1、河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,第四章会计核算软件的操作要求,吴艳琼 2010年9月制作,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,广西会计从业资格初级电算化题型,一、单项选择题(8题, 每题2分,共16分) 二、多项选择题（10题,每题2.5分共 25分) 三、判断题（6题,每题1.5分共9分） 四、操作题(6题, 共50分),河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,考试大纲,第一节 电算化会计核算基本流程 一、编制记账凭证 二、凭证审核 三、记账 四、结账和编制会计报表 第二节 账务处理模块基本操作 一、系统初始化 （一）设置操作员及权限 （二）建立账套 （三）设置会计期间 （四）设置记账
2、本位币 （五）设置会计科目 （六）录入科目初始数据 （七）设置辅助核算项目 （八）设置外币币种及汇率 （九）设置凭证类别 二、日常账务处理操作 三、结账 四、编制会计报表 第三节 其他会计核算软件功能模块的操作 一、应收/应付账款核算模块基本操作 （一）初始设置操作 （二）日常使用操作 二、工资核算模块基本操作 （一）初始设置 （二）日常业务处理 三、固定资产核算模块基本操作 （一）初始设置 （二）日常使用操作,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,具体操作步骤,一、系统初始化 （一）建立账套P67 账套管理新建输入单位相关内容(如账套名称、数据库保存路径、公司名称)确定 进入金蝶KIS专业版
3、打开自己新建立的账套 以系统管理员身份：Manager 1、单击基础设置系统参数设置系统信息补充录入单位的详细信息 （二）设置记账本位币P71 （三）设置会计期间P69 2、单击基础设置系统参数设置（1）设置记账本位币：RMB或任何一种外币 (2)会计期间:采用财务软件做账的时间：2011年1月1日 操作步骤：单击基础设置会计期间设置会计期间确定选择需要的年月日确定选择是重新登录即可 （四）设置操作员及权限P65 3、单击基础设置用户管理新建用户组：如审核组、出纳组、工资组、财务组等等 4、单击新建用户：增加用户自己姓名、其他两个人名以上 5、双击对应的人用户组-选中对应建立的用户组-添加即可
4、加入对应的组 6、选中对应的人单击功能权限管理进行授权（可以直接授权或通过高级进授权）,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,新建立账套操作内容,一、新建账套 （9号机房详细操作步骤） 1、在我的电脑中的E盘新建文件夹 X班XXX 2、开始程序金蝶KIS专业版-工具加密服务 3、开始程序金蝶KIS专业版-工具账套管理新建 输入单位相关内容(如账套名称、数据库保存路径、公司名称)确定 二、删除账套（选中目标） 三、备份账套 选中目标手动备份 四、恢复账套（到原来备份的地方找到备份文件）,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,作业练习：,1、为东方股份有限公司新建账套，账套号略，账套名为10级XX
5、班XXX，存入E盘自己姓名命名的文件夹中。 2、备份账套存入E盘以10级作业对应班级内以自己姓名命名的文件夹中。 3、恢复E盘中以10级作业文件夹以张三命名的账套。 4、补充录入单位详细信息： 公司名称：XX的东方股份有限公司 单位地址：南宁市大学东路6778号 税 号：610032578014755 银行账号：6220534569839756 行业性质：新会计准则科目 上交作业到学生存储Z：以10级作业对应班级内,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,系统初始化,一、新建账套 P67 （账套管理） 进入金蝶KIS专业版打开自己新建立的账套 二、设置记账本位币P71 基础设置-（系统参数） 三
6、、设置会计期间P69 基础设置-（系统参数） 四、设置操用员及权限基础设置P65 （新增用户及授权）,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,五、设置会计科目P71-75,（2）新会计准则（制度） 一级科目=总账科目（国家统一规定） 二级科目=一级明细科目 三级科目=二级明细科目 例： 应收账款长虹公司 （ 二 ）级科目W公司旺财公司 应交税费应交增值税 （ 三 ）级科目 （2221） （01） 进项税（01） 2221.01.01销项税（02） 22210102,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,具体操作步骤,（五）设置会计科目 1、单击基础设置会计科目文件菜单从模板中引入科目：工业、商业
7、等行业会计科目（选择企业、小企业、新会计制度准则科目） 科目编码 1-资产类: 2-负债类 3-共同类（略） 4-所有者权益类 5-成本类 6-损益类 7-表外（略） 2、单击基础设置会计科目新增、修改或删除会计科目 注意：已录入期初余额或编制凭证时已使用过的科目不能进行修改和删除,可以增加同级明细科目。 3、增加会计科目先增加上级科目，再增加下级科目。删除正好相反，从下级向上级逐级删除！,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,练习,选择判断下列科目是属于（ ）级科目（ ）类科目？ 22201102 （ 三）级科目（负债 ）类科目 101010108 （ 四）级科目（资产 ）类科目 52102
8、03050708 （六 ）级科目（成本）类科目,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,（六）录入科目初始数据(P7677),如果用户是年初启用会计核算软件，只需录入各科目的年初余额 （如：启用日期2010年1月1日） 如果用户是年中启用会计核算软件，除了录入各科目的年初余额外，还要录入启用前的借、贷方累计发生额。 （如：启用日期2010年6月1日） *只有试算平衡的初始数据才可保存。 具体操作步骤：初始化科目初始数据录入数据期初余额双击白色的单元格对应科目录入， （七）设置辅助核算项目P78 具体操作步骤：基础设置核算项目增加客户、部门、职员、供应商等信息 （八）设置外币币种及汇率（略）P79
