1、1,国际结算,罗四维,International Settlement,2,第四章 托收方式,基本要求:本章也是本学科的重点之一。要求掌握托收的概念、信用基础、当事人权责及其相互关系、付款交单和承兑交单的工作程序。注意事项及两地银行间头寸拨付安排。,本章内容： 托收概述 跟单托收交单条件 运输单据、利息、费用,3,第一节 托收概述,1、托收含义国际商会托收统一规则(简称URC522)对托收的定义：托收是银行依据所受指示，处理金融单据和/或商业单据，以求(1)获得付款和/或承兑，或(2)凭付款和/或承兑而交付单据，或(3)按其他条件交付单据。该定义是对用于国际贸易结算和非贸易结算的托收方式的广义
2、概括。 我国：托收是指由债权人(出口商)提交债权凭证(出具汇票)，委托银行(出口国的银行)通过其在国外的分行或代理行，向债务人(进口商)收回款项的一种国际结算方式。信用基础：委托人与付款人之间的商业信用，其最大特点就是“收妥付汇，实收实付”。,2、出口托收和进口代收在贸易托收中，出口地银行受出口商委托，收受单据并委托进口地代理行收取货款，此项业务称出口托收(outward collection)；进口地银行受出口地银行的委托，向进口商提示单据，并将收妥款项汇交出口地代理行，此项业务称进口代收(inward collection) 。,4,第一节 托收概述,3、托收的当事人 (1)委托人(Pri
3、ncipal):在是开出汇票委托银行向国外付款人收款的人，委托人一般是出口商、债权人，在货物出运后，将全套金融单据和商业单据交给其往来银行，并以托收申请书的形式向银行提出正式委托。(2)托收行(Remitting Bank)：接受委托人的委托代收款项，同时委托国外自己的分支机构或代理行向债务人收款的银行。一般是委托人的开户行，该银行将委托人递交的全套单据转递给国外代理行，并以托收面函的形式对该代理行发出指示，进行委托收款。(3)代收行(Collecting Bank):接受托收行的委托收债务人收款的银行。该银行位于付款人国内，一般与付款人同一城市，在大多数情况下，代收行是托收行在付款人所在地就
4、近选择的海外联行或代理行，不一定正好是付款人的往来银行。有些情况下，进口商为获得融资，往往坚持以其往来银行作代收行，委托人可能因此而指定国外的代收行，但如果托收行与该银行没有代理行关系，托收就无法进行。代收行可以直接向付款人提示单据，也可委托另一家银行提示单据。,5,第一节 托收概述,3、托收的当事人 (4)提示行(Presenting Bank)：向付款人办理提示的银行，一般提示行与代收行合二为一。(5)付款人(Drawee)：在贸易托收中一定是进口商。(6)需要时的代理(Referee in case of need):委托人在付款地指定的代理人。其作用是在付款人拒付款、拒收货时，代表委托
5、人接受单据并处理货物。需要时的代理可以为委托人对汇票作参加承兑或参加付款以取得单据，但是除非委托人在托收申请书中明确记载需要时代理的名称、地址及权限，否则有关银行不接受需要时代理的任何指示。 托收流程,4、托收业务中的契约关系,6,委托人 （出口方）,轮船公司,代收行 （进口方银行）,托收行 （出口方银行）,付款人 （进口方）,合同,发货取得提单,交单提货,托收申请书及跟单汇票,回执,付款,托收指示及跟单汇票,汇交收妥的款项,提示汇票要求付款,付款,交单,托收流程,遭到拒付时，请其料理善后事宜,需要时代理人,7,第一节 托收概述,5、托收方式的特点 (1)比汇款安全:在跟单托收中，由于可以通过
6、单据控制货物，对出口商来说，就不会像货到付款时，要冒“钱货两空”的风险。而对进口商来说，托收要比预付货款较为安全。 (2)收款依靠商业信用：在托收时，是否付款由进口商决定，银行只是转手交单的代理人，对付款不付责任，因此托收是对进口商有利的方式。 (3)资金负担不平衡:托收时出口商的资金负担较重，但是因为有单据，有些银行愿意做押汇，出口商因此能获得融资。而在采用汇款支付方式时，出口商没有单据，所以根本不能做押汇以改善资金周转。 (4)费用比汇款方式稍高，手续稍多。,8,5、托收各当事人的责任,(1) 委托人责任 作为出口商，应覆行与进口商签订的贸易合同的责任：a.按时、按质、按量交付货物。这是出
7、口商最主要、最基本的合同义务，是履行贸易合同的第一步，也是跟单托收的前提条件。 b.提供符合合同要求的单据。出口商在发运货物后，取得全套商业单据，再根据需要签发以进口商为付款人、出口商本人或其开户行为收款人的汇票。跟单托收中，单据是进口商得以付款的必要条件。,(1) 委托人责任 作为委托人，应履行与托收行签订的委托代理合同的责任。两方面的责任具体表现为：a. 按惯例填写托收申请书。托收申请书中的指示必须是明确的，以便托收进行。b.及时指示。当银行将发生的一些意外情况通知委托人时，委托人必须及时指示,否则,因此而发生的损失由委托人自行负责。c未经银行事先同意，货物不应直接发至银行或以银行和银行指
