1、1年产 2 万吨水煮笋制品精加工项目可行性研究报告宁波诚吉食品有限公司二 0 一一年五月2目 录第一章 总论1.1 项目名称与建设单位 51.2 项目性质 51.3 建设地点与规模 51.4 项目建设内容 51.5 结论 61.6 主要技术经济指标 6第二章 项目背景及必要性2.1 项目背景 72.2 项目建设是我市笋产业发展的需要 72.3 是落实农业产业政策和发展规划的需要 8第三章 建设单位基本情况3.1 建设承担单位概况 93.2 建设单位基础条件 9第四章 项目技术工艺4.1 罐装笋制品生产工艺流程104.2 真空包装工艺流程104.3 调味笋产品加工工艺10第五章 项目建设方案5.
2、1 建设地点及建设规模105.2 项目建设内容1035.3 建设期限及进度11第六章 环境保护与能耗6.1 环境保护126.2 能耗13第七章 项目组织管理7.1 组织机构147.2 项目管理147.3 经营管理14第八章 项目投资估计算及资金筹集8.1 项目总投资158.2 投资估算说明158.3 资金筹措168.4 资金使用计划168.5 还款计划16第九章 项目分析9.1 经营分析169.2 利润及利润预算179.3 财务盈利能力分析179.4 借款偿还能力分析189.5 项目盈亏平衡点分析199.6 项目敏感性分析19第十章 结论410.1 项目符合产业政策 2010.2 项目效益显著
3、 2010.3 市场前景看好 21附表 1：总成本费用估算表附表 2：年利润估算表附表 3：现金流量及内部收益率计算表附表 4：可变成本年利润估算表附表 5：可变成本现金流量及内部收益率计算表附表 6：不变成本年利润估算表附表:7：不变成本现金流量及内部收益率计算表附表:8：企业盈亏平衡点计算表附表 9：敏感性分析表附图：盈亏平衡图5第一章 总 论1.1 项目名称与建设单位项目名称：年产 2 万吨水煮笋制品精加工项目建设单位：宁波诚吉食品有限公司1.2 项目性质扩建1.3 建设地点与规模建设地点：宁波竹产业工业园区建设规模：100 亩。1.4 项目建设内容1.4.1 主要建设内容及规模建设内容
4、：新购买土地 100 亩；新建厂房 20000,包括车间15000、仓库 4000、办公室 500、研 发 中心 500；笋制品精加工生产线购置。规模：水煮笋制品年加工能力 2.5 万吨以上。1.4.2 建设期限及进度工程建设时间：2011 年 5 月-2012 年 11 月投产时间： 2012 年 12 月1.4.3 投资规模及资金来源项目总投资：1.2 亿元6资金来源：企业自筹 8000 万元，银行贷款 2000 万元，其他 2000万元。1.5 结论（1）本项目的实施符合国家、省、市农业产业化发展政策。（2）项目选址在奉化市经济开发区，地处宁波市竹子分布中心，地理位置优越，交通便捷，选址
5、合理。（3）项目的实施能进一步提升我市水煮笋产业发展水平，提高竹林的综合效益，为宁波全大市竹林户的增收有一个可靠的保障。本项目落户奉化经济开发区切合实际，具有较强的可操作性。恳请上级部门给予支持，并扶持项目的实施，使项目尽快启动，早日建成，尽早实现预 期的效益。1.6 主要技术经济指标1.6.1 水煮笋年加工量:20000 吨1.6.2 笋制品年产值:22000 万元1.6.3 项目总投资:12000 万元其中：土地 3000 万元，厂房 4000 万元，设备 2200 万元，其他 2800 万元。1.6.4 年销售收入:25000 万元1.6.5 年利税:3750 万元其中：利润 2000
