1、投资,北京中申润泽投资管理有限公司二零一六年十一月,PPP项目全流程运作解析,PPP模式是什么？,PPP的概念,一、PPP模式PPP ( Public-Private Partnerships)，即“公私合作伙伴关系”，是公共部门(通常为政府部门)和私人部门(社会资本)为提供公共产品和服务而形成的一种长期合作关系。根据财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知(财金201476号)、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发改投资20142724号)，PPP项目主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目，如燃气、供电、供水、供热、污水、垃圾处理
2、及保障性安居工程等市政设施，公路、铁路、机场、城市轨道交通等交通设施，医疗、旅游、教育培训、健康养老等公共服务项目，以及水利、资源环境和生态保护等项目均可推行PPP模式。,PPP的概念,从BT到PPP,BT模式BT是指企业获得政府的授权后出资和贷款为政府建设项目，在项目建成后交给政府使用，政府在2-4年内向企业分期支付(即回购)，回购款多通过财政拨款或其他资源补偿如土地补偿。2012年12月已被中央有关部门严格控制(财预【2012】463号通知)，BT也不属于本轮所推广的PPP模式的范畴。变相BT的模式：合作期限小于10年;明股实债项目(“债权人”的固定收益和安全退出需求);明确回购条款(回购
3、期、回购时限)。,PPP的概念,BOT与PPP,BOT模式 国内对PPP的认识经历了一个不断发展、变化、调整与升级的过程。要谈国内PPP的定义，就不得不提BOT和特许经营，国内的PPP是首先从BOT（TOT)和特许经营发展起来的20世纪80年代中期，BOT模式被引入中国电厂等基础设施领域，主要是外商投资特许权项目，如： 1988年 深圳沙角B电厂BOT项目 1995年 广西来宾B电厂BOT项目 1995年 四川成都自来水六厂BOT项目 1998年 北京第十水厂A厂项目,PPP的概念,PPP项目 五大阶段,管理架构组建,发起筛选,初步实施方案,产出说明,可行性研究报告,编制最终实施方案,项目识别
4、阶段各环节的逻辑关系,PPP项目工作内容及成果说明,PPP项目工作内容及完成时间,项目筛选,政府和社会资本合作中心（目前主要以财政部门为主）会同行业主管部门，对潜在政府和社会资本合作项目进行评估筛选，确定备选项目。财政部门（政府和社会资本合作中心）应根据筛选结果制定项目年度和中期开发计划。对于列入年度开发计划的项目，项目发起方应按政府和社会资本合作中心（财政部门）的要求提交相关资料。新建、改建项目应提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案；存量项目应提交存量公共资产的历史资料、项目产出说明和初步实施方案。投资规模较大、需求长期稳定、价格调整机制灵活、市场化程度较高的基础设施及公共服务类项
5、目，适宜采用PPP模式。,PPP项目识别,PPP项目识别,项目发起,政府和社会资本合作项目（PPP）由政府或社会资本发起，以政府发起为主。(1)政府发起。政府和社会资本合作中心应负责向交通、住建、环保、能源、教育、医疗、体育健身和文化设施等行业主管部门征集潜在政府和社会资本合作项目。行业主管部门可从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建、改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目。目前各地政府均探索建立项目收集与推介机制。(2)社会资本发起。社会资本应以项目建议书的方式向政府和社会资本合作中心推荐潜在政府和社会资本合作项目。,组织实施机构,根据财政部PPP操作指南，应明确相应的行业管理部门、事
6、业单位、行业运营公司或其他相关机构，作为政府授权的项目实施机构，在授权范围内负责PPP项目的前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、项目合同签订、项目组织实施以及合作期满移交等工作。考虑到PPP运作的专业性，通常情况下需要聘请PPP咨询服务结构。项目组织实施通常会建立项目领导小组和工作小组，领导小组负责重大问题的决策、政府高层沟通、总体工作的指导等，项目小组负责项目公司的具体开展，以PPP咨询服务机构为主要组成。项目实施结构需要制定工作计划，包含工作阶段、具体工作内容、实施主体、预计完成时间等内容。,PPP项目准备,.,根据财经113号文政府和社会资本合作模式操作指南（试行）“政府或其指定的