9、,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,（九）设置凭证类别（P7980）,凭证类别:一般分为收款凭证、付款凭证、转账凭证；(有限制的选择) （1）收款凭证：借方必有库存现金、银行存款科目 （2）付款凭证贷方必有库存现金、银行存款科目 （3）转账凭证借贷方必须没有现金、银行存款科目 或者采用一种记账凭证。 操作步骤：基础设置凭证字-新增输入：（1）凭证字（2）限制类型（3）限制科目单击确定,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,注意事项：,提取现金付款凭证 借：库存现金贷：银行存款 存入银行付款凭证,借：银行存款贷：库存现金,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,（七、八）设置辅助核算项目 和外
10、币币种及汇率（P7879）,操作步骤：基础设置核算项目-新增输入相应项目单击确定 P78 操作步骤：基础设置币别-新增输入外币币种及汇率或修改单击确定 P79,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,固定资产模块管理P123,第一步：初始化固定资产初始数据新增录入固定资产卡片及变动信息： 在基本信息中输入 1、资产类别：单击方框右边的图标，新增输入（1）固定资产代码名称（2）使用年限（3）净残值率（4）折旧方法、（5）固定资产、累计折旧科目（6）卡片编码规则（名称声母）新增 2、（1）输入资产名称（2）资产编码（3）入账日期、（4）存入地点、使用状况（5）经济用途、变动方式,河池市职业教育中心学
11、校会计组吴艳琼制,第二步：在部门和其他中输入,1、固定资产、累计折旧科目 2、选择使用部门： 在核算项目中增-输入如：01行政管理中心和02销售部门两个部门信息。 3、折旧费用分配科目,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,第三步：在原值和折旧中输入,1、输入原值和累计折旧金额 2、开始使用日期和已使用期间 3、预计使用期间 4、折旧方法,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,二、日常账务处理操作P80 84,(一)录入记账凭证先更换制单人 操作步骤：账务处理凭证录入新增录入（1）凭证类型和编号：前者有限制的选择，后者系统自动编号。 （2）业务日期：制单日期（两者可以相同也可以不同） （3）附
12、件数：指附的原始发票张数 （4）摘要：业务发生内容的简要概括 （5）会计科目：一般只需输入代码自动显示科目名称，要求输入末级明细科目！ （6）辅助核算信息：业务辅助说明信息，不一定要输入。 （7）金额：科目金额不能为零。保存,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,*凭证录入的辅助功能-方便提高录入速度,（1）常用摘要 （2）常用凭证 （3）代码提示,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,（二）记账凭证查询打印,操作步骤：账务处理凭证管理在过滤界面点击过滤界面条件确定出现会计序时分类簿点击凭证选择打印即可。 （三）记账前凭证修改 未审核前，发现凭证有误，凭证录入员可以直接修改。 如果凭证已审核，
13、则不能修改，只有取消审核后才可以修改！,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,（四）凭证审核先更换审核人,1、凭证录入员和审核员不能同一人！ 2、审核人不能修改他人录入的凭证！ 操作步骤：在凭证查询中账务处理凭证管理在过滤界面点击过滤界面条件确定出现会计序时分类簿，在会计序时分类簿界面选中需要审核凭证选择审核即可。,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,（五）凭证记账先更换为制单人,账务处理凭证过账选择好有关参数开始过账 1、快速、无差错特点 2、只有经过审核的凭证才能记账 3、凭证未审核，则提示并停止记账 4、已记账凭证有误，只能采取补充凭证或冲销凭证法更正,河池市职业教育中心学校会计组吴艳
14、琼制,三、结账,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,四、编制会计报表,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,四、编制会计报表,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,考证练习,1、2010年10月收到百秦矿业转入人民币4534.5元,转入工商银行,编制收款单SK001。 2、新增固定资卡片，增部门、变动方式等。 3、修改固定资卡片原值、累计折旧金额。 4、新凭证字：内收等 5、设置外币币种及汇率：如币种：越南盾、代码VND、浮动汇率、记账率2533.54。 6、查询2010年1401原材料“数量金额总账”,河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制,考证练习,7、新增供应商：代码100，联系人东东，
15、名称电子书。 8、新增账套：宏观机械制造公司 9、新增部门：内科、外科 10、为工资管理增计算公式、工资项目、修改员工信息、录入期初余额、部门、期初余额等。 11、在自定义报表，资产负债表中输入“应付职工薪酬”的期末数公式。 12、应收应付系统录入期余额 核算项目 系统初始化应收应付系统F7调出应收应付系统录入期初余额 13、输入现付凭证：预借差旅费、购买办公用品等输入银付凭证：输入转账凭证：输入收款凭证输入付款凭证：输入银收凭证：输入现收凭证：14、损益表（资产负债表）表页中修改表页13。,注：文本框可根据需求改变颜色、移动位置；文字可编辑,POWERPOINT模板 适用于简约清新及相关类别
16、演示,1,2,3,4,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,目录,点击添加标题,点击添加标题,点击添加标题,点击添加标题,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,
17、点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,会议基调,年会视频：http:/