6、万元，税收 1750 万元1.6.6 投资利润率 16.611.6.7 静态投资回收期 6 年7第二章 项目建设背景及建设的必要性2.1 项目背景笋产业是我市十大农业主导产业，也是山区农民增收的重要来源之一。宁波全市现有毛竹林 97 万亩，毛竹立竹量 19600 万株，约 42万户农民有竹林。奉化现有毛竹山面积 24.4 万亩，每年产竹笋在 2.5万吨左右，主要用于加工成水煮笋，每年为农民增收 4000 万元左右，现有规模水煮笋加工企业 5 家。我市水煮笋因肉嫩味美而深受日本等亚洲国家消费者的喜爱，每年销售水煮笋在 80 万罐左右，占中国出口日本市场水煮笋总量的 10%，占宁波市出口日本市 场
7、水煮笋的 60%左右，销售额 在 1.2 亿元左右。我市水煮笋出口主要以宁波诚吉食品有限公司为主，每年带动销售全市 70%以上水煮笋。竹笋新产品的研发为笋加工企业的深度开发提供了科技支撑，在大专院校和科研单位科技人员的努力下，笋深加工产品等新产品不断涌现， 为拉 长笋产业链提供了科技保障。同时，绿色、无公害、健康食品竹笋将会越来越受到消费者青睐。竹笋的生长环境、生长特性以及竹笋的营养成份符合健康食品的要求，是人们健康食品的首选之一，为竹笋生产提供了机会。2.2 项目建设是我市笋产业发展的需要虽然近几年来我市竹笋产业发展呈现良好态势，但竹笋加工业长期以来发展不快，笋制品比较单一，产品以传统的水煮
8、笋为主，还有8一些罐头笋、瓶装笋、小包装笋等，总体上加工企业存在规模小、布局分散、产品竞争力弱的“小、散、弱 ”的现象，总体加工水平与周边先进县市存在一定的差距。同时，水煮笋产品的同质化和出口贸易壁垒威胁不断增大，水煮笋产品单一、加工进入门槛低、出口渠道单一，来自福建等地同业竞争激烈。加工基础设施薄弱、创新能力不强、区域发展不平衡，已成为制约我市笋产业提升的瓶颈。因此，针对我市水煮笋产业存在问题，需要整合水煮笋加工业，优化配置土地、资本、技术、劳动力等资源要素，建立水煮笋制品精加工项目具有很重要的作用。为确保我市水煮笋产业持续发展，企业必须加快研发新产品，把好安全和质量关，使企业在稳中求进、持
9、续发展。要转变发展方式，推进产品结构转型升级，重点发展自主创新产品和自主品牌、高附加值产品，形成具有竞争力的产业优势。2.3 项目建设是落实农业产业政策和各项发展规划的需要近几年来, 我市水煮笋产业已进入传统农业向现代农业迈进的转型时期，水煮笋产业通过多年的发展，已形成了区域化布局、规模化培育、专业 化生产、市场化运作的格局，建设成效明显。同时，各级政府重视竹产业的发展，省、市政府把竹产业的发展作为林业重要工作，出台了一系统的扶持政策,为竹产业的快速发展提供了更好的机会，我市也出台了许多农业扶持政策,制订了各项农林业发展规划。通过政策扶持和产业引导，水煮笋加工企业进一步做大做强加快发转型升级的
10、愿望强烈，建设水煮笋精加工项目是发展竹笋产业的有效载体。9第三章 建设单位基本情况3.1 建设承担单位概况建设单位宁波诚吉食品有限公司，地处尚田镇印家坑村，是一家专业从事毛笋加工和出口的宁波市级农业龙头企业，主要产品为水煮笋系列产品， 拥有“ 八竹” 牌水煮笋品牌。公司现有职工人数 220 余人，总资产 3200 万元，年产值 5800 万元，年利润 560 万元。公司每年参加日本东京、日本大坂、德国科隆等国际食品博览会，通过“ 走出去、引进来” ，建立了更为广泛的国际客户群，产品远销日本、欧美等国。3.2 建设单位基础条件公司已经建成了具有现代化加工水平的农产品精加工车间 6000平方米，引
11、进了具备国际先进水平的现代化加工设备，深加工能力强。公司与宁波大学、浙江万里学院和宁波农科院等高校、科研机构合作密切，开发 适宜国内销售的各类产品，已先后通过 ISO 系列认证、HACCP 认证、 JAS 有机认证和 QS 认证。近几年来，公司充分发挥龙头带动作用，每年收购毛笋 1.5 万吨左右，年收购金额达 1500 万元左右，促进了 “农业增效、农民增收”。10第四章 项目技术工艺4.1 罐装笋制品生产工艺流程：原料选择预煮冷却剥壳整形分级称重装罐漂洗杀菌封口入库打包出售；4.2 真空包装工艺流程：开罐气味/酸度检测清洗控干称重真空包装杀菌检验金属探测晾干包装封口进仓；4.3 调味笋、笋类