7、有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责项目准备、采购、监管和移交等工作。”根据发改投资2724号文关于开展政府和社会资本合作的指导意见规定“按照地方政府的相关要求，明确相应的行业管理部门、事业单位、行业运营公司或其他相关机构，作为政府授权的项目实施机构，在授权范围内负责PPP项目的前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、项目合同签订、项目组织实施以及合作期满移交等工作。”在一般PPP项目的组织架构中，通常由行业主管部门作为实施机构，既负责项目实施方案编制、审核、报批、社会资本采购，也基于行业行政权力，授权项目公司特许经营权，与依法选定的特许经营者签订特许经营协议以及出现不可抗力或违约
8、时全面接管工作。在各地PPP项目具体实施过程中，也由政府授权下属的机构或单位负责具体实施工作。,PPP项目准备,实施机构的选定,尽职调查,项目内部调查项目实施机构拟定调研提纲，应至少从法律和政策、经济和财务、项目自身三个方面把握，主要包括政府项目的批文和授权书、国家、省和地方对项目的关于土地、税收等方面的优惠政策、特许经营和收费的相关规定等；社会经济发展现状及总体发展规划、与项目有关的市政基础设施建设情况、建设规划、现有管理体制、现有收费情况及结算和调整机制等；项目可行性研究报告、环境影响评价报告、初步设计、已形成的相关资产、配套设施的建设情况、项目用地的征地情况等。外部投资人调查根据项目基本
9、情况、行业现状、发展规划等，与潜在投资人进行联系沟通，获得潜在投资人的投资意愿信息，并对各类投资人的投资偏好、资金实力、运营能力、项目诉求等因素进行分析研究，与潜在合适的投资人进行沟通，组织调研及考察。,PPP项目准备,实施方案编制,通过前期的调查研究及分析论证，完成项目实施方案编制。实施方案主要内容：（一）项目概况（二）风险分配基本框架。（三）PPP运作模式（四）PPP交易结构（五）PPP合同体系（六）PPP监管架构 （七）PPP采购方式,PPP项目准备,（一）项目概况项目概况主要包括基本情况、经济技术指标和项目公司股权情况等。项目基本情况主要明确项目提供的公共产品和服务内容、项目采用政府和
10、社会资本合作模式运作的必要性和可行性，以及项目运作的目标和意义。项目经济技术指标主要明确项目区位、占地面积、建设内容或资产范围、投资规模或资产价值、主要产出说明和资金来源等。项目公司股权情况主要明确是否要设立项目公司以及公司股权结构。根据财政部PPP项目合同指南（试行）的说明，为了充分发挥社会资本的积极性，政府及其所属机构在项目公司的股权比例应低于50%，且不具有实际控制力及管理权。,PPP项目准备,（二）风险分配基本框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。原则上，项目设计、建造、财
11、务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。,PPP项目准备,PPP项目准备,PPP项目准备,（三）PPP运作方式PPP运作方式主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。,投资人承担责任小政府承担责任大,投资人承担责任逐渐增大政府承担责任逐渐变小,传统 采购,完全 私有化,服务外包,TOT,BTO,BOT,ROT,BOO,PPP具体运作方式的选择主要由收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、改扩建需求和期满处置等因素决定。 对于具有明确的收费基
12、础，并且经营收费能够完全覆盖投资成本的项目，可通过政府授予特许经营权，采用建设运营移交（BOT）、建设拥有运营移交（BOOT） 等模式推进。对于经营收费不足以覆盖投资成本或难以形成合理回报、需政府补贴部分资金或资源的项目，可通过政府授予特许经营权附加部分补贴或直接投资参股等措施，采用建设运营移交（BOT）、建设拥有运营（BOO）等模式推进。对于缺乏“使用者付费”基础、主要依靠“政府付费”回收投资成本的项目，可通过政府购买服务，采用建设拥有运营（BOO）、建设租赁运营（BRO）、委托运营（O&M）等市场化模式推进。,PPP模式选择,PPP模式选择,（四）交易结构交易结构主要包括项目投融资结构、回
13、报机制和相关配套安排。项目投融资结构主要说明项目资本性支出的资金来源、性质和用途，项目资产的形成和转移等（新建、在建、存量）。项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。相关配套安排主要说明由项目以外相关机构提供的土地、水、电、气和道路等配套设施和项目所需的上下游服务。,PPP项目准备,PPP项目准备,可行性缺口补助,使用者付费模式,政府付费模式,政府承担全部 补贴支出责任,政府承担部分补贴支出责任,政府不承担补贴支出责任,根据财政部PPP项目合同指南“项目公司是依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立法人资格的经营实体。项目公司可以由
