1、附表一（1） 总成本费用估算表 单位：万元序号 项目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 1001 外购原材料 360.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 2 外购燃料动力 10.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 3 工资及福利费 14.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.
2、00 70.00 70.00 70.00 4 修 理 费 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 5 折 旧 费 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 6 摊 销 费 7 利息支出 -14.00 -52.61 8 技术开发研究费 9 管理费 8.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 10 销售费 11 土地使用费 11 总成本费用 607.
3、80 2161.80 2123.19 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 11.1 固定成本 223.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 11.2 可变成本 384.00 1906.00 1867.39 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 12 经营成本 402.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1
4、970.00 1970.00 1970.00 1970.00 附表一（2） 总成本费用估算表 单位：万元序号 项目 年份 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 合 计生产负荷（%） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 外购原材料 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 34560.00 2 外购燃料动力 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.0
5、0 50.00 960.00 3 工资及福利费 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 1344.00 4 修 理 费 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 200.00 5 折 旧 费 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 4116.00 6 摊 销 费 7 利息支出 -66.61 8 技术开发研究费 9 管理费 40.00 40.
6、00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 768.00 10 销售费 11 土地使用费 11 总成本费用 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 41881.39 11.1 固定成本 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 5084.00 11.2 可变成本 1920.00 1920.00 1920.00 1920.0
7、0 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 36797.39 12 经营成本 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 37832.00 附表二（1） 损 益 表 单位：万元序号项目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 1001 销售收入 643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.0
8、0 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 2 销售税金及附加 35.38 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3 总成本费用 607.80 2161.80 2123.19 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 4 利润总额 0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 5 弥补以前年度亏损 6 应纳所得税额 0.02
9、877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 7 所得税 0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 8 税后利润 0.02 587.80 613.67 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 9 可供分配利润 0.02 587.80 613.67 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 10 盈余公积金 0.
10、00 70.54 73.64 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 11 应付利润 12 未分配利润 0.01 517.26 540.03 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 13 累计未分配利润 0.01 517.28 1057.31 1566.33 2075.34 2584.35 3093.37 3602.38 4111.39 4620.41 附表二（1） 损 益 表 单位：万元序号 项目 年份 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 合 计生产负荷（%） 100
11、 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 销售收入 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 61747.20 2 销售税金及附加 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3396.10 3 总成本费用 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80
12、 2175.80 41881.39 4 利润总额 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 16469.71 5 弥补以前年度亏损 6 应纳所得税额 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 16469.71 7 所得税 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 8 税后利润 578.42
13、 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 11034.71 9 可供分配利润 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 11034.71 10 盈余公积金 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 1324.16 11 应付利润 12 未分配利润 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509
14、.01 509.01 509.01 509.01 9710.54 13 累计未分配利润 5129.42 5638.43 6147.45 6656.46 7165.47 7674.49 8183.50 8692.51 9201.53 9710.54 9710.54 附表三（1） 借款还本付息计算表 单位：万元序号 项目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1020 合 计生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 借款及还本付息 1.1 年初借款本息累计 -205.81 -773.70 -979.51 1.1.1 本金 -205.81
15、-773.70 -979.51 1.1.2 建设期利息 1.2 本年借款 1.3 本年应计利息 -14.00 -52.61 -66.61 1.4 本年还本 205.81 567.89 -773.70 1.5 本年付息 -14.00 -52.61 -66.61 2 偿还能力 205.81 567.89 583.82 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 6183.20 10913.38 2.1 未分配利润 0.01 362.09 378.02 356.31 356.31 356.31 356.31 356.31 356.31 3919.40 4116
16、.00 2.2 折旧 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 2263.80 4116.00 3 本年节余资金 1357.52 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 6183.20 10913.38 4 累计节余资金 1357.52 1919.63 2481.74 3043.85 3605.96 4168.07 4730.18 10913.38 10913.38 附表四（1） 财务现金流量表( 全部投资部分) 单位：万元序号 项目 年份 1 2 3 4 5 6 7
17、 8 9 10生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 100现金流入 643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 1 产品销售收入 643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 2 回收固定资产余值 3 回收流动资金 现金流出 5721.06 2979.18 2449.14 2431.78 2431.78 2431.78 24
18、31.78 2431.78 2431.78 2431.78 4 固定资产投资 5145.00 5 流动资金 138.68 542.79 6 经营成本 402.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 7 销售税金及附加 35.38 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 8 所得税 0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90
19、284.90 9 所得税后净现金流量 -5077.86 236.82 766.86 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 10 所得税后累计净现金流量 -5077.86 -4841.05 -4074.18 -3289.96 -2505.74 -1721.51 -937.29 -153.06 631.16 1415.39 11 所得税前净现金流量 -5077.86 526.33 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 12 所得税前累计净现金流量 -
