1、中小企业信用担保公司运行机制的研究信用担保行业在发展过程中存在着机构数量少、担保资金不足、市场化程度不高、管理水平低、运作不规范等问题，难以满足中小企业发展的需求。中小企业信用担保公司运行机制的研究中国人民银行天津分行课题组中小企业信用担保公司的建立和发展，为中小企业融资提供了良好的担保服务，分散了信贷风险。与此同时，在中小企业信用担保公司运行中仍存在一些问题，影响其服务作用的有效发挥。津冀晋蒙中小企业信用担保公司的基本情况1999 年以来，人民银行天津分行辖区（简称天津分行辖区，下同）的省、市、县陆续建立了一批中小企业信用担保公司（以下简称担保公司） 。据对辖区担保公司调查统计，截止到 20
2、03 年 7 月底，已成立各类担保公司 90 家，注册资本金 16 亿元，到位担保基金 19 亿元。从 1999 年初到 2003 年 7 月，累计为3166 户企业提供了 4295 笔担保业务，累计担保额为 67.5 亿元。担保公司在缓解中小企业融资难，推进中小企业发展上发挥了重要作用。一、担保公司组织结构情况天津分行辖区四省（区、市）均成立了不同性质的担保公司，共 90 家，其中列入国家担保体系试点单位的 26 家。90 家担保公司从业人员 669 人（见表1） 。表 1 天津分行辖区担保公司组织结构情况表单位:户、%、人项目省份机构总户数按机构级别分按组建单位分从业人员列入国家试点的机构
3、省级地市级县级政府完全出资户数政府参与出资户数企业与个人出资户数天津17215-34102047山西29120869142136河北12183651715内蒙32122021831818合计904553136262866926注：表 1 中数据由课题组调研整理而得，下同。从担保机构设置区域看，天津市 17 家，河北省 12 家（保定、衡水、廊坊尚未设立） ，山西省 29 家（朔州尚未设立） ， 内蒙古自治区 32 家（巴彦淖尔盟尚未设立） ；从担保机构组建单位看，由地方政府出资组建的 36 家，占 40% ，政府参与出资组建的 26 家，占 28.89%，企业与个人出资组建的 28 家，占31
4、.11%；从担保机构设置级别看，省级 4 家，地市级 55 家，县（市）级 31 家。这些担保机构均具有独立的法人资格，实行独立核算、自主经营、自负盈亏，并按照现代企业管理制度要求，设立了董事会、监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。二、担保公司资金来源构成情况担保公司的资金主要来源于四个渠道：一是会员企业投入，这是目前担保公司的主要资金来源渠道，会员企业投入担保基金占到 40.17%；二是财政拨入,占到 31.57%；三是非会员企业和个人投入占 28.26%（见表 2） 。表 2 担保公司资金来源构成情况表单位:万元项目合计财政拔入会员企业投入个人投入非会员企业投入注册资本金1598004
5、4800680001400033000担保基金19050065800727001700035000合计3503001106001407003100068000三、担保公司提供担保服务情况1999 至 2003 年 7 月,担保公司共为 3166 户企业提供贷款担保,担保笔数4295 笔,累计担保金额 67.5 亿元（见表 3） 。2003 年 7 月末，在保企业户数 2823 户，在保资金总额 51.3 亿元。表 3 担保公司提供担保服务情况表单位:万元项目省份累计担保户数累计担保金额按企业规模分按产业结构分大型企业中小企业第二产业第三产业户数金额户数金额户数金额户数金额天津479421089
6、1270834467350255155105273324315816山西11061282526549511001227574744872963279523河北5832853711245582272922551135632817181内蒙9989721511147997960684664416053253055合计31666750932078721314659637213502095181816465575从提供担保服务的企业规模来看，主要为中小企业提供了贷款担保, 累计为 3146 户中小企业提供担保,占到累计提供担保服务企业总数的 99%,担保笔数4925381540825218755710