8、定人为收货人，以及委托银行代为存仓和保险(即以代收行或代收行指定人为收货人)；d须承担托收一切手续费和其他托收行为执行委托指示而支出的各种费用(不论托收成功与否)；进口商拒付货款时，国外代收行的费用也必须由委托人负担。,9,5、托收各当事人的责任,(2) 托收行责任审阅托收申请书和托收特别指示。若不愿接受应无延误地通知委托人；若对委托人的有些要求无法执行，应向委托人解释，由申请人修改申请书的内容后再办理托收。 执行委托人的指示 。按规定填制托收指示书，其内容必须与委托人的申请书中的指示严格相符。及时通报信息 审核单据种类、份数表面上是否与托收申请书完全相符。 对委托人提供的单据是否与买卖合同相
9、符不负责任。托收行没有审核单据内容的义务。托收行只需将收到的单据种类和份数与托收申请书中所列情况核对，如发现单据遗漏时，应立即通知委托人补交。在具体业务中，托收行一般会对委托人提交的主要单据进行重点核对，但这完全是银行对客户提供的服务，而不是应尽的责任。负担过失的责任。银行在受理托收时，向委托人收取手续费，因此银行必须善意和谨慎地行事，凡因未按托收申请书的要求而产生的后果,银行应对其过失负责。,10,5、托收各当事人的责任,(3) 代收行责任明确是否接受委托。若不受理代收委托或特别指示，应无延误地以可能的最快捷方式通知委托方(即托收行)。审核单据种类和份数。看其表面上是否与托收指示书完全相符，
10、如有不符，以可能的最快捷方式通知委托方(委托方无权就代收行收到单据的种类及份数争辩)。保管好单据。按委托方的指示处理单据以及代为缮制一些代收业务中必要的单据。代收行在进口商未承兑或未付款时，绝对不能将单据交付进口商；当进口商拒绝承兑或拒绝付款时，代收行应立即通知托收行，并在通知中声明保管单据听候托收行的指示。一般在发出这种通知后，如在合理时间内未能收到托收行的进一步指示时，应发电催复。无义务对托收项下货物采取任何行动。按照银行的习惯做法，银行对跟单托收下的货物，没有任何行动义务。但为了保护委托人的货物，不管有没有指示，如果银行采取了提货、存仓、保险等行动，则该银行对于货物的处理、货物的状况、对
11、受托保管或保护该项货物所采取的行动或疏漏均不负责。不过，代收行必须将这些行动通知托收行。银行对于货物因采取保护而发生的费用和支出应由委托人负责。托收情况的通知。按照银行的习惯做法，代收行应根据下列原则，通知托收行情况：a.代收银行发给托收银行的所有通知中必须列有合适的说明，其中必须列明托收行的托收委托书的编号。b.如无明确的指示，代收行必须用最快的邮件，将托收情况的通知，包括付款通知、承兑通知、拒绝付款或拒绝承兑的通知等，寄给托收行,如果代收行认为事情紧急，也可用更快的通知方法，如电报、电传或电子通讯系统等，费用由委托人负担。c.代收行在提示托收单据而付款人拒绝付款、拒绝承兑时，应尽力查明理由
12、并通知托收行。,11,5、托收各当事人的责任,(4) 提示行责任单据按收到时的原样提示严格执行交单条件(若指示书中未明确，按付款交单，并不对因此而延迟交单负责)。D/A，查看汇票承兑形式表面上是否完整正确，且无延误地将承兑通知送托收行。付款人以本币(非托收货币)付款，须确认是否能立即换成托收货币，才可交单；付款人以外汇(托收货币)付款，须确认该国准许立即汇出该外汇，才可交单 。一般不接受部分付款。光票托收如付款地法律准许，可接受部分付款；跟单托收如托收指示书特别授权，可接受。但全部款项收妥才可交单。付款人拒付托收指示书中特别注明须收费用，提示行不得交单遇拒付，尽力确定原因，无延误通知托收行；若
13、托收指示书要求作拒绝证书，有义务代作收妥款项须按托收指示书指定的通信工具无延误拨付给托收行或特别规定的另一方，并发出付款通知书。 (4) 付款人责任履行贸易合同的付款义务,在委托人所提供的单据能证明委托人已履行了合同义务的前提下,不得无故延迟付款或拒付.,12,6、托收各当事人之间的相互关系,(1) 委托人与托收行之间关系委托人与托收行之间的关系是委托代理关系。两者关系的依据是托收申请书(Collection Application)。 (2) 托收行与代收行之间关系代收行是托收行的代理人，代收行须严格按照作为委托人的托收行所发出的托收指示(Collection Instruction)办事。
14、,(3) 代收行与付款人之间关系代收银行与付款人之间并不存在契约关系。付款人对代收银行是否付款，完全根据他与委托人之间所订立的契约义务而决定，即以委托人提供的单据足以证明委托人已履行了买卖合同义务为前提。 (4) 委托人与付款人之间关系委托人与付款人在国际贸易买卖交易中，分别为出口商与进口商。他们之间的关系是买卖关系。,13,7、托收种类,(1) 光票托收光票托收(Clean Collection /Clean Bill for Collection)指金融单据的托收，而不伴随商业单据委托银行代收款项的一种托收结算方式。非贸易托收是光票托收，如支票托收、息票托收等。光票托收也可用以贸易结算中，
