1、武 汉 市 武 昌 区 建 筑 管 理 站2017 年 度 办 公 楼 维 修 项 目绩 效 评 价 报 告鄂 诚 绩 评 2018092 号项目名称：武昌区建筑管理站 2017 年度办公楼维修项目项目单位：武汉市武昌区建筑管理站主管部门：武汉市武昌区建筑管理站评价机构：湖北诚康未来会计师事务有限公司二 一 八 年 五 月1摘 要一、项目名称武汉市武昌区建筑管理站 2017 年度办公楼维修项目（以下简称“本项目”）二、项目金额本项目预算批复金额为 15.00 万元，累计已发生经费支出 15.54 万元，占用“档案室改造”项目经费 0.54 万元。三、绩效评价结果评价准则 准则分值 评价得分 评
2、价等级项目投入 20 分 19 分 优项目过程 30 分 29 分 优项目产出 15 分 14 分 优项目效果 35 分 33 分 优综合绩效 100 分 95 分 优四、评价工作组组成名单本项目绩效评价由湖北诚康未来会计师事务有限公司（第三方中介机构）实施，评价工作组组长周雪莉，组员：文初怡、张羚、杜伟。2五、主要评价方法概述本次评价以预算年度为周期，以预算目标为导向开展绩效评价工作，绩效评价框架和评价指标的选用，严格依据武昌区财政局颁布的武昌区财政支出绩效评价暂行办法规定，并结合评价项目的内容、特点及评价的问题等具体情况，综合采用了多种证据收集和分析方法（如案卷研究、调查信息表、面访、实地
3、调研、问卷调查、数据分析统计及互联网查询），以投入、过程、产出和效果为 4 个基本准则评价指标体系，并通过评价指标体系中的各项具体指标的实际完成情况与评价标准一一对应进行分析，逐项说明评分理由，附带评分依据，综合分析绩效目标实现程度，形成绩效评价报告。绩效评价结果采取评分与评级相结合的形式，具体分值和等级根据不同评价内容设定，体现客观公正，具有公信力。量化分值一般为百分制，绩效评价等级标准分为：优（A）、良(B)、中(C)、差(D)4 个评价等级。其中：优（A）：评价总分90 分； 良（B）: 90评价总分80 分；中（C）:80 评价总分70 分； 差（D）: 评价总分的通知（鄂财函【201
4、4】376 号）；武汉市政府印发关于推进预算绩效管理的意见(武政【2013】95 号)；武汉市财政局发布武汉市预算绩效管理工作方案(2014-2015 年)（武财绩【2014】218 号）等。随着各项制度的逐步完善，我省绩效评价体系和制度已步入常态。武昌区财政局印发的武昌区财政支出绩效评价暂行办法为本项目绩效评价的实施提供了指导，确保了绩效评价工作的顺利开展。评 价 委 托 关 系武汉市武昌区建筑管理站（以下简称“区建管站”）委托第三方中介机构（湖北诚康未来会计师事务有限公司），对区建管站 2017 年度办公楼维修项目开展了绩效评价工作。6一 、 项 目 基 本 情 况（ 一 ） 项 目 概
5、况1项目立项背景项目立项依据“武昌区财政局关于武昌区建管站 2017 年部门预算的批复（武昌财预2016303 号）”项目所属领域 工程建设领域项目性质与特点为适应新形势下办公需要，保证建管站日常工作顺利开展，办公人员有一个安全的工作环境。项目立项时所属领域状况办公楼因房屋老化，墙体多处开裂，每逢雨天都出现不同程度的渗水、漏雨现象，造成部分办公室墙皮脱落，墙面严重污染，而且导致大部分办公室极为潮湿，湿气较重，严重影响了工作人员的正常办公和身心健康。办公楼的视频监控设备是保证办公人员安全和站内工作资料及设备安全的重要设施。应区综治办“平安单位”建设和中华路派出所2016 年终安全考核整改要求，也
6、需要在站内重要位置加装视频监控。2基准日及评价历时评价基准日为：2017 年 12 月 31 日，本次评价从 2018 年 5 月 14 日2018 年 5 月 25 日，历时约 12 天。3项目实施情况（1）项目实施单位：本项目主要由武汉市武昌区建筑管理站负责实施。（2）项目实施周期与地点：项目实施周期为 2017 年度，实施地点为武汉市武昌区。（3）项目主要内容：武汉市武昌区建筑管理站办公楼门厅、一至五楼过道及其他室内装饰工程，新建视频监控系统。（4）项目完成概况： 截至评价基准日，武汉市武昌区建筑管理站办公楼7门厅、一至五楼过道及其他室内装饰工程，新建视频监控系统已完成。4项目经费来源和
