1、第9章 用友ERP工资管理,冯自钦,管理与经济学院,第一节 用友ERP工资管理概述,一、工资管理系统的基本功能 （一）初始设置 可设置代发工资的银行名称。 可自定义工资项目及计算公式。 提供计件工资标准设置和计件工资方案设置。 可设置人员附加信息、人员类别、部门选择设置、人员档案等基础档案。 提供多工资类别核算、工资核算币种、扣零处理、个人所得税扣税处理、是否核算计件工资等账套参数设置。,第一节 用友ERP工资管理概述,（二）业务处理 工资数据变动：进行工资数据的变动、汇总处理，支持多套工资数据的汇总。 工资分钱清单：提供部门分钱清单、人员分钱清单、工资发放取款单。 工资分摊：月末自动完成工资
2、分摊、计提、转账业务，并将生成的凭证传递到总账系统，实现各部门资源共享。 银行代发：灵活的银行代发功能，预置银行代发模板，适用于由银行发放工资的企业。可实现在同一工资账中的人员由不同的银行代发工资，以及多种文件格式的输出。 扣缴所得税：提供个人所得税自动计算与申报功能。 计件工资统计：支持“计件工资”核算模式，输入计件工资计件数量和计件单价，自动计算人员计件工资，并完成计件工资统计汇总。,第一节 用友ERP工资管理概述,（三）统计分析报表业务处理 提供自定义报表查询功能。 提供按月查询凭证的功能。 提供工资表：工资发放签名表、工资发放条、工资卡、部门工资汇总表、人员类别汇总表、条件汇总表、条件
3、明细表、条件统计表等。 提供工资分析表：工资项目分析表、工资增长分析、员工工资汇总表、按月分类统计表、部门分类统计表、按项目分类统计表、员工工资项目统计表、分部门各月工资构成分析表、部门工资项目构成分析表等。,第一节 用友ERP工资管理概述,二、工资管理系统与其他系统的关系 工资管理系统与总账系统的关系：工资管理系统将工资计提、分摊结果自动生成转账凭证，传递到总账系统（如图9-1）。,图9-1 工资管理系统与总账系统的关系,工资管理系统与UFO报表系统的关系：工资管理系统向UFO传递数据（如图9-2）,图9-2 工资管理系统与UFO报表系统的关系,第一节 用友ERP工资管理概述,三、工资管理系
4、统的操作流程,第二节 用友ERP工资管理基础设置,一、建立工资账套 建立工资账套：可通过系统提供的建账向导，逐步完成整套工资的建账工作。当使用工资管理系统时，如果所选择的账套为初次使用，系统将自动进入建账向导。工资账套是企业核算账套的一个组成部分。 建立工资账套的步骤：参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码设置。 （一）参数设置 启用工资系统时，首先应进行工资账套注册，通常情况下工资账套与总账系统的账套一致。但在个别情况下，也可以增设新工资套。系统提供了“单个”和“多个”两个工资类别选项。当核算单位对所有人员工资实行统一管理，且工资项目、计算公式全部相同时，选择“单个”工资类别；否则，选择“多
5、个”工资类别。在参数设置中，还需要选择本企业工资核算应用方案，确定工资核算本位币及是否核算计件工资等。,第二节 用友ERP工资管理基础设置,（二）扣税设置 目前，我国规定职工个人收入所得税由企业或单位代扣，个人收入所得税采用分级累进制。由于纳税基数和税率的规定可以发生变化，不同职工（如外籍职工和本国职工）纳税规定不同，因此个人收入所得税的计算必须要有足够的灵活性。用友工资系统可以在系统设置中选择设置为职工代扣个人所得税项。 （三）扣零设置 工资数据的扣零是将本月工资尾数留下月处理的一种数据处理方式。每次发放工资时将零头扣下，积累取整，于下次工资发放时补上，系统在计算工资时将依据扣零类型进行扣零
6、计算。扣零包括“扣零至元”、“扣零至角”、“扣零至分”三种类别。扣零至元是指工资发放时不发10元以下的元、角、分，扣零至角、扣零至分，依此类推。 （四）人员编码设置 工资核算中每个职工都有一个唯一的编码，人员编码定义应结合企业部门设置和职工数量自由定义，但总长度不能超过系统给定的最高位数。人员编码长度设置后，就决定了工资账套中职工代码的长度。,第二节 用友ERP工资管理基础设置,操作步骤 在业务选项卡中，执行“财务会计”“工资管理”命令，打开“建立工资套”对话框，进行参数设置、扣税设置、扣零设置和人员编码。,图9-4 建立工资账套对话框,第二节 用友ERP工资管理基础设置,二、基础信息设置 基
