1、CW-CK/BD01公司各类单项资金管理审批权限一览表工 作 事 项 有关部门 财务会计部 相关系统总监 财务总监 总经理 董事长5 万元以下 审核 审核 核准 审批固定资产购 置 5 万元以上 审核 审核 核准 审批50 万以下 审核 审核 审批 核准50 万-200 万以下 审核 审核 审核 核准 审批货款支付200 万以上 审核 审核 审核 核准 审批 审批10 万以下 审核 审核 审批 核准10 万-50 万 审核 审核 审核 核准 审批定金付款50 万以上 审核 审核 审核 核准 审批 审批100 万以下 审核 审核 审批100 万-300 万以下 审核 审核 核准 审批对内300
2、百万以上 审核 审核 审核 审批担保货款对 外 审核 审核 审核 审批50 万以下 审核 审批50 万-100 万以下 审核 核准 审批下属单位 借 款100 万以上 审核 核准 审批1000 元以下 审批 审核1000 元-2000 元以下 审核 审核 审批行政费2000 元以上 审核 审核 审核 核准 审批400 元以下 审核 审核 审批 核准总部业务招待费 400 元以上 审核 审核 审核 核准 审批3000 元以下 审核 审核 审批 核准3000 元-1 万元以下 审核 审核 审核 核准 审批差旅费1 万元以上 审核 审核 审核 核准 审批 审批5000 元以下 审批 审核 核准500
3、0 元-1 万元以下 审核 审核 审批 核准报纸杂志、POP 广告等 1 万元以上 审核 审核 审核 核准 审批2 万元以下 审批 审核 核准2 万元-10 万元以下 审核 审核 审批 核准10 万元-30 万元以下 审核 审核 审核 核准 审批电视广告30 万元以上 审核 审核 审核 核准 审批 审批3000 元以下 审批 审核 核准3000 元-5000 元以下 审核 审核 审批 核准广告促销费用电台广播5000 元以上 审核 审核 审核 核准 审批5000 元以下 审核 审核 审核 核准 审批削价处理商品损失 5000 元以上 审核 审核 审核 核准 审批800 元以上-1 万元以下 审
4、核 审核 审核 核准 审批1 万元以上 审核 审核 审核 核准 审批医药费 开 支工 伤 审核 审核 审核 核准 审批对外捐款赞助 审核 核准 审批对外单位或私人借款 审核 核准 审批说明：一、上表所指“以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。三、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从
5、单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。CW-CK/BD03缴款单编号：年 月 日 交款单位百 十 万 千 百 十 元 角 分总计金额 （大写）摘 要卷别 把数 金额 卷别 把数 金额百元 二元五十元 一元十元 角五元 分（收款单位章）缴款人： 复核： 出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。CW-CK/BD09现金申领单年 月 日申领部门 申领人 申领日期申领事由申
6、领金额 （大写） ￥说明事项董事长 总经理财务总监 财务会计部经理注：本单由会计室使用并管理。CW-CK/BD05借款单年 月 日 借款部门 借款人 使用部门款项类别 现金 支票 支票号码：借款用途及理由借款金额 (大写) ￥还款方式批准人 财务核准 财务审核 部门审核附件(张) 备 注注：本单由会计室使用并管理。CW-CK/BD08支票使用登记薄年月 日 支票号码 银行名称 支票金额 用途 到期日 开具人 使用人 备注CW-CK/BD06差旅费报销单报销部门： 年 月 日 附单据 张姓 名 职务 出差事由起日 止日 起讫地点 项 目 张数 金 额 项 目 天数 金 额火车费 途中补助汽车费
7、住勤补助市内交通费 夜间乘车住宿费 其 它邮电费小 计 小 计合 计 （大写） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：批准 财务核准 财务审核 部门审核注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。CW-CK/BD04票据交接清单 编号：年 月 日 合计金额票据号码 票据名称 单位（张）百 十 万 千 百 十 元 角 分合计：（大写） 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分移交人 接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。CW-CK/BD11盘点人员编组表年 月 日经管部门盘点项目盘点日期盘点人会点人监点人备