7、使用情况（1）项目经费来源：本项目预算资金为 15.00 万元，均为区财政资金。（2）项目经费使用情况：截至评价基准日，办公楼维修项目实际使用金额为 15.54 万元，超支 0.54 万元（占用“档案室改造”项目经费）。（ 二 ） 项 目 绩 效 目 标本项目目标为适应新形势下办公需要，保证机关工作的正常开展，符合政府决策与客观实际。绩效目标完成情况较好。截止 2017 年 12 月 31 日，办公楼维修项目已按时完成，项目进展顺利。二 、 绩 效 评 价 工 作 情 况（ 一 ） 绩 效 评 价 目 的为深化预算管理改革，提高财政资金使用效益，根据中华人民共和国预算法、财政支出绩效评价管理暂
8、行办法和国家有关财务规章制度，结合区建管站关于本项目支出的具体情况，按照区建管站的总体部署，进行本次绩效评价，其直接目的是在实践中检验绩效评价工作文件的针对性和可操作性，推动绩效评价的制度建设。同时，本次绩效评价还力争实现以下目的：1按照武昌区财政支出绩效评价管理暂行办法要求，设计合理的指标体系和评价标准，采取科学规范的评价方法，对本项目从投入、过程、产出、效果 4 个方面进行科学、客观、公正的评价。 2通过了解本项目经费是否进行专项管理、分账核算，经费使用是否落到实处，找出项目经费在实际运行过程中存在的问题，提出改进措施，规范项目经费管理，提高财政资金使用效益，进一步优化财政预算支出。3通过
9、绩效评价总结前段工作的经验教训，为本项目的修正和进一步更好8地推进提供建议和依据，发挥财政资金效益提供重要的参考依据，为将来经费项目提供借鉴。（ 二 ） 绩 效 评 价 工 作 过 程（1）前期准备：成立绩效评价小组，在武昌区财政局预算绩效管理部门的指导下，动员部署项目绩效评价工作，明确评价任务。组织相关人员参加财政部门、预算部门（单位）绩效评价的专业培训，并认真研读相关绩效评价依据文件，学习财政支出（项目支出）绩效评价的原则和方法，为评价小组后续制定绩效评价方案奠定基础。设计绩效评价指标框架是开展绩效评价的核心，包括评价准则、评价指标、证据、证据来源、证据收集方法等。评价小组以预算年度为周期
10、，以预算目标为导向开展评价工作，绩效评价框架和评价指标的选用，结合评价项目的内容、特点及评价的问题等具体情况，完成以投入、过程、产出和效果为 4 个基本准则的评价指标框架及评分标准。同时，为了保证评价活动顺利、及时开展，评价小组对每个评价活动做出时间安排，以便对评价实施进展和质量进行控制。包括：评价任务分解、评价小组分工、实施时间安排、设计面访、座谈会和实地调研问题清单等，形成评价实施方案。（2）组织实施：绩效评价须进行必要的现场调查，通过询问、听取情况介绍、查阅、核对、勘查、检查、发放调查问卷等方式进行，全面获取评价需要的基础资料。主要包括项目预算、支出、资金管理等财务资料，项目组织实施、监
11、控等管理资料，项目完成情况、效果等结果资料。对需要进行现场评价的项目或内容，采取访谈、座谈会、现场问卷调查和与受益群体沟通等形式进行现场考评。应根据评价需要和实施过程中的情况变化，决定现场工作的次数和调查内容。（3）分析评价：对绩效评价所需的内部信息和外部资料进行系统的汇集及综合，甄别出真9实、重要、相关的信息，形成评价数据与资料。其次，根据评价要求进行全面的定性、定量分析及综合评价，进行量化打分，形成评价初步结论。要做到事实有据，分析具体，评价客观。评价报告初稿形成后，应及时征求相关部门（单位）、相关专家及项目单位的意见，根据反馈意见对评价报告初稿进行必要补充、修改并形成正式报告，提交武昌区
