1、施工企业生产经营风险及防范 2007-09-29 13:45分类：建筑管理 字号： 大 中 小 施工企业生产经营风险及防范 摘要：本文就施工企业生产经营过程中可能遇到的风险分阶段地进行了总结，并相应提出了风险的防范措施。关键词：生产经营 风险 防范施工企业在生产经营过程中，不可避免的存在着各类风险。作为施工企业的每一位管理者都应具有正确的风险态度，细致调查各类风险存在的主客观条件，认真分析评价风险的危害程度，事先采取恰当的防范和转移措施，促使风险向利润转化，使企业始终处于良性稳健的发展状态。本文就施工企业生产经营过程中可能遇到的风险及相应对策分阶段总结如下：一、投标决策阶段这一阶段存在的风险主
2、要表现为：（ 1）信息缺失风险，选择虚假信息进行的跟踪开发造成损失；或对工程项目的有关背景资料掌握不全,即进行跟踪投入,后又了解到项目的不利因素而中途放弃跟踪或投标造成的损失。.（2 ） 中介给施工企业带来的风险施工企业在依赖中介机构促成业务的同时，也不可避免地要面对一些从事中介业务的人为谋取私利，以某些不实之词诱惑交易双方成交，给交易双方带来的风险，或者面对被非法中介直接诈骗钱财的风险。（3）发包人的诚信度差，给后续合作造成风险；审批程序不全的项目，可能带来预料不到的风险；发包人资金没完全落实或是招标时投资有缺口，带来的拖延支付工程款的风险，对宏观经济环境和国家及产业政策缺乏研究或判断失误，
3、承担项目变故的风险；（ 4）报价失误风险：低价中标而索赔达不到预期效果带来的项目亏损风险；报价过高失去市场的风险；不良业主恶意透漏低价标底或中标期望值，承包人盲目跟进带来的亏损风险；或不良业主通过开标后询标的方式使投标人竞相压价，造成承包人为急于求成而不计承受能力（工期、质量、成本）的承诺，带来的违约和亏损风险；（5）合作风险：选择合作伙伴（联营体）失误造成的损害风险；（ 6）受欺骗，误入奸商设好的商业陷阱。如张某某利用某地准备修建某段高速公路，随到交通厅下属高速公路开发公司以出资金修建该路为名商谈开发事项，达成意向书后（非协议书），即向外散播已取得该路建设经营权，并采取召开新闻发布会、邀请影
4、视哥明星等参加酒会等方式加以迷惑，致使许多施工企业不明真相，与其草签施工协议，交纳了数额不等的保证金，最后上当受骗。要防范以上风险，一是做好市场信息筛选，去伪存真，慎重抉择，坚持标前评审制度，杜绝投标随意性；二是做好前期调研，掌握发包人和项目有关背景资料后再开展投标工作，对不讲诚信的中介、代理及发包人和存在投资风险的项目要敢于说“不” ，拒绝诱惑；三是做好投标策略的选择，在投标承诺前要心中有数、留有余地；四是做好政策研究，了解宏观和区域经济环境、国家经济政策和产业政策，避免项目政策风险的波及与影响；五是做好企业定额或施工成本的预测，报价不得低于成本价；六是慎用低价中标高价索赔的投标策略，因为在
5、目前国内市场法制体系不健全的情况下，真正意义上的索赔是很难取得成功的；七是选择合作伙伴应审慎决策，充分发挥法律咨询部门的作用。二、签约阶段1 在合同谈判中可能遭遇“霸王” 条款这种风险的表现是：承包人被要求放弃合同范本中确定的条款或改变规定的内容，如改变工程款支付时限性规定的内容，要求垫资施工和降低施工期间工程款支付比例等；被要求接受合同范本之外的内容，如增加质量保证金的额度、延长保修期、降低定额取费费率、不讲条件的工期要求、不讲条件要求多上机械设备以及不对等的惩罚条款等。处于弱势的承包人在许多情况下确实难以做出更多的选择，但也应避免饥不择食而产生的风险。一是要有正常的谈判心态，克服投标阶段的