8、 注批准： 审核： 制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。CW-CK/BD21固定资产盘点表使用部门： 年 月 日固定资产 盘 盈 盘 亏财产编号 名称 规格 厂牌 单位登记卡数量盘点数量 数量 金额 数量 金额 备注使用部门负责人： 会点人： 盘点人： 制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。CW-CK/BD18固定资产增加单财产编号： 年 月 日 资产成本记录中文名称 取得日期设备内容 数 量 取得成本英文名称 数 量规格型号 取得金额厂 牌 耐用年限存放地点 月折旧额附属设备
9、 合 计备 注财产管理部门负责人使用部门负责人 会计室主管经办人： 制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，CW-CK/BD22固定资产登记卡总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号： 中文名称 抵押行库英文名称 设定日期规格型号 解除日期厂牌号码 险 别购置日期 承保公司购置金额 保单号码存放地点 投保日期耐用年限 费 率月折旧额抵押权设定、解除及保险记录保险费附属设备 备 注移 动 情 形年 月 日 使用部门 用 途 保管员 年 月 日 使用部门 用 途 保管员注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。
10、CW-CK/BD22固定资产登记卡总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号： 中文名称 抵押行库英文名称 设定日期规格型式 解除日期厂牌号码 险 别购置日期 承保公司购置金额 保单号码存放地点 投保日期耐用年限 费 率名称 保险费规格附属设备数量抵押权设定、解除及保险记录 备 注资产价值日期 凭单号码 摘 要 单位 数量借 方 贷 方 余 额 每月折旧额移 动 情 况 折 旧 提 列 情 况年 月 日 使用部门 用 途 保管员 年 月 日 本期提 列数 截止本期 累计数 资产净值 备 注填表注意事项：(1)本卡适用于机械设备、运输设备、机电性什项设备，新卡之填写由财
11、务部门填制。(2)本卡编号由保管卡片单位自编。(3)附属设备栏：应填名称、规格及数量。(4)折旧提列情况栏的填写：a.日期写开始填列的日期，以后各年度如无变更则填该年之元月一日，年中增减时另行填写变动提列之开始日期。b.本期提列为以会计年度为准，如期中有所变动时可分填几行。c.资产净值为资产价值余额减截止本期累计后之余额。CW-CK/BD27固定资产移转单财产编号： 年 月 日 中文名称 数 量 购置日期英文名称 耐用年限规格型号附属设备已使用年数已折旧金额残余价值移前用途（移出单位）移后用途（移入单位）月折旧额移出存放地点移入备 注移入 移入总经理 财务部门 移出管理部门 移出移入部门移出部
12、门注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门） ，第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门） ，第三联交移入部门，第四联交移出部门。CW-CK/BD19固定资产减损单财产编号： 年 月 日 中文 规格 存放地点 耐用年限名称英文 厂牌 用 途 已使用年数购置日期 数量取得价值已提折旧 帐面残值估计废品价值减损原因 处理费用实际损失额审计意见 抵押行库保险单号码处理办法 月折旧额总 经 理 财务核准 系统总监财产管理部门负责人 财务审核使用部门负责人物资管理员： 使用人或保管人：注
13、：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。CW-CK/BD26固定资产出售比价单使用部门附属设备名称厂牌规格购置日期单位 数量 耐用年限已使用年限原 价厂商已提折旧单价 净 值总价比价记录 有关要求备 注总经理 财务总监 财务会计部 财产管理 部门经办人：注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。CW-SJ/BD02审计通知单日常 定期 不定期 年 月 日审计对象审计日期审计内容配合事项董事长 总经理财务总监 审计监察部经理制单：注：本
14、单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。CW-CK/BD17资金差异报告表编制单位（部门）： 年 月 日 单位：千元实际数 预计数 比较增减项 目金额 % 金额 % 金额 % 差异原因说明填表说明 凡实际数与预计数比较，每项差异在 10%（含）以上者，均由资料提供部门就上月份数填列差异说明。审核： 制表：CW-CK/BD16资金来源运用比较表编制单位（部门）： 年 月 日 单位：千元实际数 预计数 比 较增减数 实 际累计数 实际数 预计数 比 较增减数 实 际累计数项 目金额 % 金额 % 金额 % 金额 %项 目金额 % 金额 % 金额 % 金额 %土地及房屋机器设备期 初现