14、社会资本（可以是一家企业，也可以是多家企业组成的联合体）出资设立，也可以由政府和社会资本共同出资设立。但政府在项目公司中的持股比例应当低于50%、且不具有实际控制力及管理权。”PPP项目中政府出资方指定机构，相关政策文件无明确约定，主要是参照公司法。根据公司法政府部门不能作为股东组建有限责任公司，其他合法机构均可作为公司股东。目前国内其他PPP项目一般由当地平台公司或国有资产管理公司作为政府出资方。,项目投融资结构,项目回报机制指的是项目收入的来源方式，主要包括使用者付费、 政府缺口补助和政府付费，由项目自身经营属性所决定。项目回报机制决定了社会投资者的回报方式及稳定性，是PPP项目运作成功的
15、关键。,项目回报机制,（五）合同体系在PPP项目中，项目参与方通过签订一系列合同来确立和调整彼此之间的权利义务关系，构成PPP项目的合同体系。PPP项目的合同通常包括PPP项目合同（特许经营权合同）、股东协议、履约合同（包括工程承包合同、运营服务合同、产品或服务购买合同等）、融资、保险合同等。合同体系构建的完整性、有效性及成本。,PPP项目准备,（六）监管架构监管架构主股东监管、行政监管和公共监管。股东监管，指政府方通过出资成为项目公司股东，参与公司治理，来实现有效监管。PPP项目具有较强的公益性与社会导向性，为避免社会资本一味追求经济效益，而忽视社会公众利益，政府股东代表在项目公司法人治理结
16、构中除了一般的股东权益外，还可以有特殊安排，如在特定事项上是否拥有否决权等。行政监管，指政府行业主管部分和项目实施机构依托行业法律法规及PPP项目合同所进行的监管活动，在项目设计、建设、运营过程中从社会公益角度对项目公司进行合法合规的监管。公众监管，因PPP项目多涉及社会公共利益，通常通过公众、媒体、专业机构等进行的监管。,PPP项目准备,（七）采购方式选择项目采购应根据中华人民共和国政府采购法及相关规章制度执行，采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。项目实施机构应根据项目采购需求特点，依法选择适当采购方式。,PPP项目准备,实施方案审核,为提高工作效率，项目实
17、施结构应当会同相关部门及外部专家建立PPP项目的评审机制，从项目建设的必要性及合规性、PPP模式的适用性、财政承受能力以及价格的合理性等方面，对项目实施方案进行评估，确保“物有所值”。评估通过的由项目实施机构报政府审核，审核通过的按照实施方案推进。目前缺乏相应的专家，政府内部分工不明确，方案审核实际推进效果不佳。,PPP项目准备,物有所值评价,PPP物有所值评价指引（试行）（财金2015167号），本指引所称物有所值（Value for Money， VfM）评价是判断是否采用PPP模式代替政府传统投资运营方式提供公共服务项目的一种评价方法。物有所值评价包括定性评价和定量评价。现阶段以定性评价
18、为主，鼓励开展定量评价。中华人民共和国境内拟采用PPP模式实施的项目，应在项目识别或准备阶段开展物有所值评价。财政部门（或PPP中心）应会同行业主管部门共同做好物有所值评价工作，并积极利用第三方专业机构和专家力量。物有所值评价结论分为“通过”和“未通过”。“通过”的项目，可进行财政承受能力论证；“未通过”的项目，可在调整实施方案后重新评价，仍未通过的不宜采用PPP模式。,物有所值评价,.,开展物有所值评价时，项目本级财政部门（或PPP中心）应会同行业主管部门，明确是否开展定量评价，并明确定性评价程序、指标及其权重、评分标准等基本要求。 开展物有所值定量评价时，项目本级财政部门（或PPP中心）应
19、会同行业主管部门，明确定量评价内容、测算指标和方法，以及定量评价结论是否作为采用PPP模式的决策依据。 物有所值评价资料主要包括：初步实施方案、项目产出说明、存量公共资产的历史资料、新建或改扩建项目的（预）可行性研究报告、设计文件等。,物有所值评价,定性评价指标包括：全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性等六项基本评价指标。补充评价指标主要是六项基本评价指标未涵盖的其他影响因素，包括项目规模大小、预期使用寿命长短、主要固定资产种类、全生命周期成本测算准确性、运营收入增长潜力、行业示范性等。在各项评价指标中，六项基本评价指标权重为80%，其中
20、任一指标权重一般不超过20%；补充评价指标权重为20%，其中任一指标权重一般不超过10%。,物有所值评价,物有所值定量评价是在假定采用PPP模式与政府传统投资方式产出绩效相同的前提下，通过对PPP项目全生命周期内政府方净成本的现值（PPP值）与公共部门比较值（PSC值）进行比较，判断PPP模式能否降低项目全生命周期成本。PPP值小于或等于PSC值的，认定为通过定量评价；PPP值大于PSC值的，认定为未通过定量评价。PPP值可等同于PPP项目全生命周期内股权投资、运营补贴、风险承担和配套投入等各项财政支出责任的现值，参照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521号）及有关规定测