12、财政局预算绩效管理部门。（ 三 ） 绩 效 评 价 框 架1评价原则（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正、标准统一、资料可靠、依法公开并接受监督。（3）分级分类原则。绩效评价根据评价对象的特点分类组织实施。（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结构应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2评价依据（1）中华人民共和国预算法；（2）湖北省财政厅关于印发湖北省第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法的通知（财绩规【2014】3 号）；（3）财政支
13、出绩效评价管理暂行办法（财预【2011】285 号）；（4）湖北省财政厅印发关于印发的通知（鄂财函【2014】376 号）；（5）武汉市政府印发关于推进预算绩效管理的意见(武政【2013】95号)；（6）武汉市财政局发布武汉市预算绩效管理工作方案(2014-2015 年)（武财绩【2014】218 号）；（7）武昌区财政支出绩效评价管理暂行办法；10（8）企业会计准则；（9）武昌区财政局关于武昌区建筑管理站 2017 年部门预算的批复（武昌财预2016303 号）；（10）其他相关法律法规。3评价指标体系绩效评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。评价小组依据武昌区财政支出绩效评价暂行办法，结合
14、本项目的特点，运用定量定性原则，确定了绩效评价一级指标、二级指标和三级指标。具体如下表： 一级指标权重二级指标权重三级指标权重 指标解释 评价标准项目立项规范性1项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。项目申请、设立过程符合相关要求计 1 分，否则计0 分。绩效目标合理性4项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。项目设定的绩效目标依据充分计 2 分，符合客观实际计 2 分，否则 0 分。项目立项 8绩效指标明确性3依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况
15、。项目设定的绩效指标清晰计 1 分，细化计 1 分，可衡量计 1 分，否则 0 分。资金到位率6实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）100%。到位率 100%计 6分，每下降 5%扣 1 分，扣完为止。投 入 20资金落实 12到位及时率6及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）100%。及时到位计 6 分；未及时到位但未影响项目进度计 3 分；未及时到位并影响项目进度计 0 分。过 程 30 项目管理 15管理制度健全性4项目实施
16、单位是否已制定或具有相应的业务管理制度，且是否合法、合规、完整，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。项目实施单位具有相应的业务管理制度计 1 分，制度合法计 1 分，合规计 1分，完整计 1 分，否则 0分。11制度执行有效性5项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。严格按照制度规定执行计5 分，没有严格按照制度规定执行且影响不重大的计 3 分，未有效执行且影响重大计 0 分。项目质量可控性6项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。项目严格执行了审批制、工作细则等计 6 分，一项未
