，单击按钮按单 ，即可编制把分期收款发出商品结转至销售成本 的凭证。如需所有的单据汇总编制转账凭证，单击按钮汇总即可。 2.13.4. 查询样式
27、 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-21。接口上列有快查条件： 会计年度、仓库编号、客户编号、客户名称、产品编号、产品名称。您能对接口上的条件进 行任意组合，具体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。 2.13.5. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。 2.14.其它发出商品结转销售成本 2.14.1. 功能概述 因某些原因销售货物后未满足销售收入确认条件而先记入发出商品科目的情况下，如销 售收入确认条件已满足，开出销售发票幷把发票录入至系统后，于此处把发出商品的成本结 转至销售成本。在此编制转账凭证，把科目发出
28、商品的相应金额转至科目销售成本 中去。通过其它发出商品明细账、会计凭证核对资料的正确性。 2.14.2. 操作说明 选择需结转成本的单据，单击按钮按单 ，即可编制把发出商品结转至销售成本的凭证。 如需所有的单据汇总编制转账凭证，单击按钮汇总即可。存货系统使用手册 23 2.14.3. 查询样式 查询方式有三种：定位、自定义查询、查询。查询接口如图 2-21。接口上列有快查条件： 会计年度、仓库编号、客户编号、客户名称、产品编号、产品名称。您能对接口上的条件进 行任意组合，具体设定请参见第六章附录一“公共操作” 。 2.14.4. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见
29、第六章附录二“打印设置” 。存货系统使用手册 24 第三章期未处理 3.1. 计价方法调整 3.1.1. 功能概述 当用户需要更改物料的计价方法时可在此处进行调整。 通过物料收发存汇总表及明细表可以 验证资料的正确性。 3.1.2. 准备事项 1、计价方法调整必须在本期的日常业务处理完成后才可进行，否则将会导致无法计算本期 的发出成本。 2、设置好凭证模板。 3.1.3. 项目说明 项目名称 项目说明 1 物料编号 双击（F3 键）物料编或手工录入物料编号，物料名称、规格、计量单 位等信息系统自动带出 2 调整日期 物料调价的基准日期，一般为当前期间的最未一天 3 调整为 调整后计价方法，单击
30、某一种计价方法即可 3.1.4. 操作说明 1、新增调整记录 选择菜单“业务”中的“增加调整”或单击按钮“增加” ，弹出如图 3-1 调整录入窗，录入 需调整的物料编码，调整日期，选择调整后的计价方法，单击确定按钮。系统会保存录入的 调整记录，用户可继续输入其它需调整的物料，如不需继续单击“取消“按钮返回至如图 3-2 所示的主窗体。存货系统使用手册 25 图 3-1 图 3-2 2、审核调整记录 在如图 4-2所示的主窗体，选择需审核的调整记录，单击按钮“审核”或选择菜单“业务” 中的“审核”即完成该调整记录的审核，如要取消审核，单击按扭“反审核”或选择菜单“业 务”中的“反审核”即完成对该
31、调整记录的反审核。可一次选择多条调整记录进行审核或反 审核。已编制凭证的调整记录不能进行反审核，如需反审核，应先删除对应的记账凭证。调 整记录未审核之前可删除，审核后不得删除，如要删除，必须先反审核。调整记录未审核之 前不实际更改物料的记价方法。 3、编制记账凭证 在如图 3-2所示的主窗体中选择已审核的调整记录编制凭证，调整记录在编制记账凭证前， 必须首先经过审核。 3.1.5. 查询样式 查询方式有自定义查询。您能对查询条件进行任意组合，具体设定请参见第六章附录一“公 共操作” 。存货系统使用手册 26 3.1.6. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文档、打印。详见第六章附
32、录二“打印设置” 。 3.2. 标准成本调整 3.2.1. 功能概述 因情况变化，原制定的计划价格不再合适时，用户可在此处调整计划价格。通过物料收发存 汇总表及明细表可以验证资料的正确性。 3.2.2. 准备事项 1、计划价格调整必须在期末当本期的日常业务处理完成后才可进行，否则将会导致无法计 算本期的发出成本。 2、设置好凭证模板。 3.2.3. 项目说明 项目名称 项目说明 1 物料编号 双击（F3 键）物料编或手工录入物料编号，物料名称、规格、计量单位 等信息系统自动带出 2 调整日期 物料调价的基准日期，一般为当前期间的最未一天 3 成本项目 需要调整物料的成本项目 3.2.4. 操作
33、说明 1、新增调整记录 选择菜单“业务”中的“增加调整”或单击按钮“新增” ， 弹出如图 3-3所示的调整记录增 加窗体，录入需调调整的物料的编码、调整原因（此项可不输）、调整后的直接材料、调整 后的直接人工、调整后的制造费用及调整后的其它成本，系统会自动计算出调整后的单价。 录入完毕，单击按钮“确定” 。系统会自动新增一空白记录，可继续录入，如不需继续新增， 单击按扭“取消”返回至如图3-4 所示的主窗体。 2、审核调整记录 于如图 3-4所示的主窗体中， 选择需审核的调整记录， 单击审核或选择菜单 “业务” 中的 “审 核”即完成该调整记录的审核，如要取消审核，单击按扭“反审核”或选择菜单
