某景区旅游规划投资估算和效益分析.pptx

1、投资估算近期与中远期投资估算 小结： p 近期投资重点在于近郊休 闲旅游集散区的项目，投资 额占比32.4%； p中远期投资重心转移至周边 三大规划区内，以度假型项 目为投资重点； p两期总投资共851459万元 ，其中建设投资约750919万 元。 近期投资估算 中远期投资估算 两期总投资汇总 序号 费用名称 投资额（万元） 投资额（万元） 投资额（万元） 一 建设投资 268766 482153 750919 1 工程建安投资 250466 441503 691969 1.1 洛邦绕河文化体验区 40456 68100 108556 1.1.1 绕家民俗文化体验区 18450 26500

2、44950 1.1.2 绕河生态戏水区 9500 20100 29600 1.1.3 图腾文化体验区 12506 21500 34006 1.2 近郊休闲旅游集散区 90550 141200 231750 1.2.1 匀东旅游集散中心 44300 45300 89600 1.2.2 匀东活力新城区 23700 57000 80700 1.2.3 品尚生活休闲区 18500 31400 49900 1.2.4 皇陵文化体验中心 4050 7500 11550 1.3 王司苗寨养生度假区 56600 92950 149550 1.3.1 苗家六寨特色艺术观赏区 8900 17050 25950 1

3、.3.2 罩子山原生态山地度假区 10600 21600 32200 1.3.3 武陵源山水休闲体验区 24700 47500 72200 1.3.4 “桃李天下”农林野趣园 12400 6800 19200 1.4 坝固桑梓茶园农业观光区 62860 98050 160910 1.4.1 坡脚寨苗族风情度假村 8100 15040 23140 1.4.2 威缇丝葡萄庄园 18060 29400 47460 1.4.3 一品禅茶养生聚落 24000 35410 59410 1.4.4 清水河水岸天街 12700 18200 30900 1.5 基础设施 14600 41203 55803 2

4、工程建设其他费用 7500 15500 23000 3 基本预备费 10800 25150 35950 二 建设期利息 9790 87050 96840 三 流动资金 1200 2500 3700 四 项目总投资 279756 571703 851459 近 期 与 中 远 期 投 资 估 算 总 表投资估算投资计划与资金筹措 p投资计划与资金筹措 p投资计划分十五年，总投资851459万元，期间共需企业自有和招商资金280969万，借贷资金210000万 元。 投资计划与资金筹措表 序 号 项目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 合计 一 总投资

5、75000 79030 72360 74340 64830 68130 65620 64010 62170 49850 48840 35903 35083 34263 22030 851459 1 静态资产投资 75000 75000 65200 65200 54300 54300 54300 54030 54030 43020 43020 30563 30563 30563 21830 750919 2 建设期利息 0 3530 6760 8840 10230 13530 11070 9730 7940 6630 5620 5140 4320 3500 0 96840 3 流动资产 0 50

6、0 400 300 300 300 250 250 200 200 200 200 200 200 200 3700 二 资金筹措 75000 79030 72360 74340 64830 68130 65620 64010 62170 49850 48840 35903 35083 34263 22030 851459 1 资本金 75000 29030 17360 19340 14830 23130 20620 19010 22170 9850 13840 5903 5083 4263 1530 280959 其中：流动资 金 0 500 400 300 300 300 250 250

7、200 200 200 200 200 200 200 3700 1.1 政府财政拨款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2 企业自有 或招商资金 75000 29030 17360 19340 14830 23130 20620 19010 22170 9850 13840 5903 5083 4263 1530 280959 2 借款 0 50000 55000 55000 50000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 210000 2.1 政府长期借款 0 0 2.3 企业贷款 50000 55000 55000 50000 0 0 0 0 0 0