7、293386合计106626213744017423664682925521745392487619由表 5 可以看出，从与金融机构合作的业务量看,与国有独资商业银行合作的业务量比较大。2003 年 6 月末，与国有独资商业银行分支机构合作累计提供担保额 22.9 亿元，占 44%；与农村信用社、股份制商业银行合作业务发展较快，为农村信用社、股份制商业银行累计提供担保额分别增长 12 倍、14 倍，在保余额分别增长 21 倍、45 倍。从合作方式上看，辖内 90 家担保公司与协作金融机构基本都是以一笔一协议的形式与协作银行签定担保业务合作协议 。担保公司在协议金融机构实行定额储存、专户管理、监
8、督使用。六、担保公司风险控制机制建立情况一是在担保公司内部,基本建立了担保审查、提供担保跟踪监督、到期追偿相互制约等运作机制。在提供担保前，担保公司能够按照操作程序对申请担保企业的资信情况,资产、负债结构,经营效益和经营前景等进行调查评估，向协议金融机构出具担保意向书。在贷款发放时，坚持“四签字”制度，即由协议金融机构、担保公司、借款人、反担保人签字,在一定程度上规避了担保公司的内部道德风险。二是建立了灵活多样的反担保和联保措施，将可能发生的损失锁定在担保公司可承受的范围内。如，邯郸担保公司基本形成了三类九种反担保措施，主要是财产类的房产抵押、机器设备抵押，权益类的租赁权、股权、土地使用权抵押
9、，信誉类的个人信誉担保、法定代表人家庭财产担保、联保、第三人保证等。三是各担保机构参照中小企业融资担保机构风险管理暂行办法 ，并结合自身经营管理的实际，制定了风险管理指标（见表 6） 。到 2003 年7 月末,全辖担保公司提取风险贷款保证金 9314 万元,未到期责任准备金 948.18万元,提取的风险准备金 71.4 万元。表 6 天津分行辖内担保公司风险管理情况表单个企业的担保责任余额标准在保责任余额标准提取未到期责任准备金标准提取风险准备金标准提取用于自身清偿的保证金标准与协作银行风险分担比例不超过自身实收资本 10%不超过自身实收资本 1.5-10 倍当年担保费 50%在担保责任余额
10、 0.5%-3%按注册资本金的 10%25%-100%中小企业信用担保公司发展中存在的主要问题信用担保行业是一个新兴行业，在发展过程中存在着机构数量少、担保资金不足、市场化程度不高、管理水平低、运作不规范等问题，难以满足中小企业发展的需求。一、担保机构规模偏小，担保能力有限一是信用担保机构分布数量有限，难以满足众多融资难的中小企业的需求。据调查，目前辖内中小企业有 31 万户，担保机构提供担保的中小企业户数只有3146 户，占中小企业总数的 1.01%。在河北省保定、衡水、廊坊，山西省朔州市，内蒙古巴彦淖尔盟至今还未设立担保公司。二是担保机构资本规模小，担保额度低,担保公司作用难以发挥。根据原
11、国家经贸委信用担保机构规范发展意见 ，对担保机构的最低实收资本金的要求，省级担保机构为 2 亿元，地市级担保机构为 5000 万元，按此标准计算，辖区 90 家担保机构实收资本金至少应为 44.5 亿元，而实际只有 19.05 亿元。从单个机构实收资本情况看，实收资本在 1000 万元及以下的占 61.4%，1000 万元以上 5000 万元以下的占30.51%，5000 万元以上 1 亿元以下的占 3.39%，1 亿元以上 2 亿元以下的占1.69%。从担保基金运用情况看，目前担保公司累计担保责任金额为可运用担保资金总额的 3.75 倍，在保责任余额为可运用资金总额的 2.3 倍，距国家规定
12、放大 5-8 倍,最高不超过 10 倍的要求还有一定差距，没有起到倍数放大作用。二、担保机构的业务品种单一据调查，辖内担保公司提供的担保种类只有中小企业短期和中长期银行贷款的担保，开办融资租赁、其它经济合同担保的比较少。从贷款期限上看，1年期以内的短期银行贷款担保额占到担保总额的 35%，1 年期以上的中长期银行贷款担保额占到 65%(见表 7)。担保期限最长的为 11 年，为山西省晋中市担保公司提供的担保，担保额度为 500 万元。从提供担保的方式看，90%以上的担保机构提供以企业房产、产品、商品抵押为主的担保，有价证券等变现能力较强的质押担保较少，几乎不提供信用担保服务。表 7 中小企业信用担保公司提供担保期限表单位:万元项目省份半年期半年至一年一年以上户数金额户数金额户数金额天津104189023411880141407319山西130132199261015165013517河北3542305411982474483内蒙13015345858690911012779合计399346842559202311208438098三、资本金补偿和风险控制不到位，影响了担保公司的发展
