1、实验二 总账系统初始化设置实验一、实验目的1、熟悉总账系统初始化设置的主要流程和内部控制；2、掌握选项设置方法。3、掌握录入普通科目及辅助核算项目期初余额的方法；4、熟悉期初余额对账、试算平衡方法；二、实验内容1、设置总账的选项。2、录入普通科目的期初余额。3、录入客户往来、项目核算、供应商往来辅助核算资料。4、试算平衡并对账。三、实验仪器设备和材料清单见前言第五部分：实验环境有关说明。四、实验要求（一）以管理员身份注册系统管理，完成以下系统管理工作：引入账套：系统管理与基础设置完成；实验终了，输出账套，保存最新账套备份。（二）以张芳身份注册企业应用平台，完成以下初始化设置工作：1、录入普通科
2、目的期初余额。2、录入客户往来、项目核算、供应商往来辅助核算资料。3、试算平衡并对账。4、设置总账的选项。五、实验过程（一）准备工作：（若连续实验，可略过步骤 1-3）1、应用服务器配置：将数据库服务器名设置为你的计算机名称。2、通过系统管理引入实验 1 结果账套。3、启动 U8 企业应用平台。以账套主管 2011 张芳身份登录。 注意输入正确的数据库服务器名-你的计算机名称。选择账套 005 四方科技。操作日期 2011-01-01。（二）总账初始化设置工作：1设置总账的选项，主要是凭证选项，具体如下：（1 ）可以使用应收受控科目（2 ）可以使用应付受控科目；（3 ）不允许修改作废他人填制的
3、凭证；（4 ）出纳凭证必须经过出纳签字；（5 ）数量小数位 2 位，单价小数位 6 位。注意：其他选项保持系统默认设置。从业务导航视图选择业务工作-总账-选项，打开选项窗口。该窗口包括若干选项卡。凭证、账簿、权限、会计日历等。首先是凭证选项卡。可以使用应收受控科目、可以使用应付受控科目。其次是权限选项卡。出纳凭证必须经过出纳签字，不允许修改、作废他人填制的凭证。最后在会计日历选项卡下修改数量小数位 2，单价小数位 6。单击确定，保存对总账选项的编辑。返回企业应用平台。2录入普通科目的期初余额。从业务导航视图选择总账-设置-期初余额，双击打开期初余额录入窗口。根据以下资料录入各明细科目期初余额。
4、注意外币、数量核算科目，需要先输入本位币金额，再输入外币、数量等辅助核算数据。科目名称 方向 币别 /计量 期初余额 资料关联库存现金(1001) 借 100银行存款(1002) 借 175886工行存款(100201) 借 109659中行存款(100202) 借 66227借 美元 10000应收账款(1122) 借 46 800 见客户往来期初资料材料采购(1401) 借 3 000镜片(140101) 借 2 000借 片 2 000脚架(140102) 借 1 000借 只 1 000原材料(1403) 借 1 000脚架(140302) 借 1 000借 只 1 000库存商品(1
5、405) 借 4 900太阳眼镜（140501） 借 4 900借 副 1 000长期股权投资(1511) 借 500 000固定资产(1601) 借 720 000累计折旧(1602) 贷 444 000在建工程(1604) 借 500 000 见项目核算期初资料科目名称 方向 币别 /计量 期初余额 资料关联应付账款(2202) 贷 3 510 见供应商往来期初资料应交税费(2221) 贷 14 836未交增值税(222102) 贷 5 100应交所得税(222106) 贷 9 656应交个人所得税(222112) 贷 80长期借款(2501) 贷 200 000本金(250101) 贷
6、200 000实收资本（或股本）(4001) 贷 500 000盈余公积(4101) 贷 27 000法定盈余公积(410101) 贷 27 000利润分配(4104) 贷 762 340未分配利润(410406) 贷 762 340按住 Ctrl， 鼠标点此至试算平衡3录入客户往来、项目核算、供应商往来辅助核算资料首先录入客户往来资料。查找科目 1122，双击应收账款所在行的期初余额栏，打开辅助期初余额窗口。单击往来明细。打开期初往来明细窗口。单击增行，输入期初往来明细资料。期初往来明细资料（对应科目 1122 应收账款）日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票号 票据日期2010-12-3
7、1 转-31 顺天股份 销售商品 借 46800 1 2010-12-30单击汇总，汇总至辅助明细。退出期初往来明细窗口，返回辅助期初余额窗口。辅助期初余额将反映到 1122 应收账款的期初余额栏。关闭辅助期初余额窗口，返回期初 余额录入窗口。其次查找 1604 科目，打开辅助期初余额窗口，增行，录入以下项目核算期初资料。项目编码 项目名称 方向 本币期初余额11 装配车间 借 320 00021 全自动生产线 借 180 000退出辅助期初余额窗口。返回期初 余额录入窗口。最后查找 2202 科目，录入供应商往来期初资料。方法同前。录入完毕，返回期初余额 录入窗口。日期 凭证号 供应商 摘要
8、 方向 金额 票号 票据日期2010-12-21 转-21 镜片公司 采购材料 贷 2 340 1 2010-12-212010-12-22 转-22 脚架公司 采购材料 贷 1 170 2 2010-12-224 试算平衡并对账在期初余额录入窗口执行试算和对账。退出期初余额录入窗口。（三）完成初始化设置工作后，退出 U8 企业应用平台。通过 U8 系统管理，输出账套 005 四方科技。标记为实验 2 结果账套并妥善保存。六、实验报告要求1、说明实验的主要内容与步骤；2、分析实验过程中遇到的主要问题及解决方法；3、说明实验结果。七、思考题1、 U8 软件总账系统初始化设置的主要功能有哪些？2、设置总账选项注意什么问题？3、如何输入普通科目的期初余额？4、如何输入和修改辅助核算资料？5、在期初余额试算不平衡时，如何查找问题？6、年初和非年初建账初始化有何不同？八、注意事项1、正确设置 U8 应用服务器配置参数，确保数据库服务器指向本机，注册系统管理和企业应用平台时也使用相同的数据库服务器；2、选项设置时其它选项保持系统默认值，不可轻易改动；3、输入普通科目及辅助核算资料后再试算平衡。
