1、贷款五级分类电子表格知识培训1五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 本期培训的主要内容：一、贷款五级分类电子表格的操作与报表的填报。二、电子表格应注意的事项。三、日常监督检查重点内容。2五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 古人云 :温故而知新。这两天全省行、社信贷人员再次在一起学习贷款五级分类相关知识，目的是进一步加强贷款五级分类的日常管理，掌握贷款风险分类方法，分类操作程序，贷款五级分类电子表格基本操作方法，适时分类、按季调整，确保分类正确，准确真实地反映信贷资产质量，及时统计上报相关报表。为经营决策和管理提供准确的信息。3五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操
2、作培训 一、电子表格操作与填报贷款五级分类电子模板是 根 据皖农信联发 200651号 安徽省农村信用社信贷资产风险分类 实施细则 皖农信联发 2006342号 安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则补充规定 银监发 200763号 小企业贷款风险分类办法（试行） 等规定 对自然人一般农户 、自然人其他 、微型企业和小企业 贷款的矩阵分类对贷款本金或利息的逾期天数的时间 等 规定进行电子化处理，提高工作效率，以及风险 分类的准确性。4五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 贷款五级分类模板介绍本次贷款五级分类模板的特点是集自然人一般、自然人其他、微型企业和企事业单位（包含汽车贷款、
3、住房按揭、贴现）等风险分类于一张表格，涵盖表内所有信贷资产 ,选择恰当的分类理由，自动生成分类结果；增加了银监局 1104报表 G11， G12，不良贷款分析等报表项目的连接，提供了自动生成相关信贷报表，便于信贷报表的上报和日常检查，提高了工作效率。演示范本 信贷资产风险分类基础表 .xls5五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 贷款五级分类模板介绍C列对应 G11贷款投向表中的行业。D列对应表内资产统计表和不良贷款分析表中贷款类别。E、 F、 X列对应不良贷款分析表中贷款投向、期限、贷款方式。AM、 AN、 AT列对应 G12贷款质量迁徙情况表中迁徙变化情况。ANAR列对应各季度
4、上调级别复审认定清单中分类结果。6五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 D列中的企事业对应该表的 小企业矩阵。D列中的自然人其他、微型企业对应该表的自然人其他及微型企业矩阵。（矩阵分类表略）D列中自然人一般对应该表的自然人一般农户矩阵。（矩阵分类表略）D列中的票据贴现对应了贴现分类理由。E列中的住房按揭、汽车贷款对应了住房按揭、汽车贷款的 分类理由 。贷款五级分类模板介绍7五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 小企业贷款逾期天数风险分类矩阵未逾期 1-30天 31-90天 91-180天 181-360天361天以上信用 正常 关注 次 级 可疑 可疑 损 失保 证 正
5、常 正常 关注 次 级 可疑 损 失抵押 正常 正常 关注 关注 次 级 可疑质 押 正常 正常 正常 关注 次 级 可疑建议：大、中型企业贷款风险分类，在根据企业财务、非财建议：大、中型企业贷款风险分类，在根据企业财务、非财务等分析的基础上，准确分类，将相关基本信息、分类结务等分析的基础上，准确分类，将相关基本信息、分类结果也录入该表中，便于生成的统计表贷款余额与业务报表果也录入该表中，便于生成的统计表贷款余额与业务报表贷款余额相一致。贷款余额相一致。8五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 小型企业标准1 工业企业：从业人员 300人以下；销售额 3000万元以下；资产总额 40
6、00万元以下。2 建筑业企业：从业人员 600人以下；销售额 3000万元以下；资产总额 4000万元以下。3 批发业企业：从业人员 100人以下；销售额 3000万元以下。4 零售业企业：从业人员 100人以下；销售额 1000万元以下。5 交通运输业企业：从业人员 500人以下；销售额 3000万元以下。6 邮政业企业：从业人员 400人以下；销售额 3000万元以下。7 住宿和餐饮业企业：从业人员 4000人以下；销售额3000万元以下。摘自 中小企业标准暂行规定 9五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 统计报表之间的关系 :企事业单位贷款企事业单位贷款 自然人一般农户贷款自