20、5077.86 -4551.53 -3482.41 -2413.29 -1344.17 -275.05 794.07 1863.19 2932.31 4001.43 附表四（2） 财务现金流量表(全部投资部分) 单位：万元序号 项目 年份 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 合 计生产负荷（%） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 现金流入 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 4926.47 63457.67 1 产品销
21、售收入 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 61747.20 2 回收固定资产余值 1029.00 1029.00 3 回收流动资金 681.47 681.47 现金流出 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 52489.57 4 固定资产投资 5145.00 5 流动资金 681.47 6 经营成本 1970.00 1970.00 1970.00 1
22、970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 37832.00 7 销售税金及附加 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3396.10 8 所得税 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 9 所得税后净现金流量 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784
23、.22 784.22 2494.69 10968.10 10 所得税后累计净现金流量 2199.61 2983.84 3768.06 4552.28 5336.51 6120.73 6904.96 7689.18 8473.41 10968.10 10968.10 11 所得税前净现金流量 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 2779.59 16403.10 12 所得税前累计净现金流量 5070.55 6139.67 7208.79 8277.91 9347.03 10416.15 1
24、1485.27 12554.39 13623.51 16403.10 16403.10 指标计算 所得税后 所得税前 FIRR 13.10% 18.81% FNPV(万元) 1136.18 3319.53 N(年)(静态) 8.20 6.26 附表五（1） 资金来源与运用表 单位：万元序号 项 目 年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 1001 资金来源 5489.50 1625.90 1121.73 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1
25、069.12 1.1 利润总额 0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 1.2 折旧费 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 1.4 长期借款 -14.00 -52.61 1.5 流动资金借款 9.43 36.91 1.7 自有资金 5274.25 519.87 52.61 1.9 回收固定资产余值 1.10 回收流动资金 2 资金运用 5489.50 1400.19 -471.44 284.90
26、284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 2.1 固定资产投资 5145.00 2.2 建设期利息 2.3 流动资金 138.68 542.79 2.4 所得税 0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 2.5 应付利润 2.6 长期借款本金偿还 205.81 567.89 -773.70 2.7 流动资金借款本金偿还 2.8 其他短期借款本金偿还 3 盈余资金 0.01 225.72 1593.17 784.22 784.22 784.22 784.22 7
27、84.22 784.22 784.22 4 累计盈余资金 0.01 225.72 1818.89 2603.12 3387.34 4171.56 4955.79 5740.01 6524.24 7308.46 附表五（2） 资金来源与运用表 单位：万元序号 项 目 年 份 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 合 计生产负荷（%） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 资金来源 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 277
28、9.59 28122.65 1.1 利润总额 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 16469.71 1.2 折旧费 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 4116.00 1.4 长期借款 -66.61 1.5 流动资金借款 46.34 1.6 其他短期借款 1.7 自有资金 5846.74 1.9 回收固定资产余值 1029.00 1029.00 1.10 回收流动资金 681.47 681
29、.47 2 资金运用 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 331.24 5481.34 2.1 固定资产投资 2.2 建设期利息 2.3 流动资金 2.4 所得税 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 2.5 应付利润 2.6 长期借款本金偿还 2.7 流动资金借款本金偿还 46.34 46.34 2.8 其他短期借款本金偿还 3 盈余资金 784.22 784.22 784.22 784
30、.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 2448.35 16814.84 4 累计盈余资金 8092.69 8876.91 9661.14 10445.36 11229.58 12013.81 12798.03 13582.26 14366.48 16814.84 16814.84 附表六 投资计划与资金筹措表 单位：万元序号 项 目 年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1020 合 计生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 总投资 5283.68 542.79 5826.47 1.1 固定
31、资产投资 5145.00 5145.00 1.2 建设期利息 1.3 流动资金 138.68 542.79 681.47 2 资金筹措 5283.68 542.79 5826.47 2.1 自有资金 5274.25 519.87 52.61 5846.74 2.1.1 用于流动资金 129.25 505.88 635.13 2.2 借款 9.43 22.91 -52.61 -20.27 2.2.1 长期借款（本金及建设期利息） -14.00 -52.61 -66.61 2.2.2 流动资金借款 9.43 36.91 46.34 2.2.3 其他短期借款 2.3 其他 附表七 流动资金估算表 单
32、位：万元序号 项 目 年份 周转次数 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1020 合 计生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 流动资产 169.51 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 9192.00 16046.60 1.1 应收帐款 7.6 52.89 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 2851.32 4977.89 1.2 存货 114.79 567.26 567.26 56
33、7.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 6239.85 10892.70 1.2.1 原材料 7.6 47.37 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 2605.26 4547.37 1.2.2 燃料 24 0.42 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 22.92 40.00 1.2.3 在产品 12 33.50 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 1805.83
34、 3152.67 1.2.4 产成品 12 33.50 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 1805.83 3152.67 1.3 现金 12 1.83 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 100.83 176.00 2 流动负债 30.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 1695.83 2960.00 2.1 应付帐款 12 30.83 154.17 154.17 154.17 154.17
35、154.17 154.17 154.17 154.17 1695.83 2960.00 3 流动资金 138.68 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 7496.16 13086.60 4 自有流动资金 129.25 505.88 635.13 5 流动资金本年度增加额 138.68 542.79 681.47 6 流动资金偿还 7 利息 3.15 附表八（1） 资产负债表 单位：万元序号 项 目 年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 10
36、0 100 1001 资产 9361.57 5299.38 6143.96 6722.38 7300.81 7879.23 8457.66 9036.08 9614.51 10192.93 1.1 流动资产总额 167.69 1052.19 2645.36 3429.58 4213.81 4998.03 5782.26 6566.48 7350.71 8134.93 1.1.1 应收帐款 52.89 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 1.1.2 存货 114.79 567.26 567.26 567.2
37、6 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 1.1.3 现金 1.83 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 1.1.4 累计盈余资金 0.01 225.72 1818.89 2603.12 3387.34 4171.56 4955.79 5740.01 6524.24 7308.46 1.2 在建工程 5283.68 542.79 1.3 固定资产净值 3910.20 3704.40 3498.60 3292.80 3087.00 2881.20 2675.40 2469.60 2263.80 2
38、058.00 2 负债及所有者权益 2.1 流动负债总额 40.26 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 2.1.1 应付帐款 30.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 2.1.2 流动资金借款 9.43 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 负债小计 40.26 177.08 138.47 191.08 191.08 191.08 191.