17、执行扣 3 分。管理制度健全性4项目实施单位是否已制定或具有相应的项目资金管理办法，且符合相关财务会计制度的规定，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。项目实施单位具有相应的项目资金管理办法计 2 分，符合相关财务会计制度规定计 2 分，否则 0 分。资金使用合规性5项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。严格按照制度规定执行计5 分，没有严格按照制度规定执行且影响不重大的计 3 分，未有效执行且影响重大计 0 分。财务管理 15财务监控有效性6项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施
18、单位对资金运行的控制情况。项目制定或具有相应的质量要求或标准，并采取了必要的控制措施计 6 分，未执行一项扣 2 分。完成及时率4项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。完成及时率=1-（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间100%。项目完成及时计 3 分，每降低 5%，扣 0.5 分。设备购置完成率4设备购置完成率，用以反映和考核项目数量目标的实现程度。设备购置完成率=（实际购置设备、安装金额/计划购置设备、安装金额）100%，完成 100%计 4分，每降低 5%，扣 1 分。室内装饰工程完成率4室内装饰工程完成率，用以反映和考核项目数量目标
19、的实现程度。室内装饰工程完成率=（实际工程施工支出金额/计划工程施工支出金额）100%，完成 100%计 4 分，每降低 5%，扣 1分。产 出 15项目产出 15成本控制率3项目实际金额与年初预算支出金额的比率，用以反映和激励在保证项目质量的基础上对成本的控制程度。成本控制率为 0%及以下计3 分，每增加 2%，扣 1 分，扣完为止。12可持续性 7项目实施单位是否支持项目长期运行，是否有相关的管理机构及人力资源满足项目实施的要求，用以反映和考核项目的可持续性。项目实施单位有机构设置支持项目实施的后续运行计 4 分，否则计 0 分；有充足的人员配备支持项目实施的后续运行计 3 分，否则计 0
20、 分。经济效益 6办公楼维修项目实施后是否产生直接或间接经济效益，用以反映和考核项目实施后的效果。项目实施后产生了直接的经济效益计 6 分，产生了间接的经济效益计 4 分，没有产生经济效益计 0 分。工作便捷提升率5项目实施后，工作便捷提升率，用以反映和考核项目实施后的效益。工作便捷提升率指标，通过实地调研的方式统计，如超过 80%的受众认为通过项目的实施，工作便捷性有了较大提升，计 5 分，每降低 5%，扣 1 分。办公环境提高率5项目实施后，办公环境提高率，用以反映和考核项目实施后的效益。办公环境提高率指标，通过实地调研的方式统计，如超过 80%的受众认为通过项目的实施，办公环境有较大提高
21、，计 5 分，每降低 5%，扣 1 分。治安管理提升率5项目实施后，治安管理提升率，用以反映和考核项目实施后的效益。治安管理提升率指标，通过实地调研的方式统计，如超过 80%的受众认为通过项目的实施，治安管理有较大提升，计 5 分，每降低 5%，扣 1 分。效 果 35项目效益 35服务对象满意度7 服务对象对项目实施效果的满意程度。服务对象满意度通过实地调研的方式统计，服务对象的满意度超过 90%计 7分，每降低 5%，扣 1 分。总计 100 100 100 4评价方法本次评价以预算年度为周期，以预算目标为导向开展绩效评价工作，绩效评价框架和评价指标的选用，严格依据武昌区财政局颁布的武昌区
22、财政支出绩效评价暂行办法规定，并结合评价项目的内容、特点及评价的问题等具体情况，综合采用了多种证据收集和分析方法（如案卷研究、调查信息表、面访、实地调研、问卷调查、数据分析统计及互联网查询），以项目投入、项目过程、项目产出和项目效果为 4 个基本准则评价指标体系，并通过评价指标体系中的各项具体指标的实际完成情况与评价标准一一对应进行分析，逐项说明评分理由，附带评分依据，综合分析绩效目标实现程度，形成绩效评价报告。13绩效评价结果采取评分与评级相结合的形式，具体分值和等级根据不同评价内容设定，体现客观公正，具有公信力。量化分值一般为百分制，绩效评价等级标准分为：优（A）、良(B)、中(C)、差(