7、然人一般农户贷款 自然人其他贷款自然人其他贷款 贴现贴现表内信贷资产表内信贷资产机关、团体及事业单位机关、团体及事业单位 其他农村工商业其他农村工商业 其他其他农副产品加工企业农副产品加工企业 助学贷款助学贷款 住房按揭住房按揭 一般消费一般消费信用卡透支信用卡透支 汽车贷款汽车贷款其他其他小额信用贷款小额信用贷款 联保贷款联保贷款 汽车贷款汽车贷款 其他其他信用卡透支信用卡透支助学贷款助学贷款 住房按揭住房按揭 贴现贴现不良贷款分析表中的贷款投向不良贷款分析表中的贷款投向 演示范本演示范本 不良贷款情况分析表不良贷款情况分析表 .xls10五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 电
8、子表格的操作与报表填报基础表基础表 C列填写要求列填写要求 基础表基础表 D列填写要求列填写要求 基础表基础表 E列填写要求列填写要求企事业企事业微型企业微型企业自然人一般自然人一般自然人其他自然人其他票据贴现票据贴现机关团体事业单位机关团体事业单位根据借款单位从事根据借款单位从事行业或贷款实际用行业或贷款实际用途填列途填列农副产品加工企业农副产品加工企业农户小额信用贷款农户小额信用贷款农户联保贷款农户联保贷款 根据借款人从事行业根据借款人从事行业或贷款实际用途填或贷款实际用途填列列根据最后贴现资金根据最后贴现资金的用途填列的用途填列其他农村工商业其他农村工商业其他其他只选择只选择助学贷款助学
9、贷款住房贷款住房贷款汽车贷款汽车贷款信用卡透支信用卡透支自然人其他自然人其他贴现贴现其他其他一般消费一般消费选择选择只选择只选择选择选择选择选择11五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 电子表格的操作与报表填报例如：中学教师张某，因妻子失业在家，想在学校附件开一个小吃店，缺少资金，到基层行社申请并办理了 3万元信用贷款，生意红火。那么在基础表中 C列 应该选择 住宿和餐饮业 ， D列 选择 自然人一般 ， E列 选择农户小额信用贷款或其他 这些内容。不能因为该户是教师 C列 选择 教育， D列 选择 自然人其他， E列 选择 机关团体事业单位或其他农村工商业。 演示范本 信贷资产风
10、险分类基础表 .xls实施细则第 25条规定： 自然人其他贷款中余额在 10万元以下（含）的可参照自然人一般农户贷款分类。12五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 在这张表格中，需要录入的有借款人姓名、客户证件号码、借据号码、所在的行政村、发放责任人、分工责任人、合同金额、贷款余额、借款日期、本金到期日期、利息逾期日期、手工调整分类理由、收回日期、每季度分类结果（每季末结果可直接复制到相应的季度结果中）。需要下落菜单选择的有：借款人所从事行业、贷款类别、贷款项目、贷款科目、结息方式、贷款方式、信用状况、分类理由下拉菜单、收回情况。电子表格的操作与报表填报13五级分类电子表格操作培训
11、五级分类电子表格操作培训 自动生成的项目有：贷款期限、四级分类结果、四级分类检测、本金逾期天数、利息逾期天数、五级分类初分结果、最终分类结果、五级分类结果及校验、本期末分类结果、是否当年新发放贷款、到期情况预警、是否正常不良。 如果不能自动生成，说明我们录入的客户贷款基本信息格式有误，需要进一步查找。电子表格的操作与报表填报14五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 票据贴现票据合法有效票据合法有效超出贴现范围超出贴现范围贴现其他贴现其他汽车贷款住房按揭矩阵分类矩阵分类连续违约连续违约 3次次连续违约连续违约 4-6次次连续违约连续违约 7次以上次以上自然人一般 矩阵分类矩阵分类下拉
12、菜单中其他合适的分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由电子表格的操作与报表填报本金或利本金或利息未逾息未逾期期15五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 微型企业矩阵分类矩阵分类担保较好担保较好担保一般担保一般下拉菜单中其他合适的分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由企事业信用、保证贷款逾期信用、保证贷款逾期天数在天数在 360天以天以内内自然人其他 矩阵分类矩阵分类 担保较好担保较好 担保一般担保一般下拉菜单中其他合适的分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由矩阵分类矩阵分类符合可疑类条件符合可疑类条件符合损失类条件符
