1、附件3：项目支出绩效评价报告 退耕还林项目支出绩效自评报告（2018年度） 部门名称（公章）：华区农业农村局项 目 单 位：五华区林业服务中心主 管 部 门：五华区财政局项 目 名 称：五华区退耕还林项目绩效自评日期： 2019年4月 2 评价小组成员：评价小组机构职位姓名职务/职称所属单位/科室签字组长李进安局长副组长杨怀斌副局长成员谢 超主任林业服务中心成员刘子辉工作人员林业服务中心报告撰写人（签字）：年 月 日评价工作负责人（签字）：年 月 日 目录摘要 一、 项目基本情况 （一）项目立项背景 （二）项目立项依据 （三）项目实施内容 （四）项目实施计划及完成情况 （五）项目的组织及管理
2、（六）项目绩效目标 二、绩效评价工作情况 (一)评价的目的和依据 (二)绩效评价工作方案制定过程 (三)绩效评价原则、评价方法等(四)绩效评价实施过程 (五)绩效评价的局限性 三、评价结论及绩效分析 (一)评价结论 (二)绩效分析 四、项目主要经验及做法、存在的问题和建议 (一)主要经验及做法 (二)存在的问题 (三)建议和改进措施 五华区退耕还林项目支出绩效自评报告摘要1、 项目概况为认真贯彻落实习近平总书记视察云南的重要讲话精神，确实把生态环境保护放在更加突出位置，按照省、市退耕还林的有关政策，以及市政府关于完善市级退耕还林政策的通知（昆政发201740号）精神，为进一步巩固五华林业生态建
3、设成果，减少水土流失，增加森林植被，改善和保护生态环境，兼顾美丽乡村建设、农民增收、农村产业结构调整的需求，区政府针对西翥部分区域生态脆弱、经济落后和群众生活困难的实际，借助生态建设、精准扶贫、灾后重建等政策，统筹实施好五华区新一轮退耕还林工程。通过政府引导、农户自愿、合作社参与，逐步建立起产业稳定、生态改善、农民增收和经济发展的长效机制，促进五华区社会、生态、经济的可持续发展。在2002年国家实施退耕还林1000亩以后，2012年五华区继续实施新一轮退耕还林，截止2018年12月30日，五华区已实施市级退耕还林6024.03亩，其中：2012年实施531.5亩，2013年实施2000.22亩
4、，2014年实施1692.31亩，该项目每亩补助500元，退生态林连续补助8年，退经济林连续补助5年；2018年实施区级退耕还林1800亩，营造用材林每亩补助800元。2018年实际到位资金357.0265万元，支出348.1365万元，结余8.89万元（财政已收回指标）。结余部分主要是因为部分农户退耕还林地块保存率不达标，暂不予兑现造成了结余情况。2、 评价结论绝大部分农户受惠于退耕还林项目的实施，并取得了较好的社会和经济效益，由于五华区退耕还林地块较为分散，多数以营造经济和生态兼用的林种，生态效益不很突出。但从总的情况来看，实施退耕还林，解决了目前农村劳动力严重不足的问题，同时，也改善了农
5、村的经济结构和环境质量，对生态保护、调整产业结构具有重大意义。三、经验、问题和建议1.主要经验及做法。农村青壮年大多外出打工，留在农村的多为老年人和妇女，劳动能力有限，多数愿意实施退耕还林经济林。为提升退耕还林成效，主要采取社区合作社组织实施，聘请施工单位负责造林，并管护3年，达到设计要求后移交给农户管理，以此解决了造林质量和成效问题，减轻了农户的负担，以及劳力、经济和技术等不足的问题。2.存在的问题。退耕地块分散，难以形成集中连片，核查工作费时费力；工作量较大，人力技术不足，地块落实较为困难；退耕树种选择受限、农户积极性较低，需求主张难以满足；农户随意性较大，容易受利益驱动退出或变更地块性质