12、混合蔬菜等产品加工工艺：原料选择去皮（壳）清洗原料煮预熟制（混合）调味冷却称重真空罐装（真空袋装）封口杀菌冷却成品入库打包出售。第五章 项目建设方案5.1 建设地点及建设规模5.1.1 建设地点：宁波竹产业工业园区5.1.2 建设规模：厂区面积 100 亩；水煮笋制品年加工能力 2.5 万吨以上。其中：水煮笋 20000 吨、调味笋 2000 吨、笋类混合蔬菜 3000 吨。5.2 项目建设内容5.2.1 土建工程新购土地 100 亩；新建厂房 20000,包括车间 15000、仓库114000、办公室 500、研发中心 500；冷库 500 吨冷库 1 座。5.2.2 生产设备新置高温高压自
13、动杀菌生产线 2 套、自动包装生产线 2 套、调味笋加工生产线 1 套、附属 设施 5 套。5.3 建设期限及进度5.3.1 项目建设期限工程建设时间：2011 年 5 月-2012 年 11 月，投产时间：2012 年12 月。5.3.2 项目建设进度2010 年 11 月2010 年 12 月，项目申报立项；2011 年 01 月2011 年 02 月，土建施工图设计；2011 年 03 月2011 年 10 月，土建施工；2011 年 05 月2011 年 06 月，设备订购；2011 年 10 月2011 年 11 月，设备安装；2011 年 11 月2011 年 11 月，试运行；2
14、011 年 12 月2011 年 12 月，正式投产。第六章 环境保护与能耗126.1 环境保护6.1.1 主要污染源、污染物及其治理措施1) 锅 炉房废气锅炉房设 1 台 2t/h 蒸汽 锅炉，年用煤量 1500 吨，排放 SO2，烟气，烟气经水膜除尘后排放，可降低烟尘浓度。2) 废 水全厂总水量 1000t/日，其中生 产用水 990t/日，生活用水 10 t/日。外排废水总量约 1000t/日，处理措施如下：a）地面及设备 冲洗水，水中含有油 污，经室外隔油池 处理后排放。b）锅炉房排污水，经降温井降温后外排。c）生活污水，经化粪池出来后外排，污水一并排入厂外污水管道。4) 噪声主要的噪
15、声源是生产设备，运行噪声大于 90dB(A)，设计时将针对声源特性分别采取减震、隔声、消声等措施，以降低噪声影响。5) 固体 废弃物固体废弃主要为少量煤渣，可以用来烧制砖瓦或铺路、填坑。6）.原料废弃物主要为竹笋皮壳，可用来饲养牛等反刍动物及有机肥料。6.1.2 其它环保措施13厂内可设置兼职人员负责厂区环境保护，监督和维护厂内环保设备的正常运行和维护，并配合地方部门对污染源进行管理、监测；另外，厂内应 重视绿化，多植防尘、降噪的 绿色植物，以起到美化环境，又有利环保的作用。6.1.3 环境影响分析本项目污染源少，污染物简单。符合排放要求。其它废水，噪声等，采取控制措施后，一般可以达到国家有关
16、标准。预计本项目在采取污染物控制措施后，对周围环境不会造成危害。6.2 能耗6.2.1 锅炉能耗公司合理配置锅炉容量，采用锅炉水处理技术和冷凝水回收技术，控制 过剩空气系数 ,防止烟道灰垢堆塞等手段，使锅炉能耗比普通操作下降 8.6%。6.2.2 水能耗公司积极做好节能降耗、减污减排，先后建立了污水回收、处理系统， 实现 了生产废水的回收再利用，全年循环水的利用率已达到 80%，实现了新水能耗的有效降低。6.2.3 综合能耗万元工业增加值能耗为 24.24 千克标准煤。第七章 项目组织管理147.1 组织机构7.2 项目管理实施建设项目，组织是保证，科技是关键，管理是重点。在项目实施过程中，要