6、被动，摆好平等的身份，既不要奢望对方多么大方，也不必显得如何慷慨。二是在合同谈判中沉着应对，在什么地方舍弃，在什么地方争取，要做到心中有数、处处设防、取舍有度。三是要做好招标文件研究和合同评审，尽力排除风险因素，安全走出合同谈判的风险关。2 在合同缺口中可能隐藏履约争议这类风险的表现是：发包人口头承诺但事后拒不认帐；先干后谈，但事后判若二人，承包人有口难言；承建“形象工程”、“政绩工程”时，受到来自政府的不正常干预，承包人进退维谷，左右为难。防范这种风险最好的办法是“先小人，后君子” 。一是要尽可能把合同缺口中可能发生的问题想全，把可能影响工程成本的事项确定一个双方认可的意向和原则；二是寻找双
7、方共同利益的汇合点，并用书面协议的形式确定下来，不可贸然施工；三是特别要防止把公关时期双方亲密接触所形成的虚幻的“ 蜜月”关系，带进合同缺口设定的谈判中来，树立“明天就要打官司” 的理念，规避商业陷阱。三、工程项目实施阶段1 工程实施中可能遇见付款矛盾这些风险主要表现在执行合同的误差上，如拖延支付工程进度款、使用承兑汇票或物资搭配支付工程进度款等，都会给承包人带来意想不到的损失。防范这类风险，一是以合同范本为武器，当工程进度款被拖欠时，及时向发包人发出书面催款通知并要求其签收，防止工程交工和交出后被动起诉；二是避免放弃合同范本规定的权利，加强项目信息管理，保留各种原始记录、凭证和签证资料，为日
8、后通过仲裁或法律途径解决保留证据：三是在合同谈判时应对付款及付款方式进行约定，遇到延期付款，应提出窝工损失要求，对承兑汇票付款应规定损失补偿要求等。2 项目变更引起相关风险这些风险主要表现在：合同实施过程中发生设计变更，原合同的工程质量、进度和工作量发生改变；在原有合同内容之外出现项目增减，对原合同的正常实施形成制约；合同中止和退出施工，对原有合同确定的双方权利、义务执行造成影响。防范这类风险，一是要及时针对合同内容的变化提出补充条款，对由此带来双方权利、义务变化用法律文件的形式确定下来；二是要坚持书面签证，对已经发生变化的内容要坚持不签证不施工；防止“口头协议”了事；三是树立“明天就要打官司
9、 ”的意识，从临战的角度，做好资料收集、整理和分析，以防日后生变，惹来麻烦。3 在工程、劳务分包中可能产生连带责任风险这些风险主要表现在：发包人干预总承包人正常的工程分包或劳务分包行为，指定分包人，特别是指定没有资质的分包人等；工程层层转包或劳务分包给个人，承担违法分包的后果；工程分包或劳务分包不签订合同，为日后出现纠纷埋下隐患；分包人发生质量、安全等事故和拖欠农民工工资行为，总承包人承担连带责任。防范这类风险，一是按照有关法律和规章要求，规范分包行为，选择合格的分包人；二是抵制发包人干预工程分包和劳务分包行为；三是依法签订工程分包和劳务分包合同，有条件的要进行公证和备案；四是对分包人实行履约
10、担保，预防分包人违约带来的风险；五是健全项目管理制度，对分包工程和劳务分包队伍的进度、技术、质量、安全、资金实施管理，减少连带风险，如采取农民工工资发放表备案制度等。4 在市场采购中可能引起纠纷转嫁这些风险主要表现在：错误选择缺乏诚信的供应商，引发生产要素供应滞后的问题；采购了质量不好的产品，给工程质量和安全施工带来隐患；发包人指定材料供应商，使工程进度、质量、安全难以保证并难以承担责任；发包人直接向供应商“戴帽” 付款，在发包人不能 100支付工程进度款情况下增加了总包企业的资金风险；发包人不能按时支付工程进度款和尾款，使承包人付款困难，增加了供应商投诉的风险。防范这类风险，一是选择有信用的