21、算。,物有所值评价,财政承受能力论证,为确保财政中长期可持续性，财政部门应根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。PPP项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等。 政府PPP合作中心（或财政部门）负责组织开展行政区域内PPP项目财政承受能力论证工作。省级财政部门负责汇总统计行政区域内的全部PPP项目财政支出责任，对财政预算编制、执行情况实施监督管理。财政承受能力论证采用定量和定性分析方法，坚持合理预测、公开透明、从严把关，统筹处
22、理好当期与长远关系，严格控制PPP项目财政支出规模。,财政承受能力,财政承受能力评估包括财政支出能力评估以及行业和领域平衡性评估。财政支出能力评估,是根据PPP项目预算支出责任，评估PPP项目实施对当前及今后年度财政支出的影响;行业和领域均衡性评估，是根据PPP模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域PPP项目，防止某一行业和领域PPP项目过于集中。每一年度全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%。省级财政部门可根据本地实际情况，因地制宜确定具体比例，并报财政部备案，同时对外公布。 财政承受能力论证的结论分
23、为“通过论证”和“未通过论证”。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制年度预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用PPP模式。,财政承受能力,PSC的计算PSC值是以下三项成本的全生命周期现值之和：（一）参照项目的建设和运营维护净成本；（二）竞争性中立调整值；（三）项目全部风险成本。参照项目可根据具体情况确定为：建设净成本主要包括参照项目设计、建造、升级、改造、大修等方面投入的现金以及固定资产、土地使用权等实物和无形资产的价值，并扣除参照项目全生命周期内产生的转让、租赁或处置资产所获的收益。运营维护净成本主要包括参照项目全生命周期内运营维护
24、所需的原材料、设备、人工等成本，以及管理费用、销售费用和运营期财务费用等，并扣除假设参照项目与PPP项目付费机制相同情况下能够获得的使用者付费收入等。 竞争性中立调整值主要是采用政府传统投资方式比采用PPP模式实施项目少支出的费用，通常包括少支出的土地费用、行政审批费用、有关税费等。项目全部风险成本包括可转移给社会资本的风险承担成本和政府自留风险的承担成本，参照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521号）第二十一条及有关规定测算。,财政承受能力,PPP项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等。,财政承受能力,国有资金占控股或者主导地
25、位的依法必须进行招标的项目，应当公开招标,公开招标,竞争性谈判,邀请招标,竞争性磋商,单一来源采购,技术复杂、有特殊要求或者受自然环境限制，只有少量潜在投标人可供选择； 采用公开招标方式的费用占项目合同金额的比例过大。,政府购买服务项目； 技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的； 因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的； 市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目； 按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。,招标后没有供应商投标、没有合格标的或者重新招标未能成立的； 技术复杂或性质特
26、殊，不能规定详细规格或者具体要求的； 采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的； 不能事先计算出价格总额的。,只能从唯一供应商处采购的； 发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的； 必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。,PPP项目采购,PPP项目采购,根据113号文和PPP项目采购办法，PPP项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购五种方式.,然而，对于上述五种采购方式的适用条件和具体采购流程，113号文和PPP项目采购办法并未给出进一步的细则行规定。根据113号文第十七条第