23、D)4 个评价等级。其中：优（A）：评价总分90 分； 良（B）: 90评价总分80 分；中（C）:80 评价总分70 分； 差（D）: 评价总分70 分。（ 四 ） 证 据 收 集 方 式本次绩效评价方法遵循目标导向、科学、客观、公正的原则，根据评价项目的内容、特点及评价的问题等具体情况，综合采用了多种证据收集和分析方法（如案卷研究、调查信息表、面访、实地调研、问卷调查、数据分析统计及互联网查询），并通过评价指标体系中的各项指标的实际完成情况与评价标准的比较，综合分析绩效目标实现程度，并进行量化处理得到综合评价分值。进行综合评价量化的主要方法有：绩效综合评分、指标评分量化、指标评价、指标权重
24、量化等方法。1筛选和确定有效的评价证据在案卷研究过程中，评价小组对指标进行核实，对有些证据存在差异的原因进行分析，并且在座谈会和实地调研进行核查，最后决定使用能够正确反映本项目指标的证据。同时评价小组与项目利益相关者围绕评价问题进行讨论，核实财务收集绩效评价所需的证据。同时将同一评价指标从不同来源收集的证据进行对比和交叉验证，剔除错误的信息，最终确定可用于绩效评价的证据。2分析评价证据本项目主要采用比较法、公众评判法、统计计算法等分析法，将整理后的证据与评价指标一一对应进行分析。（1）比较法。是指通过对绩效目标与实际实施效果的对比，综合分析绩效目标实现程度。项目小组根据收集的项目资料和实地观察
25、，了解项目实际实施情况，与项目申报时确定的绩效目标进行对比，评价绩效目标的实现程度。（2）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。项目小组将对参与的管理部门和项目14具体实施单位进行访谈，同时对项目相关的居民进行问卷调查，收集项目具体实施情况和效果的相关证据，为绩效分析结论提供有力支撑。（3）统计计算法。是指采用各种专业（或专门）指标的计算方法，通过收集项目实施的相关数据，采用统计或核算等方式进行计算实际完成或达到的结果，评价绩效目标实现程度。项目小组根据相关文件依据，设计符合项目特点的评价指标体系，然后采集数据按照计算公式进行计算分析，
26、并根据计算结果分析项目的绩效目标实现程度。3进行绩效评价二级指标的结果是对一级指标（项目决策、项目管理、项目绩效）进行评价的基础，评价结果级别评定是根据综合评分方法取得的计分结果确定所属等级，最终得到项目总体评价结论。同时通过此次评价，总结出本项目筹备、设计和实施过程中的经验教训，并对如何提高同类项目绩效提出建议。三 、 绩 效 分 析（ 一 ） 项 目 投 入 （ 20 分 ）1项目立项（8 分）本项目按照规定程序向区建管站提交申请、填写并提交申报等，符合相关申请设立要求。本项目绩效目标为适应新形势下办公需要，保证区建管站日常工作顺利开展，办公人员有一个安全的工作环境。该目标符合政府决策与武
27、昌区客观实际，因此绩效目标依据充分且合理。2016 年 12 月 26 日，武汉市武昌区财政局以武昌区财政局关于武昌区建筑管理站 2017 年部门预算的批复（武昌财预2016303 号）确认本项目的资金计划。因此本项目依据充分，符合客观实际。通过收集相关资料，发现本项目有可量化的指标，如采购摄像机 6 台、高清红外半球 7 台等，但项目实施单位对产出效益设定绩效指标不清晰、不细化。15通过上述绩效分析，项目立项指标得分 7 分。2资金落实（12 分）通过武昌区财政局关于武昌区建筑管理站 2017 年部门预算的批复（武昌财预2016303 号）、案卷研究、查阅财务凭证、现场访谈记录等资料，本项目