17、 严格按宁波市、奉化市项目管理要求执行，建立项目法人责任制， 实行工程招标投标制，推行项目工程监理制，实行规范化管理。确保建设资金及时到位，并加强对建设资金的管理，专款专用，以保证各阶段的建设任务能有序进行和完成。7.3 经营管理工程管理：严格按照行业标准设计后，经公开招标有资质的施工单位进行施工，并委托有关部门进行质量监理。生产管理：严格执行相关的生产技术规程和产品质量标准，逐步实施产品“身份制 ”，并建立相应的责任制。项目建成后管护：所有设备的管护均落实到人，明确管护职责，宁波诚吉食品有限公司总经理生产部技术研发原料采购部质量管理财务部市场营销部15做到责任到人。对所有设施实行登记文档管理
18、，做到装订规范、保存完整、查阅便捷。第八章 投资估计算及资金筹集8.1 项目总投资项目总投资 12000 万元。8.1.1 土建工程投资 7000 万元包括土地购买 100 亩 3000 万元；厂房建设 4000 万元。其中：加工车间 15000、 仓库 4000、办公室 500、研发中心 500； 8.1.2 生产设备投资 2200 万元包括：新置高温高压自动杀菌生产线 2 套 600 万元；自动包装生产线 2 套 300 万元；调味笋加工生产线 1 套 600 万元；附属设施 5 套200 万元；冷库 500 吨冷库 1 座 500 万元。8.1.3 其它投入 2800 万元包括新技术开发
19、与引进 380 万元；新产品开发与加工 2100 万元；市场建设与质量管理体系建设 200 万元。8.1.4 建设期贷款利息 120 万元。8.2 投资估算说明8.2.1 设备购置价格按现行市场价格测算；8.2.2 安装费用率按 5%测算8.2.3 预备费用率按 10%测算168.2.4 银行贷款利率按年利率 6%测算8.3 资金筹措本项目建设共需投资 12000 万元，资金筹措主要途径如下：企业自筹 8000 万元，银行贷款 2000 万元，其他 2000 万元。8.4 资金使用计划8.4.1 土建费用 7000 万元，在 2011 年 1 月使用。8.4.2 设备购置及安装费 2200 万
20、元，计划在 2011 年 5 月开始使用。8.4.3 其它费用 2800 万元，计划在 2011 年 10 月使用。8.5 还款计划项目投产后从企业所得净利润，折旧费和摊销中归还贷款，计划在项目投产后三年内还清全部固定资产贷款；第九章 项目分析9.1 经营分析9.1.1 销售收入、销售税金及附加预算在正常生产年份，项目的销售收入 25000 万元，年销售税金及附加为 2500 万元，详见表 8销售收入、销售税金及附加预算表。9.1.2 产品成本预算9.1.3 说明a、原材料、辅料、 动力按 现行市场价格计算。b、固定资产折旧按年平均折旧法计算17c、无形资产、递延资产按 10 年平均摊销。d、
21、项目计算期定为 10 年e、修理费用按折旧额是 30%计算。f、借款利息按 6%计算。g、职工工资及福利费用按每人每年平均计算。h、其他费用，指在制造费用、 销售费用、管理 费用中扣去工资及福利、折旧费、 摊销费 、修理 费后的费用。根据有关规定和公司实际、上述各项费用按销售收入的一定比例计算；9.1.4 总成本费用，详见表 1总成本费用估算表由表得：项目总成本费用在正常年份为 20820 万元，其中固定成本为 3120 万元，变动成本为 17700 万元。经营成本为 19200 万元。9.2 利润及利润预算在正常年份、项目的产品销售利润为 4180 万元、税后利润为2800.6 万元，详见表
22、 2利润估算表；9.3 财务盈利能力分析9.3.1 财务内部收益率（FIRR）根据项目的现金流量表（全部投资），用试差法求得财务内部收益率为 25.82%（税后）。由计算可知，项目的财务内部收益率大于设定的折现率和行业的基准收益率 12%，其盈利能力满足标准水平要求，因此 该项目在财务上是可以接受的。9.3.2 财务净现值（FNPV）18由现金流量可求得项目的财务净现值为 6091.44 万元。财务净现值大于零， 说明项目的盈利能力超过设定的收益率或行业的基准收益率的盈利水平，该项目的财务净现值很高，企业的经济效益可想而知的非常好。9.3.3 投资回收期，由现金流量表可得：静态投资回收期为 2