15、但通常不用于货款主体部分的结算。因为如果对货款主体作光票托收，出口商必须将代表物权的货运单据直接放弃给进口商，然后另开汇票通过银行托收，出口商将承担钱货两空的巨大风险。一般在贸易结算中使用光票托收，大多是针对各类小额贸易从属费用以及出口货款尾数、代垫开支、佣金等费用的托收。,(3) 直接托收直接托收(Direct Collection)意指委托人直接将汇票、单据寄给代收行，请其代收款项，并将已填好的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托收视同本行办理一样。,(2) 跟单托收跟单托收(Documentary Collection /Documentary Bill for Collection)意
16、指金融单据且伴随商业单据的托收或商业单据不伴随金融单据的托收。按照向进口商交付货运单据的条件不同，跟单托收可分为付款交单和承兑交单两种交单条件，交单条件是控制收款的重要环节。流程,14,跟单托收流程,委托人 （出口方）,轮船公司,代收行 （进口方银行）,托收行 （出口方银行）,付款人 （进口方）,合同,发货取得提单,交单提货,托收申请书及跟单汇票,回执,付款,托收指示及跟单汇票,收讫贷记通知书,提示汇票要求付款或承兑,D/P交单付款 或D/A承兑交单后到期付,交单,遭到拒付时，请其料理善后事宜,需要时代理人,资金,15,8、托收申请书,托收申请书没有统一的格式要求，为满足URC522对托收指示
17、书的要求，托收申请书的基本内容一般可以分成三个部分：(1)说明托收金额、付款人详细的名称地址、托收交单条件、商品的名称等。如果需指定代收行，应该给出其详细的名称地址以及电讯号码。(2)应该具体列明托收下单据的名称和份数。(3)按需要列明托收的其他条件，如是否需要付款人支付托收费用？是否向付款人计收利息？对于要求付款人支付的利息及/或费用是否不得放弃？如被拒付，是否需要拒绝证书？是否需要指定需要时的代理，其权限如何？等等。,16,8、托收申请书,OUTWARD COLLECTION APPLICTION FORM,To:XYZ INTERNATIONAL BANK , LTD.,Date:29
18、JULY 2006,DOCUMENTS,17,8、托收申请书,REMARKS,THE COMMISSION AND CHARGES OF THE COLLECTING , IF ANY , ARE FOR DRAWEES ACCOUNT. NO WAIVING. IN CASE OF NON-PAYMENT , PLEASE DO NOT PROTEST.B.E Chen,DRAWER: GOLD CO., SINGAPORE,18,9、托收指示与托收汇票,(1) 托收指示(Collection Instruction)含义寄送托收单据的面函(Covering Letter)，它是由托收行根据
19、托收申请书制作的，过去称为托收委托书(Collection Advice)。国际商会出版物第322号称其为托收命令(Collection Order)，托收指示是现在国际商会出版物第522号时的称谓。样本,(2) 托收指示重要性托收业务离不开托收指示，所有的托收业务必须附有一个单独的托收指示。代收行仅依托托收指示中载明的指示行事。代收行不从别处寻找指示，并且没有义务审核单据以获得指示。个别单据上面不载有托收指示，如果有了的话，也将不予理会。,托收指示,19,9、托收指示与托收汇票,(3) 托收指示书的内容和填制要求按URC522第4条b款规定，托收指示书应该适当载有下列内容：附式如下,XYZ
20、INTERNATIONAL BANK , LTD.,18 Park street SINGAPORE,p.O.BOX 144 CABLE ADDRESS:XYZSGP TLX NO.13384,Singapore JULY 30 , 2006,To:BANK OF CHINA,SHANGHAI, CHINA,Dear sirs, We enclose herewith the following documents for COLLECTION subject to the Uniform Rules for Collections. KINDLY ACKNOWLEDGE RECEIPT,20
21、,9、托收指示与托收汇票,接上页,INSTRUCTIONS MARKED”x”,(x)Deliver documents against PAYMENT. ( )Deliver documents against ACCEPTANCE. ( )Acceptance/Payment may be deferred pending arrival of vessel carrying goods. (x)Your commision and all charges, if any, are for account of drawee. NO WAIVING ( )Please collect fo