28、 2017 年度预算批复金额 15.00 万元，截至评价基准日实际到位资金 15.00万元，资金到位率为 100%。通过访谈，本项目资金来源为区财政资金，区财政下达预算批复时间为2016 年 12 月 26 日，预算资金在 2016 年 12 月 26 日即处于可使用状态，资金到位及时。通过上述绩效分析，资金落实指标得分 12 分。（ 二 ） 项 目 过 程 （ 30 分 ）1项目管理（15 分）通过查阅本项目明细账、抽查凭证、相关制度等，了解到本项目具有相应的项目管理制度且严格执行了相关制度。其具体要求有：（1）单位财务负责人加强财务支出合法性、凭证合规性的事前审核；财务部门内部要认真落实会
29、计岗位不相容制度（不相容职务包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与稽核检查、授权批准与检查等）；（2）单位财务支出实行审批制度，日常财务支出须先申请，经分管财务领导审批同意后再办理。凡报销的原始单据必须要有经办人、证明人、审批人签名。报销的原始单据必须是财政和税务部门统一的收据或发票，单据上日期、品名、单价、数量、金额等填写齐全，不得用铅笔或圆珠笔填写，大小写金额要一致，涂改无效。因此，本项目资金管理、费用支出等制度健全，能严格依照资金管理制度执行；但工作细则相关制度建设不够完善，未从项目特征出发建立有效适用的16制度。通过上述绩效分析，项目管理指标得分
30、14 分。2财务管理（15 分）根据我们收集的资料以及现场访谈了解到，本项目具有相应的财务管理制度并严格执行。其具体要求有：（1）严格执行中华人民共和国现金管理暂行条例和公务卡使用制度规定，取消备用金报销，严格控制现金支付范围，各单位年现金使用量不得超过公用经费预算的 10%，公务卡消费应根据财政部、省、市、区财政关于预算单位公务卡，强制消费结算目录办理，公务卡强制结算目录随着国家政策变化和用卡环境改善及时调整；（2）重大财务支出需经领导班子集体研究同意，基层单位需同时上报委主要领导审批。重要财务支出的具体内容包括：固定资产的购置、处置、出借、出租情况，一次性发生的大额财务支出事项、重要支出情
31、况。因此本项目具有明确的财务管理制度、经费支出制度，保障了资产的安全完整。通过上述绩效分析，财务管理指标得分 15 分。（ 三 ） 项 目 产 出 （ 15 分 ）截至评价基准日，项目产出情况如下：（1）2017 年本项目计划设备购置 2.00 万元，截止 2017 年 12 月 31 日，实际购置 2.34 万元（其中：设备购置 1.92 万元、设备安装调试 0.42 万元），设备购置完成率 100%；（2）2017 年本项目计划维修大楼门厅、一至五楼过道和其他室内装修工程支出 13.00 万元，实际支出 13.20 万元，室内装饰工程完成率为 100%；（3）2017 年本项目批复金额共
32、15.00 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，发生费用 15.54 万元，超出预算金额 0.54 万元（占用“档案室改造”项目经费），成本控制率为 3.60%（实际成本 15.54 万元-计划成本 15.00 万元）/计划成本1715.00 万元100%=3.60%）。本项目计划完成时间为 2017 年 12 月，截至 2017 年 12 月，项目计划已全部完成，完成及时率为 100%。通过上述绩效分析，项目产出指标得分 14 分。（ 四 ） 项 目 效 果 （ 35 分 ）可持续性是指项目实施单位是否能够支持项目长时间运行，是否有相关的管理机构及人力资源满足项目实施的要求。通过现
33、场访谈，我们了解到本项目现主要由行政办公室负责项目部署，由专门人员负责实施，区建管站现内设机构 6 个（行政办公室、建设工程招标投标管理办公室、质量监督科、技术科、综合执法科、检测站），职工人数 24 名，基本能满足项目实施的要求，可持续性较强。经济效益是指本项目实施后产生的直接或间接的经济效益。我们通过现场访谈，本项目的实施对于实施单位来说没有产生直接经济效益，但在一定程度上提高了员工的工作效率，产生了间接经济效益。根据现场访谈和实地调研可以得出，区建管站工作便捷提升率为 96%，办公环境提高率为 93%，治安管理提升率为 93%，服务对象满意度为 95%。通过上述绩效分析，项目效果指标得分