15、金结存什项设备材料支出现销收入 预付定金外协加工劳务收入 借款偿还薪 资退税收入 制造费用销售费用票据兑现 管理费用财务费用财务收入 其他支出其他收入收入小计支出小计期末现金结存合 计资金剩余或短缺资 金 调 度 说 明 事 项调度对象期初金额本期借入本期偿还期末金额 增减同业往来长期借款短期借款贴现借款信用借款抵押借款银行透支私人借款借入款项小计合计审核： 制表：CW-CK/BD15资金来源运用预计表编制单位（部门）： 年 月 日 单位：千元月 月 月 月 月 月项 目金额 % 金额 % 金额 %项 目金额 % 金额 % 金额 %说明事项土地及房屋机器设备现销收入什项设备材料支出劳务收入 预
16、付定金外协加工退税收入 借款偿还薪 资票据兑现 制造费用销售费用财务收入 管理费用财务费用营业外收入 其他支出其他收入收入支出合计合计资金剩余或短缺审核： 制表：CW-CK/BD14银行短期借款明细表编制单位（部门）： 截止日期： 年 月 日 单位：千元序号 贷款银行 贷款种类 贷款额度 利息年率 期限 已动用额度 尚可动用额度 备注审核： 制表：CWCK/BD10比价单编号：年 月 日采购申请单号 寻价单号 采购物品名称供 应 厂 商 电 话厂商报价(单价)( 元)备注出厂价 批发价 零售价平均价比价结果：评价人签字/日期：比价员：注：本单一式两联，一联比价员自留，以备参考。一联报评价部门，
17、对照实际采购价格分析并签署意见，然后报采购价格批准人之上级。CW-CK/BD02请款单申请部门： 年 月 日项目 验收日期 客户名称 付款摘要 金 额 付款条件 凭 证 备 注批 准 财务核准 财务审核 部门审核申请人： 注：本单一式两联，第一联申请部门自存，第二联交财务会计部。CW-CK/BD25闲置固定资产明细表制表日期： 年 月 日 帐面价值 使用情况（年限）财产编号 名 称 规 格 厂 牌 数量 单位总价 已提折旧 净值 取得 耐用 已使用 闲置原因 拟处理意见批准： 财务审核： 财产管理部门审核： 制表：CW-CK/BD20固定资产增减表 固定资产类别： 统计日期： 年 月 日至 年
18、 月 日 制表日期： 年 月 日本 季 增 加 本 季 减 少会计科目 财产编号 资产名称 规格 增减原因 单位数量 金额 耐用年限 月折旧额 数量 金额 耐用年限 已提折旧 月折旧额 备注财产管理部门：负责人： 经办： 财会部门：负责人： 经办：注：本表一式两联，第一联财产管理部门留存，第二联财会部门留存。CW-CK/BD12盘点盈亏报告年 月 日盘 盈 盘 亏 差 异 原 因部门 类别 品名及规格型号 单位 单价 帐面数量 盘点数量数量 金额 数量 金额 说 明 对 策审计监察部经理： 审核： 制表：CW-SJ/BD01月度审计工作计划年 月份： 制表日期： 年 月 日审计类别 审计日期日
19、常 定期 不定期 审计对象 审 计 项 目 估计数量 抽样数量 起 止 审计人员 会同人员 备 注汪：本表一式三份，一份审计监察部留存，另两份分报总经理、财务总监。 批准： 审核： 制表：CW-CK/BD23房屋登记卡房屋名称： 设卡日期： 年 月 日基地座落 省 市 县 街（路） 号 用 途 使用单位门 牌保存登记 建物附表： 年 月 日来 源 年 月 日（接收） （购置） （自建） 屋 顶 屋 架 墙 壁 地 面建筑日期执照字号 年 月 日 字 号耐用年数原始总值式 样(1)水泥瓦(2)石棉瓦(3)铁皮(4)水泥平顶(5)水泥圆顶(6)(1)木架(2)钢架(3) (4)(5)(6)(1)木
20、造(2)砖造(3)加强砖号(4)钢骨砖号(5)钢筋混造(6)(1)水泥地(2)地板(3)大理石(4)原地面(5)(6)层 次 平方米 名 称 平方米 备 注基 层二 层三 层四 层五 层建筑物标示建筑面积合 计附属建筑物年 月 日 摘 要 增 值 减 损 已提折旧额 净 值产值变动CW-CK/BD24土地登记卡设卡日期： 年 月 日座 落 省 市（县） 原所有权人地 号 街（路） 号新地名街（路） 号 购置日期 年 月 日地 目 平方米 所有权状字号土地标示 等 则 面积 亩所有权记录 土地使用现状土 地 成 本 地 价 税 租赁（编号： ）付款日期 摘 要 金额 年 期 评价总额 税率 本税 总税额 所有人核准文号：土地款 期 限 每月租金契 税 起 讫 每平米 小计 本期租金印花税登记费土地改良费地上物补偿合 计收 件 登 记 申请注销登记权利人姓名 住 址 登记原因日期 字号 日期 字号 存续期间 证明书字号 设定日期 日期 字号他项权利设定登记CW-CK/BD28财产保管簿部门： 设簿日期： 增减变动情形年序号 品 名 财产编号 规格 /型号 数量 单位 单价 保管人月 日 移入部门 移往部门 接收人 经办人备 注合 计