13、合损失类条件下拉菜单中其他合适的分类理由下拉菜单中其他合适的分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由对应分类理由电子表格的操作与报表填报16五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 手工录入相关客户信息后， 根据信贷档案中的借款人的 信息、评级等情况 、 把结息方式、信用等级、担保情况逐户逐笔一一调整好。再调整利息逾期日期，调整的重点是 贷 款本金逾期在 180天以内和未到期贷款。结息方式为利随本清的农户小额信用社贷款按照 安徽省农村合作金融机构农户小额信用贷款管理办法 第 21条规定：农户小额信用贷款在本年度内到期的，到期利随本清； 跨年度的贷款，年末应当
14、结息，到期利随本清。（ 跨年度贷款如果没有结息，那么利息逾期日期应为本年度的 12月 20日 ） 电子表格的操作与报表填报17五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 此次模板结息方式为利随本清的，设定 利息逾期天数等于本金逾期天数按季结息的利息逾期日期调整方法（按季进行调整）：结息日在 2008-3-21到 2008-6-19之内的，利息逾期日期调整为 2008-6-20；结息日在 2008-6-21到 2008-9-19之内的，利息逾期日期调整为 2008-9-20；结息日在 2008-9-21到 2008-12-19之内的，利息逾期日期调整为 2008-12-20；结息日在 20
15、08-12-21到 2009-3-19之内的，利息逾期日期调整为 2009-3-20；今后如此类推。电子表格的操作与报表填报18五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 调整好信用等级、担保情况、结息方式、利息逾期日期以后，因为表格提供的下拉菜单和最终分类结果相连，所以选择表格中提供的相应的分类理由，就可以自动分类到相应的分类结果中，其他原因如展期、借新还旧、违规贷款、同一户贷款等都可以通过下拉菜单提供的分类理由，从而调整相应的分类结果。注：表格设定的分类理由 违规贷款、跨地区贷款 在矩阵分类的基础上自动下调一级，下调一级到可疑类不再下调，因为损失类贷款要上报上级行、社最终认定。电子表
16、格的操作与报表填报19五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 同一户多笔贷款的信用状况（如优秀、较好、一般）应保持一致，一般来讲，贷款方式一样，担保情况相似，分类结果也一样，就低不就高，向下分类；不同的贷款方式可以有不同的分类结果（如既有信用、又有抵押、质押或不同的抵质押物品等），如果抵质押贷款分类结果低，那么信用贷款应和抵质押贷款分类结果一致。自然人其他 贷款余额在 10万元 以内的，比照自然人一般农户进行矩阵分类，在基础表中修改 D和 E列中的贷款类别和贷款项目，分别改为自然人一般，农户小额信用贷款或其他等项目电子表格的操作与报表填报20五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操
17、作培训 在所有的表格中，最基础的表格就是信贷资产风险分类基础表， 新发放贷款按规定录入相关基础信息，生成分类结果，贷款收回时，先将收回的客户一行复制到收回表中，部分收回，在收回表中修改收回金额，然后在基础表中 删除一行或修改贷款余额， 只要基层行社扎实地做好了基础表，每月才能真实、快捷、方便的统计各种信贷信息数据，及时提供信贷报表。电子表格的操作与报表填报21五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 1、每季末，信贷会计将信贷员打印认定清单电子表格分类结果打印出来（只要设置打印区域和调整下打印的单元格间距就行了，按照分工信贷员分别打印）；由信贷员、基层行社主任、基层审贷小组逐笔逐笔进行