34、 33 分。四 、 评 价 结 论（ 一 ） 评 分 结 果本项目绩效评价得分为 95 分，评价结果为“优”。（ 二 ） 主 要 结 论1项目投入指标评分结果为 19 分，评价等级为“优”。本项目申请、设立符合要求，绩效目标依据充分，符合客观实际，项目设立了可量化、可细化18的绩效指标，但未对项目效益设定指标及指标值。资金方面，项目实际到位资金与计划投入资金一致，且到位及时。2项目过程指标评分结果为 29 分，评价等级为“优”。项目管理方面，根据我们收集的资料，本项目审批制度健全，但项目管理制度建设不够完善，未从项目本身的特征出发建立有效适用的制度；财务管理方面，资金使用合规，附件齐全，且有相
35、关监控措施保障资产安全完整。3项目产出指标评分结果为 14 分，评价等级为“优”。本项目 2017 年计划设备购置及安装调试支出 2.00 万元，实际支出 2.34 万元；维修大楼门厅、一至五楼过道和其他室内装饰工程支出 13.00 万元，实际支出 13.20 万元，超出预算金额 0.54 万元（占用“档案室改造”项目经费）。4.项目效益指标评分结果为 33 分，评价等级为“优”。本项目的实施在一定程度上提高了员工的工作环境，产生了间接经济效益；本项目现主要由行政办公室负责项目部署，由专门人员负责实施，区建管站现内设机构 6 个（行政办公室、建设工程招标投标管理办公室、质量监督科、技术科、综合
36、执法科、检测站），职数 24 名，基本能满足项目实施的要求，可持续性较强；通过现场访谈和实地调研可以得出，工作便捷提升率为 96%，办公环境提高率为 93%，治安管理提升率为 93%，服务对象满意度为 95%。五 、 主 要 经 验 及 做 法 、 存 在 的 问 题 和 建 议（ 一 ） 主 要 经 验 及 做 法本项目主要对办公楼进行维修及新装视频监控设备。旨在适应新形势下办公需要，避免办公环境对机关工作人员的影响，保证区建管站日常工作顺利开展；同时应区综治办“平安单位”建设和中华路派出所 2016 年终安全考核整改要求，在站内重要位置加装视频监控，提升治安管理水平，保证站内工作人员及重要
37、文件资料的安全。19（ 二 ） 存 在 的 问 题1项目绩效目标设立不够细化。办公楼维修项目在立项过程中没有对效益设定具体指标及指标值，绩效指标不够清晰，不利于从各个环节全方位地对项目进行考核，不便于项目实施完成后的绩效分析。2项目实施单位项目经费超出预算。2017 年度本项目实际支出金额为15.54 万元，与预算批复金额 15.00 万元相比，超出 0.54 万元。（ 三 ） 建 议1提高对项目绩效评价工作的关注度，建立完善的项目绩效评价体系，建立健全绩效评价工作机制，对绩效评价实施精细化管理，制定合理、细化、量化的绩效目标。建立完善的项目绩效评价指标体系将有利于评价项目实施的具体情况和指导
38、日后工作的开展。2加强预算执行管理和分析，及时关注项目预算的使用情况，提高预算编制质量，规范预算执行情况。六 、 其 他 需 说 明 的 问 题1本评价结果依据评价客体提供的各项基础资料，运用规定的评价方法，评价工作组保证本次评价工作全过程的公正和公平，各项评价基础资料的真实性与完整性由评价客体负责，未经评价组织机构同意，任何单位和个人不得将本评价结果对外公布。2本项目采用定性定量指标进行绩效评价，定性指标涉及到评价人员的职业判断，可能存在一定的偏差，影响绩效评价报告的质量。附 件 ：1、项目绩效评价评分表及说明202、绩效目标完成情况对比表3、基础数据表4、访谈大纲5、访谈记录6、绩效评价实施方案7、评价机构营业执照和执业资质（复印件）8、相关评价人员执业证明文件（复印件）