34、“业务”中 的“反审核”即完成对该调整记录的反审核。可一次选择多条调整记录进行审核或反审核。 已编制凭证的调整记录不能进行反审核，如需反审核，应先删除对应的记账凭证。调整记录 未审核之前可删除，审核后不得删除，如要删除，必须先反审核。调整记录未审核之前不实 际更改物料的计划价格。存货系统使用手册 27 3、编制凭证 在如图 3-4所示的主窗体中选择已审核的调整记录编制凭证。调整记录在编制记账凭证前， 必须首先经过审核。 图 3-3 图 3-4 3.2.5. 查询样式 查询方式有自定义查询。您能对查询条件进行任意组合，具体设定请参见第六章附录一“公 共操作” 。 3.2.6. 资料输出 资料输出
35、方式有两种：另存 EXECL 文檔、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。 3.3. 余额调整 3.3.1. 功能概述 余额调整主要用于各种原因导致的余额错误的调整。 存货跌价对存货余额的调整不在此处进存货系统使用手册 28 行，而是在存货跌价损失处理模板块中进行。通过物料收发存汇总表及明细表可以验证资料 的正确性。 3.3.2. 准备事项 1、当期日常业务已处理，物料的发出成本已计算完毕。 2、准备好凭证模板 3、设置好会计科目 3.3.3. 项目说明 项目名称 项目说明 1 仓库编号 单击仓库编号下拉按扭选取或手工录入仓库编号 2 物料编号 双击“物料编号” （F3 键）选取或手工录入物料
36、编号 4 调整方式 物料余额的调整方式有两种，可任选一种 5 对方科目 双击“对方科目” （F3）选取或手工录入一个会计科目 6 调整后单价 手工录入或先手工录入“调整后余额”由系统计算得出 7 调整后余额 手工录入或先手工录入“调整后单价”由系统计算得出 3.3.4. 操作说明 1、新增调整记录 选择菜单“业务”中的“增加调整”或单击按钮“新增” ， 弹出如图 3-5所示的调整记录增 加窗体， 录入需调调整的物料的编码、调整原因（此项可不输）、调整后的单价。对于先进 先出、后进先出、分批认定计价的物料，可选择按单调整，当然也可选择汇总调整，如选择 按单调整，系统会弹出库存单据，可对库存单据进
37、行调整。其它计价方法计价的物料，只能 汇总调整。录入完毕，单击按钮“确定” 。系统会自动新增一空白记录，可继续录入，如不 需继续新增，单击按扭“取消”返回至如图 3-6所示的主窗体。 2、审核调整记录 于如图 4-5所示的主窗体中， 选择需审核的调整记录， 单击审核或选择菜单 “业务” 中的 “审 核”即完成该调整记录的审核，如要取消审核，单击按扭“反审核”或选择菜单“业务”中 的“反审核”即完成对该调整记录的反审核。可一次选择多条调整记录进行审核或反审核。 已编制凭证的调整记录不能进行反审核，如需反审核，应先删除对应的记账凭证。调整记录 未审核之前可删除，审核后不得删除，如要删除，必须先反审
38、核。调整记录未审核之前不实 际更改物料的计划价格。 4、编制凭证 在如图 3-6所示的主窗体中选择已审核的调整记录编制凭证。调整记录在编制记账凭证前， 必须首先经过审核。存货系统使用手册 29 图 3-4 图 3-6 3.3.5. 查询样式 查询方式有自定义查询。您能对查询条件进行任意组合，具体设定请参见第六章附录一“公 共操作” 。 3.3.6. 资料输出 资料输出方式有两种：另存 EXECL 文檔、打印。详见第六章附录二“打印设置” 。 3.4. 低值易耗品处理 3.4.1. 功能说明 已领用低值易耗品的摊销、报废处理在此进行。其资料来源：低值易耗品初始余额、以前期 间未摊销完的余额、本期
39、领用且摊销方法为非一次摊销的低值易耗品。接口如图 3-7。 图 3-7存货系统使用手册 30 3.4.2. 准备事项 1、定义好低值易耗品的摊销方法。 2、有已领用未摊销完或需进行报废报废处理。且摊销方式为分期摊销五五摊销的低值易耗 品。 3、物料的发出成本已计算完毕。 4、设置好凭证模板。 3.4.3. 注意事项 只有摊销方式为五五摊销的低值易耗品才能进行“回收” 。 3.4.4. 操作说明 1. 摊销：选取某条应摊未摊的低值易耗品记录，点击菜单“摊销” ，系统会根据未摊销的 金额和摊销的方式及期限自动计算出本期应分摊的资料， 同时更新已摊销期间和已摊销 金额。已摊销完成的物料不能再继续摊销。未计算发出成本不能进行摊销，如果发出成 本重新计算需要重新进行摊销。已生成摊销凭证后不能进行重新摊销。如果本期单据的 低值易耗品已生成摊销凭证则不能重新计算发出成本。 2. 报废：选取某条已摊销完成的记录，点击菜单“报废” ，录入报废日期、报废数量、报 废金额。保存即可。保存后同时更新低值易耗品状态为“报废状态” 。未摊销完成的分 期摊销低值易耗品不能报废，已生成报废凭证的低值易耗品不能取消报废。报废接口如 图 4-8。 3. 回收：选取某条应摊未摊的低值易耗品记录，点击菜单“回收” ，系统会根据更新未摊 销的金额和该低值易耗品状态。已回收的物料不能再继续摊销。 图 3-8
