1、内部控制与风险管理培训班课程背景：如何保证企业经营管理合法合规？如何保证企业资产的安全？如何确保企业财务报告以及相关信息的真实完整？ 如何提高企业经营的效率和效果？如何促进企业实现发展战略？为了实现上述目标，企业必须建立有效的内部控制系统，有效的内部控制系统已成为企业稳健经营与永续发展的关键。改革开放以来中国诸多企业的兴衰成败也从某个侧面揭示了内部控制的必要性，本课程旨在通过教导学员企业构建与实施内部控制，帮助企业实现从“偶然成功”向“必然成功”的华丽转变，打造百年企业。培训收益：通过系统学习使学员了解内部控制制度的框架，从而在实际工作中合理运用，有效规避风险，提高企业运营的安全性与效益性。具
2、体可以概括为以下几点：一、通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制体系完整而系统的认识二、掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进三、掌握内部控制日常管理要点，不断保持内部控制的先进性与有效性四、掌握编制企业风险清单的方法，为内控手册的编写奠定基础五、深刻理解内部控制不同要素之间的关系，不断完善控制环境，保证内部控制功能的发挥课程大纲：一、内部控制概论（一）内部控制的概念1）内部控制的概念 2）内部控制的要素（二）内部控制的分类1）按控制内容分类 2）按控制地位分类3）按控制功能分类 4）按控制时序分类（三）内部控制的原则1）全面性原则 2）重要性原则 3）制衡性原则4
3、）适应性原则 5）成本效益原则二、内部控制规范体系（一）内部控制规范体系的组成及其架构1）基本规范 2）评价指引 3）审计指引 4）应用指引（二）内部控制基本规范1）控制环境公司治理：董事长与董事的关系，董事长与总经理的关系公司的组织架构:组织架构究竟是因还是果人力资源管理：强制休假与岗位轮换制度、员工行为的限制性规定管理哲学与企业文化：诸葛亮挥泪斩马谡的启示与曹操割发代首的原因2）风险评估内部风险因素与外部风险因素 四大风险应对策略固有风险可能性评级 风险影响程度评估标准固有风险评级矩阵 风险清单的编制3）控制活动不相容职务分离控制 授权审批控制会计系统控制 财产保护控制预算控制 运营分析控
4、制绩效考评控制 建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制4）信息与沟通信息的重要性：主要管理资源，80%的管理问题与沟通不良有关反舞弊工作的重要性及其工作的有效开展5）内部监督：某企业监督体系介绍（二）内部控制的自我评价1）内部控制评价对象与评价内容 2）内部控制评价的组织形式和职责3）内部控制评价的原则 4）评价工作底稿设计5）内控测试工作流程 6）企业内控测试通知范例7）测试报告范例 8）内控综合检查评价方案范例9）内部控制缺陷认定案例（三）内部控制应用指引核心内容讲解与经典案例剖析1）资金管理：统一润滑油的资金管理与资金集中管理的五种模式2）采购管理：西门子的采购管理与采购职能在组织中
5、的进化3）资产管理：重资产的危害、无形资产的管理以及金融资产的管理4）销售管理： 白毛女与客户信用管理价值链5）预算管理：预算编制案例、预算考核案例及预算分析工具6）成本管理：构建成本差异化的几大关键措施与核心要点三、业务流程重组（一）主要流程的分类1）绩效创造流程 2）绩效辅助流程（二）不同流程的主要风险及其管控案例分享1）绩效创造流程主要风险及其管控案例分享：侧重战略管理与营销管理2）绩效辅助流程主要风险及其管控案例分享：侧重人力资源管理与公共关系管理四、内部控制实务（一）内部控制构建案例分析1）构建内部控制的背景分析 2）主要实施步骤与各步骤实施要点介绍3）主要经验与做法（二）内部控制手