6、，导致退耕成效难以巩固。3.改进措施及建议。由于五华区人口多土地少，处于经济较为发达区域，实施退耕还林建议尽力满足社区群众的经济发展需求，除了水源林区域和坡度大于25度以上较为偏远或紧靠重要林区，实施退耕还生态林外，其余耕地建议以退经济林为主。建议2019年计划实施的退耕还用材林调整为退耕还经济和生态兼用林。一、项目基本情况（一）项目概况。1.立项背景及目的。实施退耕还林还草工程是以习近平同志为核心的党中央深入推进生态文明建设作出的重大战略决策。是五华区加快推进生态文明建设发展高原特色现代农业的重要机遇。为此，五华区政府以科学发展观为指导，以生态文明建设为核心，认真贯彻落实习近平总书记视察云南
7、的重要讲话精神，确实把生态环境保护放在更加突出位置，按照省、市退耕还林的有关政策，针对西翥部分区域生态脆弱、经济落后和群众生活困难的实际，借助生态建设、精准扶贫、灾后重建等政策，统筹实施好五华区新一轮退耕还林工程。通过政府引导、农户自愿、合作社参与，逐步建立起产业稳定、生态改善、农民增收和经济发展的长效机制，促进五华区社会、生态、经济的可持续发展。2.项目实施情况。自2002年在五华区境内实施国家退耕还林1000亩以后，2012年五华区继续实施新一轮退耕还林，截止2018年12月30日，五华区已实施市级退耕还林5127.5亩，其中：2012年实施1086.5亩，2013年实施2041亩，201
8、4年实施2000亩，该项目每亩补助500元，退生态林连续补助8年，退经济林连续补助5年；2018年实施区级退耕还林1800亩，营造用材林每亩补助800元。市级退耕还林项目主要以核桃种植为主，少部分为水蜜桃等。区级退耕还林主要以营造速生丰产用材林为主，树种选着多为山核桃树种，少数为樱花、麻栎等树种。造林成活率均达到作业设计要求。目前，市级退耕还林项目70%以上开始产生了经济效益。3.资金来源及使用情况。2018年实际到位资金357.0265万元，其中：应兑现2012-2014年市级退耕还林资金209.4265万元，实际支出200.5365万元，结余8.89万元，结余部分主要是因为部分农户退耕还林
9、地块保存率不达标，暂不予兑现造成了结余情况。应兑现2018年区级退耕还林资金147.6万元，其中，补助费144万元，设计费3.6万元。以上资金全部来源于区级财政资金。4.组织及管理情况。五华区退耕还林项目严格按照昆明市市级退耕还林实施管理办法（试行）、五华区退耕还林补助暂行办法，以及关于印发西翥街道迤六、瓦恭新一轮退耕还林实施方案（试行）的通知（五政办通2017100号）等文件精神组织实施。按照有关办法和方案，街道负责地块落实、检查验收和资金兑现给农户或合作社等工作。区农林局负责项目设计、技术指导、工程质量检查验收和资金拨付等工作。（二）绩效目标。1.总目标。五华区统筹开展退耕还林工程建设，探
10、索退耕还林的有效措施和开展产业调整的做法，为五华区的生态建设、产业结构的调整及后续林产业的发展，增加农民收入，推动经济发展打下基础。2012-2014年实施市级退耕还林5127.5亩，2018-2020年实施区级新一轮退耕还林5000亩。2.年度目标。包括产出目标、效果目标。2018年，完成2012-2014年市级退耕还林5127.5亩的抚育、补植和管理任务，并经过了市级核查。完成区级新一轮退耕还林1800亩造林。截止，2018年12月已全面完成年度目标任务，尚待验收。通过退耕还林实施了农村产业调整及经济林发展，五华区的人均收入得到一定提高，达到防治水土流失，保护森林资源，建设良好生态环境，形
11、成人与自然和谐共处的目的，基本实现人民生活由全面小康向富裕的跨越。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的。五华区退耕还林实施过程严格按照有关方案和管理办法组织实施，年度目标任务均按期完成，项目管理规范，档案资料齐全。从项目实施情况来看，单位面积补助资金符合当前国家和省市要求。退耕还林项目涉及农户较多，每户农户的实际情况、需求和责任心也各不相同，农户为了自身的利益考量，往往主意不定，一部分农户实施退耕还林后，责任心不强，管护不到位，甚至改变退耕地块用作它用，导致退耕地保存面积和林木保存率不足。2018年区级退耕还林仅仅安排了补助资金，没有预算造林工程费。由于农户自行实施造林，存在造林质量远远达不
