1、各项费报填报要求及填制方式,费用报销及差旅费报销,一、费报单填制的要求及流程图,（一）、费报单填制的要求,1、费报单填制的规范2、费报单相关项目的基础概念介绍,（1）、费报单的填制要求：A、填单要求：字体清楚，谢绝使用草书、行书；金额大小写规范准确；摘要简练，明确什么费用。B、附件发票合法且与报销事项相符，事项原始单据或内部审批单据与发票相符。粘贴从做到右，从右上角开始，做到整齐美观。C、经办人必须签字（对自己报销事项负责）。,（2）、基础概念：A、费用分为，经营费用、管理费用、财务费用。B、经营费用：是指营业销售或服务活动中产生的各种费用，由运营 部门产生；管理费用：是指管理活动中发生的各种
2、费用，由管理职能部门产生。两个费用区别产生的活动、部门不一样：经营费用可分配到各销售经营部门或单位；管理费用跟经营活动及各销售经营部门有关，但不能明确分到经营单位，只能归结在后台职能部门费用。C、费用报销首先就要知道是报销经营费用还是管理费用，经营费用报销部门为销售营业部门（地区门店、品牌专柜），昆明运动城要求填到门店；注：外阜要求填写到门店及品牌专柜。,（二）、费报单的报销流程,1、昆明区费用报销的流程图2、外埠区费用报销的流程图,1、昆明区费用报销流程图,财务出纳付款,行政部传递,财务审核签字，对符合财务单据和发票规范进行审核以及合理性监督,总监签字,费用报销单各部门人员填写,上级领导审核
3、签字（对合理性和事实）,现金单,转款,2、外埠区费用报销流程图,财务出纳付款,行政部传递,地区财务审核签字，对符合财务单据和发票规范进行审核以及合理性监督,总监签字,费用报销单各部门人员填写,上级领导审核签字（对合理性和事实）,现金单,转款,昆明财务、外埠管理会计、财务经理审核,二、资金使用审批,1、资金使用审批是指支付事项还未发生，预支资金去办理付款事项。2、资金使用低于1000元的可以填写现金预支单，预支现金。高于1000元的使用资金使用审批单。3、资金使用单据，是预支款项的凭证，事项办理完毕需要办理报销返还预支的资金。其流程图为：,财务出纳付款,行政部传递,财务审核签字，对符合财务单据和
4、发票规范进行审核以及合理性监督,总监签字,资金使用审批单由各部门人员填写,上级领导审核签字（对合理性和事实）,转款,4、外阜公司，资金使用，低于1000元的支付可以由区域负责人和当地财务审批支付。5、备用金的审批按上报送资料，申请。,三、费用公司的归属,1、昆明公司有： 云南立锐体育用品有限公司 云南法迅贸易有限公司 （曲靖）曲靖滔搏经贸有限公司 （玉溪）玉溪滔搏经贸有限公司 （丽江）丽江滔搏经贸有限公司 （普洱）普洱滔搏经贸有限公司 （宣威）宣威滔搏经贸有限公司,2、店铺公司归属与各店挂的营业执照相同，如果挂的是个体户或者没挂（商场店中店）都归属云南立锐体育用品公司。,三、费用单据的填写规范
5、说明,1、费用报销单的表样；2、费用报销单的填写说明及要求,费用报销单表样,费用报销单填写说明及要求,填写费用使用的用途及相关信息,费用报销凭证单据的数量,费用报销凭证单据的金额合计（小写金额）,按规范的大写金额要求填写金额合计,以上各项费用报销项目合计金额（小写填写）,经报人所在公司名称,经报人所在公司部门名称,经报人报销时日期（年月日）,报销时出纳按付讫方式在相应付讫方式后填写报销金额,地区财务部在此项中填写相应审核意见，并签字确认,经报人签字,地区负责人签字,公司总监签字,昆明财务在此项中填写相应审核意见，并签字确认,1、差旅费报销单的表样；2、差旅费报销单的填写说明及要求,差旅费报销单
6、表样,差旅费报销单填写说明及要求,经报人所在公司名称,经报人报销时日期（年月日）,经报人姓名,经报人职务,出差事由说明及出差事项说明,出差的起始日期、时间与起终点,机票费用,车船票费用,实际住宿天数,每天住宿金额实际住宿天数,市内交通费用,实际出差天数,每天补助金额出差天数,各项费用的合计金额（小写金额）,以上各项费用的合计金额（小写金额）,报销单据凭证的数量,借款金额的填写（小写金额）,差旅费报销总金额的大写,超标事项的情况说明，部门负责人签字,处理意见的说明，公司负责人签字,经办人签字,出纳签字,审核人签字,负责人签字,总监签字,大写金额的标准书写： 零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖,大写金额单位的标准书写： 万 仟 佰 拾 元 角 分,