23、.23 年（税后），动态投资回收期为 2.68 年（税后）。上述指标均低于行业基准投资回收期 10 年的指标，因此，本项目在计算期年能够收回全部投资 。9.3.4 投资报酬率根据利润估算表可得投资利润率和投资利税率，投资利润率为 79.42%，投资利税率为 49.70%。上述指标都大于行业规定 8%和 12%的指标，说明项目对企业的盈利能力和对国家积累的贡献水平都很好。9.4 借款偿还能力分析为简化计算，在固定资产长期借款偿还期内的未分配利润，提取的固定资产折旧费，摊销费全部用于固定资产借款本金和建设期利息的偿还。本 项目固定资产借款 7000 万元，建设期利息 120 万元，合计 7120
24、万元。投产后计划在 4 年内全部还清固定资产贷款及建设期银行利息。本项目的不确定性分析主要的两个方面：盈亏平衡点分析和敏感性分析。9.5 项目盈亏平衡点分析19以生产能力利用率来表示项目的盈亏平衡点、详见表 8盈亏平衡点计算表：9.5.1 盈亏平衡点测算年固定成本 1）盈亏平衡点= 年销售收入-年可变成本 =42.74%2）项目安全余度：100%- 42.74% = 57.26%3）盈亏平衡点销售额=销售收入42.74% = 10750 万元9.5.2 盈亏平衡分析由计算可知，项目在正常生产年份达到设计能力的 42.74%，既年销售额达到 10750 万元时，就可以保本经营。项目的安全余度达
25、57.26%，一般项目，安全余度达到 30%，就是抗风险 能力强项目，本项目高出27.26 个百分点，可见，本项目实施安全，抗风险能力较强。见项目盈亏平衡图。9.6 项目敏感性分析在市场经济的条件下，产品原辅料价格上下浮动，销售价格的变化是不可避免的，本项目分别对销售收入下降 5 %，原辅料价格上升5%的 单因素表化对项目收益率及投资回收期的影响。 详见表 11敏感性分析表。由敏感性分析表可知，各因素的变化，都对项目的内部收益率及投资回收期产生不同程度的影响，尤其是对销售价格的下降十分敏感。9.6.1 当销售价格下降为 5%时：a、内部收益率下降 5.29 个百分点20b、投资回收期增加 1.
26、8 年。9.6.2 当原辅材料价格上升 5%时：c、内部收益率下降 2.24 个百分点d、投资回收期增加 0.44 年但以上的变化都没有超过行业规定的指标，说明项目有较强的抗风险能力，在 财务上是可以接受。另外，关于销售价格上涨及原辅材料价格下降，对项目都是有利的，因此，不作分析。第十章 结论10.1 项目符合产业政策（1）本项目的实施符合国家、省、市农业产业化发展政策。（2）项目选址在奉化市经济开发区，地处宁波市竹子分布中心，地理位置优越，交通便捷，选址合理。（3）项目的实施能进一步提升我市水煮笋产业发展水平，提高竹林的综合效益，为宁波全大市竹林户的增收有一个可靠的保障。本项目落户奉化经济开发区切合实际，具有较强的可操作性。恳请上级部门给予支持，并扶持项目的实施，使项目尽快启动，早日建成，尽早实现预 期的效益。10.2 项目效益显著1）内部收益率：25.82%；212）年税金及附加：1700 万元；3）年利润：2000 万元；4）财务净现值：6091.44 万元。10.3 市场前景看好1）本项目设计能力为年产 2 万吨水煮笋加工生产线，此生产项目规模经济效益好，国际市场需求大、项目实施安全可靠；2）本项目设备先进、技术先进、工艺成熟；3）本项目为奉化市扶持产业、具有较大的发展前景。4）企业每年总销售额达 2.5 亿，项目的经济效益好、风险少，是可行的。