18、讨论、认定签字，做好会议记录，然后再根据审贷小组分类认定结果进行调整；演示范本 信贷员五级分类打印认定清单 .xls2、其次按照风险分类权限，超基层行社认定权限的在规定的时间内及时上报上级行社进行复审认定，（实施细则第 34、 37条规定）演示范本 信用社贷款风险五级分类上报复审认定清单 .xls在该表中选择自然人其他、微型企业、企事业分别打印，信用社相关人员签字、盖章 .电子表格的操作与报表填报22五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 3、最后按季度打开上调级别上报复审清单，根据上期分类结果分别进行筛选，分析上调级别原因，确认并填写上调级别理由进行打印。演示范本 第四季度贷款风险
19、五级分类上调级别复审清单 .xls所有上调级别均报上级行社复审认定！（实施细则第 35条规定 ）分类结果经上级行社复审后再进行调整分类结果，然后将信贷资产（表内资产）统计表等自动生成表格打印存档、上报到上级行、社。电子表格的操作与报表填报23五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 贷款五级分类电子模板是帮助我们在日常工作中更好、快捷的进行风险分类，统计相关报表，是贷款五级分类日常管理的一部分，但不能代替风险分类的具体流程，认定程序以及纸质的分类资料；各行、社应该按照省联社实施细则规定的基本程序和要求等进行分类认定，按审批权限进行审批。电子表格的操作与报表填报24五级分类电子表格操作培
20、训五级分类电子表格操作培训 我们这次的贷款五级分类模板自动生成以下报表：1、 风险分类对照表2、 表内资产统计表3、 不良贷款分析表4、 G11贷款投向表5、 G12贷款质量迁徙情况表6、 不良贷款收回情况表电子表格的操作与报表填报25五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 G12 贷款质量迁徙情况表（ 1104报表中为半年报） 银监局对填报机构的要求 “ 冻结 ” 年初时的贷款组合，必须与当年新做的贷款分开 要逐笔贷款做贷款分类 贷款的实质性延续（当年借新还旧的新贷款又变成不良） 重组与非重组 :1、不良转正常的路径 ; 2、 6个月观察期后上调 ;3、重组指合同条款的调整（展期、
21、借新还旧、减免利息、减免部分本金、调整还款方式、改善抵押品、改变担保条件等） .电子表格的操作与报表填报26五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 G12 贷款质量迁徙情况表在信贷资产风险分类基础表中的收回表中：所有贷款收回金额应该等于业务报表中的贷款收回发生额，（转科目、调整账务除外）。 G12表中的本期减少的次级、可疑、损失贷款之和等于本表的收回现金、以物抵债、贷款核销、其他之和。年初发放转为不良和年初正常关注转为不良以及年初不良转为正常都可在收回表中求得。电子表格的操作与报表填报27五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 贷款迁徙情况分析表的填报：演示范本 附件 2：
22、贷款迁徙情况分析表 .xls根据该表所示：由正常变为后四类贷款金额：由关注变为不良贷款金额：由次级变为可疑和损失类金额：由可疑变为损失类金额：上调级别复审认定清单中上调级别的查找与 上报。演示范本 第四季度贷款风险五级分类上调级别复审清单 .xls电子表格的操作与报表填报28五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 二、电子表格应注意的事项一 、贷款日期格式最为重要：一定是能够转换为 数字 的日期格式。我们在复制原来的电子表格中中基础数据前，首先检查一下贷款的日期格式。一般为 yyyy-mm-dd， 如 2009-3-12等，二 、贷款展期，根据展期协议修改贷款到期日期，再在下拉菜单分
23、类理由中选择展期贷款，在手工调整分类理由中输入原到期日期，分类结果最高在关注类。29五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训 三、在选择下拉菜单分类理由时，选择了符合关注类条件或符合次级类统计或符合可疑类条件或符合损失类条件的，应在手工调整分类理由中详细说明。四、本次贷款五级分类模板的一般贷款五级分类结果是随分类日期变化而变化，因此，至少要按季进行电子表格备份，按季进行打印、存档，以备日后检查。五、在适时分类、 按季调整 时，一般按季调整分类日期，表格自动生成矩阵分类结果，约定按季结息的，按季结息的必须按季调整利息逾期日期。二、电子表格应注意的事项30五级分类电子表格操作培训五级分类电子表格操作培训