22、r our account interest at % p.a. from ( )Acceptance to be advised by airmail / cable. (x)Payment to be advised by airmail / cable. (x)In case of non-acceptance / non-payment DO NOT PROTEST but advise us by airmail / cable. (x)In the event of dishoour, please store and insure goods for our account.DI
23、SPOSAL OF PRODUCTS (Please always quote our reference number when remitting the proceeds). ( )Please remit proceeds to us by airmail transfer / telegraphic transfer. ( )Please credit proceeds to our account with you under advice to us by airmail / cble. ( )Please remit proceeds by T/T to :for credit
24、 to our account m, quoting our Ref. No. under advice to us. (x)Please authorize us to debit your head Office, Beijing, USD a/c with us by TESTED TELEX quoting our No.D10E206.For XYZ INTERNAIOTNAL BANK , LTD.BAOB OAuthorize Signature,21,9、托收指示与托收汇票,托收指示,(4) 托收指示中的重要指示收款指示与交单条件(稍后再述) 当托收行在代收行开户时:收款指示：
25、“收妥款项，请贷记我方在你行的帐户，并以电报或航邮通知我行”。当代收行在托收行开户时:收款指示：“请代收款项并以电报或航邮授权我行借记你方在我行的帐户”，代收行收妥款项后，发出支付委托书（Payment Order），授权托收行借记自己的帐户”。,22,9、托收指示与托收汇票,托收指示,(4) 托收指示中的重要指示收款指示与交单条件(稍后再述) 当托收行与代收行之间没有设立帐户，而是托收行在国外第三家X银行开立帐户时收款指示：“请代收款项并将款项汇至X银行贷记我行在该行的帐户，并请该行以电报或航邮通知我行”,注：OC为Outward Collection 的缩写， 意为出口托收；进口代收则为I
26、C， 全称为Inward Collection.,23,9、托收指示与托收汇票,托收汇票,(1) 托收汇票中的当事人出票人：出口商或卖方收款人：受益人或托收行或代收行付款人：进口商或买方,(2) 托收汇票背书转让当托收汇票中收款人是出口商或卖方或委托人时 样本a.委托人将汇票提示给托收行时，应作成空白背书。b.托收行将汇票寄送给代收行时，要限定代收行是被背书人，应作成托收记名背书。,Sellers name, place signature,For collection Pay to the order of Collection Bank, place For Remitting Bank,
27、 place signature,24,9、托收指示与托收汇票,托收汇票,(2) 托收汇票背书转让当托收汇票中收款人是托收行时 样本a.委托人将汇票提示给托收行时，不需作成背书。b.托收行将汇票寄送给代收行是，要限定代收行是被背书人，应作成托收记名背书。当托收汇票中收款人是代收行时a.委托人将汇票提示给托收行时，不需作成背书。b.托收行将汇票寄送给代收行时，不需作成背书。,For collection Pay to the order of Collection Bank, place For Remitting Bank, place signature,25,托收汇票样本,托收汇票收款人是
28、委托人/出口商,Exchange for GBP5,000 HongKong, 5th April, 2004 At sight（or On demand） pay this first bill of exchange （second unpaid）to the order of ourselves the sum of five thousand pounds To buyer or importer, London. For seller or exporter HongKong(signature),Exchange for HKD21 500.00 Tianjin, 15 April