8、 0 0 0 0 210000 3 销售及利润回 款 0 0 0 0 0 45000 45000 45000 40000 40000 35000 30000 30000 30000 20500 360500投资估算旅游项目收入损益估算 p小结：旅游项目收益从第三年起开始计算，旅游人次基数和人均消费水平基数以现阶段都匀市旅游者 相关数据为依据，至2030年，匀东旅游人次数达974万，人均消费水平升至1146元，旅游项目税后总 利润达117.8亿元。 旅游项目收入损益表 年份 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 旅游人次（万人 ） 250 280 314 351 393

9、 441 493 553 619 693 776 870 974 人均消费金额( 元) 129 154 185 222 266 320 384 460 553 663 796 955 1146 营业收入（万元 ） 32125 43176 58029 77990 104819 140877 189338 254471 342009 459660 617783 830300 1115923 总收入 32125 43176 58029 77990 104819 140877 189338 254471 342009 459660 617783 830300 1115923 营业税及附加 1767 2

10、375 3192 4289 5765 7748 10414 13996 18810 25281 33978 45667 61376 经营成本 17669 23747 31916 42895 57650 77482 104136 139959 188105 252813 339781 456665 613758 折旧 2557 3744 4888 5991 7054 8078 9066 10019 10937 11822 12675 13497 14290 利润总额 10132 13311 18033 24816 34350 47568 65722 90497 124157 169744 231

11、350 314471 426500 所得税 2533 3328 4508 6204 8587 11892 16431 22624 31039 42436 57837 78618 106625 税后利润 7599 9983 13525 18612 25762 35676 49292 67873 93118 127308 173512 235854 319875 累计未分配利润 7599 17582 31107 49719 75481 111157 160449 228322 321439 448747 622260 858113 1177988 项目现金流量表 项目 1 2 3 4 5 6 7

12、8 9 10 11 12 13 14 15 项目流入 0 0 64625 78176 95529 125990 155819 199377 251088 319471 410259 531160 692533 830300 1537794 销售收入 0 0 64625 78176 95529 125990 155819 199377 251088 319471 410259 531160 692533 830300 1115923 回收固定资产 余值 418171 回收流动资产 3700 项目流出 75000 75500 95596 103594 103478 119843 139149 16

13、5851 200462 235853 298031 368953 480821 611712 803789 工程投资 75000 75000 65200 65200 54300 54300 54300 54030 54030 43020 43020 30563 30563 30563 21830 流动资金 0 500 400 300 300 300 250 250 200 200 200 200 200 200 200 经营成本 0 0 17669 23747 31916 42895 57650 77482 104136 139959 188105 252813 339781 456665 6

14、13758 税费及附加 0 0 3554 4300 5254 6929 8570 10966 13810 17571 22564 29214 38089 45667 61376 增值税 0 0 788 849 909 1164 1237 1419 1497 1576 1655 1734 1813 0 0 销售费用 0 0 1627 1752 1877 2402 2553 2928 3091 3253 3416 3579 3741 0 0 所得税 0 0 6358 7447 8922 11853 14590 18777 23698 30274 39071 50851 66635 78618 10

15、6625 项目净现金流 量 -75000 -75500 -30971 -25418 -7949 6147 16670 33526 50627 83617 112227 162207 211712 218588 734006 累计净现金流 量 -75000 -150500 -181471 -206888 -214837 -208691 -192021 -158495 -107869 -24251 87976 250183 461895 680482 1414488 所得税前净现 金流量 -75000 -75500 -24613 -17971 973 18000 31259 52302 74324

16、 113891 151299 213058 278346 297206 840631 所得税前累计 净现金流量 -75000 -150500 -175113 -193084 -192111 -174112 -142852 -90550 -16226 97666 248965 462022 740368 1037574 1878205 计算指标 FNPV(12%)税后 78550 FIRR（税后） 21% 投资回收期（税后） 10.22 FNPV(12%)税前 87202 FIRR（税前） 25% 投资回收期（税前） 9.14 投资估算项目现金流量及回收期估算 小结： p 财务内部收益率：税前25%，税后21%，高于国家规定的税前12%； p财务净现值：折现率12%，税前87202万元，税后78550万元； p项目投资回收期：税约9.14年，税后10.22年，以后投资可以随时收回成 本并盈利。