27、一款，“项目采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购方式开展采购的，按照政府采购法律法规及有关规定执行”；而对于竞争性磋商的采购方式，113号文对于竞争性磋商采购方式的适用条件、以及其他采购环节上的流程，113号文并没有进一步规定。,项目资格预审,项目实施机构应根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应和实现充分竞争，并将资格预审的评审报告提交财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。项目有3家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可以继续开展采购文件准备工作；项目通过资格预审的社会资本不足3家的，项目实施
28、机构应在实施方案调整后重新组织资格预审；项目经重新资格预审合格社会资本仍不够3家的，可依法调整实施方案选择的采购方式。资格预审公告应包括项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、拟确定参与竞争的合格社会资本的家数和确定方法,以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点。提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于15日。,PPP项目采购,项目采购文件编制,项目采购文件应包括采购邀请、竞争者须知（包括密封、签署、盖章要求等）、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、
29、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、强制担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、项目合同草案及其他法律文本等。,PPP项目采购,响应文件评审,根据政府和社会资本合作项目政府采购管理办法第七条项目实施机构、采购代理机构应当成立评审小组，负责PPP项目采购的资格预审和评审工作。评审小组由项目实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定，但评审专家中至少应当包含1名财务专家和1名法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。,PPP项目采购,谈判与合
30、同签署,项目实施机构应成立专门的采购结果确认谈判工作组。按照候选社会资本的排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就合同中可变的细节问题进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的即为中选者。确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。确认谈判完成后，项目实施机构应与中选社会资本签署确认谈判备忘录，并将采购结果和根据采购文件、响应文件、补遗文件和确认谈判备忘录拟定的合同文本进行公示，公示期不得少于5个工作日。公示期满无异议的项目合同，应在政府审核同意后，由项目实施机构与中选社会资本签署。需要为项目设立专门项目公司的，待项目公司成立后，由项目公司与
31、项目实施机构重新签署项目合同，或签署关于承继项目合同的补充合同。,PPP项目采购,PPP项目合同是政府方与项目公司依法就项目合作所订立的合同，其目的是在政府方与项目公司之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。项目合同是其他合同产生的基础，也是整个PPP项目合同体系的核心。 PPP项目合同主要内容包括：项目名称和内容，特许经营、范围和期限，项目公司经营范围、注册资本、股东出资方式、出资比例，投融资期限和方式，政府购买服务的数量、质量和标准，收益获取方式，风险分担，应急预案和临时接管预案，特许经营期限届满后移交