7、础信息信息设置包括：人员附加信息设置、人员类别设置、工资项目设置、银行名称设置、部门设置以及选项设置。 （一）人员附加信息设置 除了人员编号、人员姓名、所在部门、人员类别等基本信息外，为了管理的需要还需要一些辅助管理信息。人员附加信息的设置可用于增加人员信息，丰富人员档案的内容，便于对人员进行更加有效的管理。例如增加设置人员的：性别、民族、婚否等。 操作步骤 工资管理系统的业务选项卡中，执行“设置”“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框，单击“增加”，在“信息名称”的文本框输入相应的人员附加信息或利用栏目参照栏选择，单击“增加”。,第二节 用友ERP工资管理基础设置,（二）人
8、员类别设置 人员类别：是指按某种特定的分类方式将企业职工分成若干类别，不同类别的人员工资水平可能不同，从而有助于实现工资的多级化管理。设置人员类别，是便于按人员类别进行工资汇总计算，以满足在同一个账套内跨越各个部门和单位按人员类别不同进行综合汇总的需要。 操作步骤 工资管理系统的业务选项卡中，执行“设置”“人员类别设置”命令，打开“人员类别设置”对话框，单击“增加”，在“类别”的文本框输入相应的人员类别，单击“增加”。,第二节 用友ERP工资管理基础设置,图9-6 人员附加信息设置对话框 图9-7 人员类别设置对话框,第二节 用友ERP工资管理基础设置,（三）工资项目设置 工资项目设置：是指定
9、义工资项目的名称、类型和宽度。在系统中提供了一些固定项目，包括“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”等，其他工资项目可根据需要设置，如基本工资、岗位工资、奖金等。若设置了“扣零处理”，则系统在工资项目中自动生成“本月扣零”和“上月扣零” 项目；若选择了“自动扣税”功能，则系统在工资项目中自动生成“代扣税”项目。 操作步骤 （1）工资项目设置：工资管理系统的业务选项卡中，执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框，单击“增加”，输入“工资项目名称”，选择类型、长度、小数、增减项，重复“增加”操作，利用移动箭头调整工资项目的位置，完成后单击“确认”。 （2）公式设置：在设置完工
10、资项目后，执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框，激活“公式设置”选项卡，增加相应的工资项目，并进行公式设置，公式设置完成后点击“公式确认”，全部完成后，点击“确认”。,第二节 用友ERP工资管理基础设置,图9-8 工资项目设置项目设置对话框,图9-9 工资项目设置公式设置对话框,第二节 用友ERP工资管理基础设置,（四）银行名称设置 当企业发放工资采用银行代发形式时，需要确定银行的名称及账号的长度。银行名称设置中可设置多个代发工资的银行，以适应不同的需要。 操作步骤 工资管理系统的业务选项卡中，执行“设置”“银行名称设置”命令，打开“银行名称设置”对话框，单击“增加”，
11、输入银行名称和长度，单击“增加”。,图9-10 银行名称设置对话框,第二节 用友ERP工资管理基础设置,（五）部门设置 设置部门档案是设置人员工资信息的基础，以便按部门核算各类人员工资，提供部门核算资料。 操作步骤 工资管理系统的业务选项卡中，执行“设置”“部门设置”命令，打开“部门档案”设置窗口，单击“增加”，输入部门编号、部门名称、负责人等信息，单击“增加”。,图9-11 部门档案设置对话框,第二节 用友ERP工资管理基础设置,（六）人员档案设置 人员档案的设置：用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门和人员类别等信息，工资日常核算中职工的增减变动也必须在本功能中处理，这样有利于加强
12、职工工资管理。人员档案的操作是针对某个工资类别的，即应先打开相应的工资类别才能进行人员档案的设置。 操作步骤 工资管理系统的业务选项卡中，执行“设置”“人员档案”命令，打开“人员档案”设置窗口，单击“增加”，弹出“人员档案”对话框，输入人员编号、人员名称、部门编号、部门名称等信息，单击“保存”。,图9-12 人员档案设置对话框,第二节 用友ERP工资管理基础设置,（七）选项设置 系统在建立新的工资套后，或由于业务的变更，发现一些工资参数与核算内容不符，可以在此进行工资账参数的调整。包括对以下参数的修改：扣零设置、扣税设置、参数设置、汇率调整。 操作步骤 当建立和打开相应的工资类别后，在工资管理
13、系统的业务选项卡中，执行“设置”“选项”命令，打开“选项”设置窗口，进行相应的设置后，单击“确定”。,图9-13 选项设置对话框,第三节 用友ERP工资管理业务处理,一、工资变动 工资变动：用于日常工资数据的调整变动以及工资项目的增减变动调整，如水电费扣发、事病假扣发、奖金录入。操作步骤 （1）设置：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“设置”选项卡，打开“工资项目设置”对话框，进行相应的设置。 （2）过滤：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“过滤器”下拉菜单，选择，打开“项目过滤”对话框，选择过滤项目后，单