12、到设计要求，给退耕还林成效带来很大影响。从农户补助资金中抽出部分资金用于聘请施工单位统一组织造林，造林效果要比农户自行造林要好，但因资金有限，造林质量还是不高。（二）绩效评价工作方案制定过程。1.前期调研。根据昆明市人民政府关于完善市级退耕还林政策的通知（昆政发201740号），以及省人民政府张祖林副省长推进退耕还林 引领绿色发展致全省县（市、区）党政主要负责同志的一封信等要求。区农林局按照区政府主要领导调研迤六、瓦恭社区时提出的要求，对迤六拟实施的地块进行了初步摸底调查，并在此基础上，编制完成了昆明市五华区西翥街道迤六、瓦恭新一轮退耕还林实施方案（试行）（报批稿）。2.研究文件。2017年1
13、0月28日，五华区政府印发了关于印发西翥街道迤六、瓦恭新一轮退耕还林实施方案（试行）的通知（五政办通2017100号）3.绩效评价指标体系及工作方案的设计。为做好2018年五华区迤六新一轮退耕还林项目，通过询价采购方式，聘请云南省林业调查规划院昆明分院为设计单位，对2018年迤六退耕还林地块进行了规划设计，编制了五华区2018年西翥街道迤六新一轮退耕还林作业设计。（三）绩效评价原则、评价方法1.绩效评价原则。本次绩效评价原则，是按照以下原则进行评价：农户自愿原则，原则上按照农户的意愿确定退耕地块和树种，并通过农户的需求愿望进行信息收集；实地调查原则，针对农户的退耕地块均采取现地实测的方法确定面
14、积和树种，成效检查验收也严格按照农户地块逐块核查，并记录下调查结果；统一规范原则，为规范退耕还林标准，采取统一设计的模式进行规范行业标准，以确保造林质量和成效。2.绩效评价方法。本次绩效评价方法，主要以实地检查验收结果，并结合农户走访的方式进行综合评价分析。（四）绩效评价实施过程1.数据填报和采集。本次数据是借用街道办自查情况和区农林局检查结果的数据进行收集整理。2.社会调查。一是对退耕成效不理想的农户进行走访，了解农户需求和愿望；二是对社区和村组干部进行问题交流，分析存在的原因和解决的有效途径。3.数据分析和撰写报告。在收集以上相关信息资料的情况下，进行梳理汇总，编制本报告。（五）本次绩效评
15、价的局限性。 由于人力不足，技术能力有限，以及相关数据来源受到人力和时间制约，所得结论会存在部分偏差。总体上，多数问题属于长期存在的共性问题，具有很好的借鉴。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论。1.评价结果。五华区2012-2014年市级退耕还林项目，以及2018年区级新一轮退耕还林项目，面积完成率100%，平均保存面积和林木保存率约87%，资金使用效率97.51%，基本符合设计方案要求。2.主要绩效。包括2012-2014年市级退耕还林项目，2018年应检查核实面积4159.73亩，计划兑现资金209.4265万元，实际兑现200.5365万元，兑现率95.75%。2018年完成迤六新一轮
16、退耕还林1800亩，应兑现2018年度资金147.6万元（含设计费3.6万元），按照实施方案，已兑现50%用于林木种苗和造林工时费，剩余部分待验收合格后兑现给合作社。已支付设计费8万元，超预算4.4万元。（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行了分析，本项目支出绩效评价总分96分。其中：项目决策20分，项目管理20分，项目绩效56分。项目绩效中主要存在造林面积、保存率、成活率不足所造成的。三、成本效益分析。五华区2012-2014年市级退耕还林项目资金，按照“一卡通”形式，全部兑现到农户手中。2018年10月在市级检查中发现部分小班地块面积保存不足，存在改变退耕地块情况，目前正计划全面