6、册的编写1）内部控制手册的结构 2）内部控制手册编写重点与难点3）内部控制手册编写案例分享与讨论（三）建立内部控制系统必须考虑的重要因素1）控制环境 2）内部牵制 3）内部审计 4）财务内控（四）内部控制的日常管理1）工作机制 2）宣传培训 3）跟踪与整改 4）内控制度维护5）内控考核与案例分析主讲专家简介：章从大，世界华人讲师 500 强，中国人民大学工商管理硕士（MBA） ，中国注册会计师（CPA） ，注册税务师（CPT） ，中国目前唯一纵横“财税管理、人力资源、战略管理”三大领域的“三栖”实战派管理专家与著名培训师，中国财税课程生动化、形象化第一人。章从大老师目前为中国总裁培训网、中华培
7、训网、成功在线网、阿里巴巴直播室、国家发展与改革委员会“畅讲中国”组委会、聚成华企在线商学院、中国管理科学学会纳税筹划师论证项目、中国企业联合会财务主管论证项目特聘讲师，国富经济研究院特聘教授，清华大学财务总监班特聘讲师。清华大学、浙江大学、上海交通大学、同济大学、中国人民大学、中山大学、西北工业大学等著名高校 EMBA、MBA、总裁班特聘讲师。历任江苏油田江都油脂油品厂财务主管、江苏油田化工公司副总经理、扬州大公会计师事务所首席注册会计师、中美合资上海美通生物科技有限公司首席财务官（CFO）兼泰州美通药业有限公司财务总监。精通财务管理咨询及纳税筹划、资本运作、企业内部控制制度设计、项目可行性
8、分析及项目融资、人力资源管理与开发技术等，先后为全国数十家企业提供深度咨询服务，为数百家企业提供企业内训服务，此外成功举办过数百次大型公开课。主讲的纳税风险规避与防范 、 纳税筹划技巧与实战 、 新企业所得税法解读和应对策略及实施后的合理避税技巧与涉税风险防范 、 房地产企业土地增值税清算实务与纳税筹划技巧 、 中高收入者个人所得税纳税筹划 、 非财务经理的财务管理 、 应收账款回收与客户信用管理 、 内部控制与风险管理 、 新会计准则应用精要 、 全面预算管理管理企业的财务利器 、 成本致胜实战构建企业成本竞争优势 、 年终财务决算实务与纳税筹划 、 内部审计与内部控制及财务风险防范等课程深
9、受业内人士好评。授课风格：旁征博引，诙谐幽默，深入浅出。实战、实用、实效。培训时间、地点（第一天报到时间）2018 年 06 月 06-08 日 北京市 （06 日全天报到）2018 年 09 月 05-07 日 上海市 （05 日全天报到）2018 年 10 月 10-12 日 北京市 （10 日全天报到）会议费用： 人 民 币 4800 元 /人 ， （ 含 ： 培 训 费 、 午 餐 、 税 金 、 茶 点 等 .）食 宿 统 一 安 排 、 费 用 自 理 。参会学员请将出席确认表传真或邮件至会务组培训对象：各企事业单位、董事会、监事会成员、企业中高层管理人员、风险管理部、内控部、内审
10、部、财务部工作人员、业务部门负责人、业务骨干人员。（会场都会定在市区的 3-4 星级酒店、住宿协议价在 400 左右一晚标间）联系方式：中企联企业培训网联系电话：010-62885261 传真： 010-62885218联 系 人：潘宏利 手 机：13051501222（微信同步）网 址：www.zqL地 址：北京市海淀区紫竹院南路 18 号 附 件：研修班报名回执表二零一八年一月六日抄 送 ：主 任 办 公 室 、经 济 研 究 处 、企 管 研 究 处 、发 展 研 处北 京 中 联 培 企 业 管 理 中 心 办 公 室 二 零 一 八 年 一 月 六 日内 部 控 制 与 风 险 管 理 培 训 班 报名回执表（时间 2018 年 月 日 城市： ）传 真：01062885218 邮箱：phL 联系人：潘宏利 13051501222单位名称地 址 邮 编联 系 人 电 话 传 真网 址 E-mail参 会 代 表姓 名 性 别 职 务 手 机 传 真汇款账号：户 名：北京中联培企业管理有限公司开户行：锦州银行股份有限公司北京分行账 号：410100156866463重要提示：1、 贵单位在本次培训中如有问题需要老师解答。请在会前将问题用传真或邮件的方式发送到 phL 我们将安排专家现场为您解答。