32、方式、程序和要求，争议解决方式，以及需要明确的其他关键事项。,PPP项目合同,公开招标方式,社会资本方有自行建设能力,选定社会资本方,非公开招标方式,成立项目公司,社会资本方建设，无需再次采购,社会资本方无自行建设能力,需再次采购建设方,需再次采购建设方,成立SPV公司,PPP协议/合同,特许经营协议,融资协议,原料供应协议 设备采购协议 ,运营管理,运营服务协议,成立SPV公司,示例,项目公司设立,社会资本可依法设立项目公司。政府可指定相关机构依法参股项目公司。项目实施机构和财政部门（政府和社会资本合作中心）应监督社会资本按照采购文件和项目合同约定，按时足额出资设立项目公司。,项目融资管理,
33、项目融资由社会资本或项目公司负责。社会资本或项目公司应及时开展融资方案设计、机构接洽、合同签订和融资交割等工作。财政部门（政府和社会资本合作中心）和项目实施机构应做好监督管理工作，防止企业债务向政府转移。,PPP项目执行,绩效监测与支付,社会资本项目实施机构应根据项目合同约定，监督社会资本或项目公司履行合同义务，定期监测项目产出绩效指标，编制季报和年报，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。项目合同中涉及的政府支付义务，财政部门应结合中长期财政规划统筹考虑，纳入同级政府预算，按照预算管理相关规定执行。项目实施机构应根据项目合同约定的产出说明，按照实际绩效直接或通知财政部门向社会资本或项目
34、公司及时足额支付。,中期评估,项目实施机构应每3-5年对项目进行中期评估，重点分析项目运行状况和项目合同的合规性、适应性和合理性；及时评估已发现问题的风险，制订应对措施，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。,PPP项目执行,项目移交时，项目实施机构或政府指定的其他机构代表政府收回项目合同约定的项目资产。 项目合同中应明确约定移交形式、补偿方式、移交内容和移交标准。移交形式包括期满终止移交和提前终止移交；补偿方式包括无偿移交和有偿移交；移交内容包括项目资产、人员、文档和知识产权等；移交标准包括设备完好率和最短可使用年限等指标。 项目实施机构或政府指定的其他机构应组建项目移交工作组，根据项
35、目合同约定与社会资本或项目公司确认移交情形和补偿方式，制定资产评估和性能测试方案。 社会资本或项目公司应将满足性能测试要求的项目资产、知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。 项目移交完成后，财政部门（政府和社会资本合作中心）应组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、政府和社会资本合作模式应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。,PPP项目移交,一、入库要求1、适宜采用政府和社会资本合作模式。入库项目应具有价格调整机制相对灵活、市场化程度相对较高、投资规模相
36、对较大、需求长期稳定等特点。各省直行业主管部门和市县财政部门要重点关注城市基础设施及公共服务领域，如城市供水、供暖、供气、污水和垃圾处理、保障性安居工程、地下综合管廊、轨道交通、高速公路、教育、医疗和养老等，优先选择收费定价机制透明、调价机制灵活、有稳定现金流的项目。2、投资总额和期限符合要求。项目投资总额原则上不低于1.5亿元。合作期限原则上不低于10年。3、项目能建立清晰的风险分担机制。原则上项目设计、建设、财务、运营维护等责任由社会资本承担，政策和法律变更、最低需求等责任由政府承担。,PPP项目入库,PPP项目入库,财政厅PPP中心根据各省直行业主管部门和市县财政部门申报项目的性质及成熟
37、度，分别建立储备项目库（包括：意向项目库、备选项目库、推介项目库）、执行项目库、示范项目库。1)、储备项目库（1）意向项目库。指各省直行业主管部门和各级财政部门征集和筛选后上报的PPP项目。（2）备选项目库。指已列入意向项目库，财政厅按照一定条件和程序筛选的推介备选项目。（3）推介项目库。指已列入备选项目库，财政厅按照一定条件和程序筛选并经财政厅公开推介的重大PPP项目。2)、执行项目库。指已列入推介项目库，并完成正式PPP合同签署或已经成立项目公司，进入执行阶段的项目。3)、示范项目库。指经财政厅或相关机构从执行项目库中择优选择并适时向社会公开推广的项目。,二、项目申报程序（一）各省直行业主
38、管部门和市县财政部门负责本行业、本地区项目的征集、筛选和申报工作。项目材料由各省直行业主管部门和市县财政部门报送至财政厅PPP中心，并通过财政部综合信息系统和省财政厅PPP中心信息采集系统网上同时申报。（二）财政厅PPP中心会同财政厅相关处室及相关部门，邀请中介机构进行初步筛选，反馈各省直行业主管部门和市县财政部门进一步完善并进行物有所值、财政承受能力、实施方案评审等工作，各省直行业主管部门和市县财政部门经完善和调整后正式行文向财政厅PPP中心进行申报。（三）财政厅PPP中心牵头，根据项目性质及成熟度提出意见，经财政厅PPP工作机制研究后入库并实时更新、定期发布，择优向财政部推荐。,PPP项目入库,