14、击“确认”。 （3）替换：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“替换”选项卡，打开“工资项数据替换”对话框，输入相关替换内容，单击“确认”。 （4）定位：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“定位”选项卡，打开“部门/人员定位”对话框，选择定位方式和人员相关信息，点击“确认”。,第三节 用友ERP工资管理业务处理,（5）筛选：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“筛选”选项卡，打开“数据筛选”对话框，进行相应的条件设置，单击“确认”。 （6）计算：在工资管理系统中，执行
15、“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“计算”选项卡，即可进行工资计算。 （7）汇总：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“汇总”选项卡，即可进行工资汇总。 （8）编辑：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资变动”命令，打开“工资变动”窗口，点击“编辑”选项卡，打开“工资数据录入_页编辑”对话框，对每名职工在内容处录入相应的工资，单击“保存”。,第三节 用友ERP工资管理业务处理,图9-18 页编辑窗口,第三节 用友ERP工资管理业务处理,二、工资分钱清单 工资分钱清单：是按单位计算的工资发放分钱票额清单，财务人员根据此表从银行取款
16、并发给部门。 本功能有：部门分钱清单、人员分钱清单和工资发放取款单三部分。 操作步骤 在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资分钱清单”命令，打开“票面额设置”对话框，分别点击“部门分钱清单”“人员分钱清单”“工资发放取款单”，可进行相应的显示，完成后单击“退出”。,图9-19 分钱清单窗口,第三节 用友ERP工资管理业务处理,三、扣缴所得税 操作步骤 在工资管理系统中，执行“业务处理”“扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”对话框，选择相应的栏目后，点击“确认”，打开“个人所得税”窗口，显示人员的个人所得税申报表，此窗口内分别点击栏目、税率和申报选项卡，可完成栏目的设定、税率的设定及所得税申报等
17、工作，完成后单击“退出”。,图9-20 栏目选择对话框,第三节 用友ERP工资管理业务处理,图9-21 个人所得税窗口,第三节 用友ERP工资管理业务处理,四、银行代发 银行代发：是指每月末，单位应向银行提供银行给定的文件格式数据，由银行代替单位发放工资的业务。 操作步骤 在工资管理系统中，执行“业务处理”“银行代发”命令，显示“是否过滤掉实发合计不大于零的员工”对话框，单击“是”，打开“银行格式设置”对话框，设置完格式后单击“确认”和“是”按钮，打开“银行代发一览表”窗口，在此窗口分别点击“格式”、“方式”、“传输”、“输出”、“打印”等选项卡，可打开相应窗口，进行文件格式设置、文件方式设置
18、、文件传输设置和文件输出和打印。,第三节 用友ERP工资管理业务处理,图9-22 银行文件格式设置,图9-23 银行代发一览表窗口,第三节 用友ERP工资管理业务处理,五、工资分摊 工资分摊：是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统供登账使用。 操作步骤 （1）计提费用类型设置：在工资管理系统中，执行“业务处理”“工资分摊”命令，显示“工资分摊”对话框，单击“工资分摊设置”选项卡，打开“分摊类型设置”对话框，单击“增加”，弹出“分摊计提比例设置”对话框，输入计提类型名称，选择计提比例，单击“下一步”，在分摊构成设置窗口中，对部门名称、
19、项目、借方科目、贷方科目进行设置，设置完后单击“完成”和“返回”。 （2）工资分摊：在“工资分摊”窗口中选择计提费用类型、核算部门、计提分配方式、计提会计月份和明细到工资项目，单击“确定”。 （3）转账凭证的生成：在“工资分配明细”窗口，单击“制单”或“批制”选项卡，即可生成相应的转账凭证，在凭证上选择凭证类型为“转”字，单击“保存”，凭证上显示“已生成”字样。,第三节 用友ERP工资管理业务处理,图9-24 计提费用类型设置界面,图9-25 工资分配明细界面,第三节 用友ERP工资管理业务处理,图9-26 计提福利费凭证生成界面,第三节 用友ERP工资管理业务处理,六、月末处理 月末处理：是