17、开展退耕地快核查，导致2014年度退耕还林部分村组未兑现。2012、2013年退耕还林总体成效较为明显，并均产生了经济收益；2018年迤六新一轮退耕还林项目，因在2018年12月才实施完成，该项目主要由合作社通过流转土地后，组织施工单位统一造林实施，目前尚未开展验收。按照区政府关于印发西翥街道迤六、瓦恭新一轮退耕还林实施方案（试行）的通知（五政办通2017100号）要求，新一轮退耕还林补助资金为每亩800元，包括：造林、种苗、管护和土地租赁等费用。目前，按照实施方案，已兑现给合作社72万元，主要用于支付施工单位造林工时费和种苗费，剩余部分待检查验收合格后兑现。资金使用严格按照按照行政单位会计制
18、度设置会计科目。经检查项目支出，使用审批手续齐全，均有主管领导、分管领导及相关部门负责人签字。项目资金主要用于退耕还林兑现农户补助经费，基本做到了专款专用。退耕还林工程的实施大大提高了耕地生产力，农民得到了实惠，未来经济效益明显，为调整五华区农业产业结构，建设绿色生态经济强区打下了坚实的基础。在退耕还林的核桃树种植区与之前已形成的核桃产业基地连为一片，使五华区核桃树种植达1.7万余亩，目前2012年退耕以来所种植的核桃林已开始挂果，将给退耕农户带来经济收入。五、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法；退耕还林项目关系着每一个退耕农户的切身利于，也面临许多无法调整的矛盾问题。为完成
19、退耕还林任务，严格按照实施方案市无法实施的。首先是面积无法集中连片，形成规模效应。其次是树种很难统一。按照新一轮退耕还林实施方案，要求集中连片，退耕还速生用材林，即营造生态林，许多农户不愿意实施，因为预期的经济效益很难得到满足。此外，农户自行造林也存在着质量难以满足设计要求，往往造成林木成活率较差，长势不理想等问题，为此，2018年退耕还林实施主体调整为企业、合作社或造林大户来负责实施。解决了造林质量问题，也提高了造林成效。（二）存在的问题；1.大部分农户有积极性，但经营管理水平较差。从退耕地的实际检查情况来看，退耕地管理较为粗放，林木生长势普遍不理想。个别地块缺乏有效管理，经营管理用心不够，
20、部分小班地块林木保存率较低。2.树种选择不当，经济生态效益不突出。由于农户所选择的树种及品种并非是优质的，或是适应于当地的气候条件，同时也受经营管理水平的影响，导致品质及成效未达到预期的目的。此外，人多地少，经济来源有效，实施林农混作已是普遍现象，地块不连片集中，从而发挥不出生态效益。3.地块零星分散，跟踪监管有较大难度。由于现实条件制约：一是人多地少。人均坡耕地占比少，过去为均衡农户间的土地好坏条件，各家各户的坡耕地并非都是集中连片的，从而形成了插花地，且破碎分散。二是农户从自身因素考虑，有的愿意退，有的不退，导致能退耕的地无法集中连片。三是短期利益因素作用，个别农户仅仅只是想获取国家的补助
21、费，对栽什么并不看重，从而管理上也并不用心。以上存在的问题，都给退耕还林地的监管，以及退耕还林成果巩固带来很多困难。（三）建议和改进措施。1. 由于五华区人口多耕地少，建议不再大面积实施退耕还林项目。2. 实施退耕还林项目尽量考虑农户的实际需求，满足农户对经果林种植的需要；3. 属于生态保护需要，确实需要实施退耕还林项目的，应从街道、社区和村组层面统一思想，并做好群众思想工作，统一规划，并由村组集体统一实施退耕还生态林。4. 退耕还林面积分散、涉及农户及地块较多，宣传动员、土地丈量、地块落图、检查验收等都需要各村组干部积极配合、全程参与，参与沪工作人员付出的时间和精力较多，建议区级财政按照退耕面积每年给予安排一定的工作经费。5. 目前农村强劳动力多数外出打工，留在农村的多为身体状况较差、老年人、中年以上妇女及儿童。其劳动能力薄弱，难以支撑退耕还林整地打塘和造林质量的保障。建议安排造林费，由专业施工单位负责造林，并管护三年后，经验收合格，再预交给农户自行管理和经营。 14