39、08 191.08 191.08 191.08 2.3 所有者权益 5274.27 6381.94 7048.22 1779.91 2358.34 2936.76 3515.19 4093.61 4672.04 5250.46 2.3.1 资本金 5274.25 5794.12 5846.74 2.3.2 资本公积金 2.3.3 累计盈余公积金 0.00 70.54 144.18 213.59 283.00 352.41 421.82 491.23 560.64 630.05 2.3.4 累计未分配利润 0.01 517.28 1057.31 1566.33 2075.34 2584.35 3
40、093.37 3602.38 4111.39 4620.41 资产负债率(%) 0.43 3.34 2.25 2.84 2.62 2.43 2.26 2.11 1.99 1.87 计算指标 流动比率(%) 416.47 550.67 1384.45 1794.88 2205.30 2615.73 3026.15 3436.58 3847.00 4257.42 速动比率(%) 131.39 253.79 1087.58 1498.00 1908.43 2318.85 2729.28 3139.70 3550.12 3960.55 附表八（2） 资产负债表 单位：万元序号 项 目 年 份 11 1
41、2 13 14 15 16 17 18 19 20 生产负荷（%） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.00 资产 10771.36 11349.78 11928.20 12506.63 13085.05 13663.48 14241.90 14820.33 15398.75 17641.30 1.10 流动资产总额 8919.16 9703.38 10487.60 11271.83 12056.05 12840.28 13624.50 14408.73 15192.95 17641.30 1.1.1 应收帐款 259.21 259.21 259
42、.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 1.1.2 存货 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 1.1.3 现金 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 1.1.4 累计盈余资金 8092.69 8876.91 9661.14 10445.36 11229.58 12013.81 12798.03 13582.26 14366.48 16814.84 1.20 在建工程
43、 1.30 固定资产净值 1852.20 1646.40 1440.60 1234.80 1029.00 823.20 617.40 411.60 205.80 0.00 2.00 负债及所有者权益 2.10 流动负债总额 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 2.1.1 应付帐款 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 2.1.2 流动资金借款 36.91 36.91 36.91 36.91
44、36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 负债小计 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 2.30 所有者权益 5828.88 6407.31 6985.73 7564.16 8142.58 8721.01 9299.43 9877.86 10456.28 11034.70 2.3.1 资本金 2.3.2 资本公积金 2.3.3 累计盈余公积金 699.46 768.88 838.29 907.70 977.11 1046.52 1115.93 1185.34 1
45、254.75 1324.16 2.3.4 累计未分配利润 5129.42 5638.43 6147.45 6656.46 7165.47 7674.49 8183.50 8692.51 9201.53 9710.54 资产负债率(%) 1.77 1.68 1.60 1.53 1.46 1.40 1.34 1.29 1.24 1.08 计算指标 流动比率(%) 4667.85 5078.27 5488.70 5899.12 6309.55 6719.97 7130.40 7540.82 7951.25 9232.59 速动比率(%) 4370.97 4781.40 5191.82 5602.25
46、 6012.67 6423.10 6833.52 7243.95 7654.37 8935.72 附表九 固定资产折旧、无形资产及递延资产摊销费计算表 单位：万元序号 项目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1020生产负荷（%） 20 100 100 100 100 100 100 100 100 1001 固定资产 4116.00 3910.20 1.1 折旧费 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 2263.80 1.2 折旧费累计 205.80 411.60 617.40 823.20 1029.00 1234.80 1440.60 1646.40 1852.20 4116.00 1.3 固定资产净值 39