20、将当月数据经过处理后结转至下月。 操作步骤 在工资管理系统中，执行“业务处理”“月末处理”命令，弹出“月末处理对话框”，单击“确认”，弹出“继续月末处理吗？”对话框，单击“是”，弹出“是否选择清零项”，单击“是”，弹出“选择清零项目”，将选定的清零项目移到选择框内，点击“确认”，即可完成月末结转。,图9-27 月末结转对话框,第三节 用友ERP工资管理业务处理,七、反结账 在工资管理系统结账后，发现还有一些业务或其他事项需要在已结账月进行账务处理，此时需要使用反结账功能，取消已结账标记。 操作步骤 在工资管理系统中，执行“业务处理”“反结账”命令（若没关闭工资类别，系统提示关闭所有工资类别），
21、弹出“反结账”对话框，选择反结账工资类别后，单击“确认”。,图9-28 反结账对话框,第四节 用友ERP工资管理统计分析,一、工资账表管理 （一）我的账表 我的账表主要功能：是对工资系统中所有的报表进行管理，有工资表和工资分析表两种报表类型。 操作步骤 （1）在工资管理系统中，执行“统计分析”“账表”“我的账表”命令，打开“账表管理”对话框。在“账簿”下级菜单下有“工资表”和“工资分析表”。 （2）点击“工资表”，在右边框内展开工资表的种类，分别点击相应的表格，可进行相应的查询和统计分析操作。 （3）点击“工资分析表”，在右边框内展开工资分析表的种类，分别点击相应的表格，可进行相应的查询和统计
22、分析操作。,第四节 用友ERP工资管理统计分析,图9-29 账表管理的工资表对话框 图9-30 账表管理的工资分析表对话框,第四节 用友ERP工资管理统计分析,（二）工资表 工资表功能：主要用于本月工资的发放和统计，主要完成查询和打印各种工资表，包括：工资发放签名表、工资发放条、工资卡、部门工资汇总表、人员类别工资汇总表、条件汇总表、条件统计表、条件明细表、工资变动明细表及工资变动汇总表等。 操作步骤 在工资管理系统中，执行“统计分析”“账表”“工资表”命令，打开“工资表”对话框，选择相应的表格后，点击“查看”，在向导指引下完成相应的操作。,图9-31 工资表对话框,第四节 用友ERP工资管理
23、统计分析,图9-32 工资发放签名表,第四节 用友ERP工资管理统计分析,（三）工资分析表 工资分析表：是以工资数据为基础，对部门、人员类别的工资数据进行分析和比较，产生各种分析表，供决策人员使用，包括：分部门各月工资构成分析表、分类统计表（按部门、按项目、按月）、工资项目分析（按部门）、工资增长情况、部门工资项目构成分析表、员工工资汇总表、员工工资项目统计表。 操作步骤 在工资管理系统中，执行“统计分析”“账表”“工资分析表”命令，打开“工资分析表”对话框，选择相应的表格后，点击“确认”，在向导指引下完成相应的操作。,第四节 用友ERP工资管理统计分析,图9-33 工资分析表对话框,图9-3
24、4 工资项目分析表,第四节 用友ERP工资管理统计分析,二、凭证查询 工资核算的结果以转账凭证的形式传输到总账系统，在总账系统中可以进行查询、审核、记账等操作，不能修改、删除。工资管理系统中的凭证查询功能提供对工资系统转账凭证的删除、冲销。 操作步骤 在工资管理系统中，执行“统计分析”“凭证查询”命令，打开“工资分析凭证查询”对话框，选择相应的凭证后，点击“单据”可查询凭证的原始单据，点击“凭证”显示“联查凭证”窗口，可查询相应的凭证，点击“冲销”，弹出“是否要对当前凭证红字冲销？”，如果此凭证已经记账，则可生成红字冲销凭证。,第四节 用友ERP工资管理统计分析,图9-35 凭证查询对话框,第
25、四节 用友ERP工资管理统计分析,三、数据维护 （一）数据上报 数据上报：主要是指本月与上月相比新增加人员数量信息及减少人员数量信息的上报，本功能是在基层单位账中使用，形成上报数据文件。如果企业为单工资类别账时，数据上报功能一直可以使用，而为多工资类别账时，则需关闭所有工资类别后才能使用。 （二） 数据采集 数据采集：是指人员信息采集，人员信息采集是指将人员上报盘中的信息，读入至系统中。数据采集功能在单工资类别账时，一直可用，多工资类别时，需关闭所有工资类别才可使用。 （三）汇总工资类别 在多个工资类别中，以部门编号、人员编号、人员姓名为标准，将此三项内容相同人员的工资数据做合计。如果需要统计所有工资类别本月发放工资的合计数，或某些工资类别中的人员工资都由一个银行代发，希望生成一套完整的工资数据传到银行，则可使用此项功能。,谢谢！,