11、供应商，并依法签订供货合同；二是实行公开招标采购，防止暗箱操作，保证采购质量；三是婉拒发包人指定供应商，如果实在无法拒绝则应在采购合同的增加连带风险转移的条款；四是抵制发包人直接向供应商付款现象，预防“甲方请客乙方买单”的风险；五是在与供应商签订合同时，要考虑发包人付款可能滞后的因素，防止发包人付款因素转嫁成为承包人的风险，带来不必要的经济和信誉损失。5 项目经理部的管理风险这些风险主要表现在：多个分包队伍的施工协调、其他相关各主体（如发包人、监理、设计、供应各方）间的配合是否理顺、技术复杂施工难度大、安全隐患多、索赔管理跟不上、物资设备管理、成本管理、安全管理等风险。防范这类风险，一是选择有
12、经验、德才兼备、协调组织能力强的项目经理；二是项目部要配备业务水平高、敬业精神强的物资设备、计划预算、施工技术、财务人员；三是建立健全各项管理制度，应用现代管理手段；四是加强员工的岗位培训，全面提高员工的业务水平和敬业精神；五是做好成本预测、成本计划、成本控制和成本核算等成本管理工作，使工程成本处于受控状态；六是加强合同管理，善于利用合同条款保护自己的合法权益，善于开展索赔工作；七是重视工程风险管理，排查风险源，进行工程风险估计与评价，选择合理的工程风险防范措施和处理方法；八是投保机械设备险和人身意外伤害险，将风险转移给保险公司。6 不可抗力造成的风险指暴雨、台风、严寒、洪水、泥石流、地震等人
13、力不可抗拒的自然灾害造成的损失。防范这类风险一方面应在合同中与发包人约定不可抗力的界线，另一方面应对风险进行正确的估计与评价，分析风险量，必要时投保工程保险，将风险转移给保险公司。7、在竣工结算中可能凸显后期损失这些风险主要表现在：发包人故意拖延竣工，为拖欠工程款制造理由：发包人不确定交工时间，为拖延竣工制造根据；发包人反复进行工程造价审计，特别是委托多家中介机构进行审计，使工程价款特别是尾款不断缩水；发包人付款时以物顶账或制造工期和质量借口，使工程尾款出现缩水和回收风险。竣工结算风险，实际上是前期合同谈判和施工过程风险的延伸和凸现。预防竣工结算风险，一是在合同谈判中，要力争把后期可能遇到的问
14、题在合同条款中加以细化和确定（如竣工结算的方式和时限等）；二是在施工过程中，要收集和整理工程相关资料，为日后交涉进行准备；三是要注意使用法律武器，反对发包人单方面进行的工程价款审计、缩水和罚款，并适当提出违约金要求，维护企业利益。8、在法律维护中可能邂逅诉讼风险这类风险的表现是：诉讼时效丧失，超过我国法律规定的 2 年诉讼有效期；对于明显有失公平的合同条款（如关死后门的竣工日期）在协商未果后放弃行使撤销权或因超过 1 年的期限造成撤销权的消灭；证据不足，失去法院和仲裁机构应有的支持；审判或仲裁旷日持久，远水不解近渴；诉讼费用预支，发生没钱打官司的现象；胜诉执行难，既要发生各种名目的执行费，还可
15、能碰到无法执行和执行不了的问题。防范这类风险，一是要敢于用法律维护自己的合法权益，在法律诉讼有效期内及时提起仲裁或诉讼，避免错过法律时效；二是要从工程开工就要准备打官司，注意积累和保管好各种相关资料，做到有备无患；三是要在签订合同时就要想好日后发生纠纷怎么办，在仲裁机构或管辖法院选择上，要有意识地选择对自己有利的条款；四是适时提请采取财产保全措施，保证财产的安全；五是为了避免仲裁或法律诉讼时间的风险，应积极选择庭外调解等方式解决经济纠纷；六是依法采取工程留置并争取优先受偿权，维护企业合法权益；七是加强履约管理，避免违约行为，从自身方面减少经营风险。 经营与风险是相生相伴的。施工企业应积极应对生产经营过程中形形色色的风险，协调好与市场、社会、环境的关系，完善内部管理制度，在各个层面上构筑起保护整个企业的风险防御体系，只有这样才能保证企业在竞争激烈和复杂多变的市场中，实现稳步、健康、安全的发展。