29、, 2004 D/P At sight of this first bill of exchange （second unpaid）pay to the order of Industrial and Commercial Bank of China HongKong dollars twenty one thousand and five hundred only， Drawn against shipment of 22 bales of pongee from Tianjin to HongKong for collectionTo Sunlight Garments Company,
30、314 Locky Road ,HongKong . For Tianjin Textiles Import and Export Corporation,Tianjin (signature),托收汇票收款人是托收行,返回12页,返回13页,26,10、跟单托收的交单条件,(1) 即期付款交单（Documents against Payment, D/P）指代收行必须在进口商将货款结清后才能取得货运单据的一种交单条件，包括即期交单和远期交单。,流 程,27,10、跟单托收的交单条件,(2) 远期付款交单（Documents against Payment, D/P）指代收行必须在进口商将货款
31、结清后才能取得货运单据的一种交单条件，包括即期交单和远期交单。,流 程,28,10、跟单托收的交单条件,(3) 承兑交单（Documents against Acceptance, D/A）指代收行在远期汇票的付款人完成承兑行为后，即可将货运单据交给付款人（即承兑人），并于汇票到期时，向付款人收款的一种交单条件。,流 程,29,9、跟单托收的交单条件,(4) 部分付款交单（Documents against Partial Payment）指凭一部分即期付款，其余部分承兑并在将来到期日付款的汇票而交单的一种交单条件。,(5) 本票交单（Documents against Promissory
32、note）由于汇票可能导致缴纳印花税，买方和卖方可能同意用本票代替，本票是由进口商或买方开立和签字的，包含进口商承诺在约定的将来日期付款的承诺。,(6) 付款承诺书交单（Documents against Letters of undertaking to pay）指凭进口商的承诺书承诺在将来日期付款而交单。此种交单方式可节省印花税，且不属合法的法规管辖范围，如不受英国票据法的管辖。,30,10、跟单托收的交单条件,(7) 信托收据交单（Documents against a signed trust receipt）指进口商在付款之前向银行借取商业单据时开立的，以代收行为“信托人”（Trus
33、ter），自己为“受托人”（Trustee）的一种具有保证性质的书面收据。(稍后详述),(8) 凭买方或银行开立保函担保在固定将来日期付款而交单（Documents against Letters of guarantee from the buyers or their bank guaranteeing payment must be made at a fixed future date.）,31,11、进出口托收实务,1、 出口托收业务操作 (1)委托人填写托收申请书，连同跟单汇票一同交托收行，委托银行收款。托收申请书是托收行填制托收面函的依据，也是委托人与托收行的委托代理合同。委托人
34、必须完整、准确地填写以下内容： 交单条件。必须清楚地指示是以付款交单D/P还是以承兑交单D/A方式处理。UCR522规定：对于带有远期付款汇票的跟单托收，如未注明交单条件，其商业单据只能凭付款交单。 货款收妥后的处理方式。委托人必须在申请书中确定用电报还是用航空信函通知。 D/P方式下，是否可以分期付款，分批赎票。 D/A方式下，远期汇票是否要通知到期日，是否需要由代收行保管汇票，以便到期日再向付款人提示。 远期汇票提前付款可否给予进口商回扣或利息、逾期付款应否追加利息等。 银行费用的处理。一般情况下，进口商和出口商各自负担本国银行费用。根据银行惯例，若在托收申请书中仅规定必须由进口商负担费用
35、，而进口商拒付费用时，则代收行可以将自已应收的费用从应汇给托收行的货款中扣除。若申请书中明确规定不准豁免该项费用，则托收行、代收行、提示行对因此而产生的付款延迟或额外开支不负责任。 拒付时是否需要做成拒绝证书。根据银行惯例，在委托人没有指示必须做成拒绝证书时，银行没有义务在拒付时做拒绝证书。 拒付后货物处理的方式。委托人对货物的处理，通常有以下处理方式：A.委托人在进口当地找到新买主，就地处理货物。B.由委托人在进口地的可靠代理人付款提货。这一代理人即预备付款人，必须事先在汇票上记载。C.指示代收行凭单提货，办理存仓、保险手续，以便委托人再去寻找新买主。D.运回货物。 选定国外的代收行。如委托
36、人明确指示通过国外的某一代收行办理收款，而托收行与该代收行开有账户，则可按委托人指示办理；否则，必须征得委托人同意后，由托收行自行选择。 付款人。应列明付款人的详细地址或向他提示单据的住所。,32,11、进出口托收实务,1、 出口托收业务操作 (2)托收行接受托收申请，办理出口托收业务。登记编号。将每一笔托收业务按照一定的规则编制业务流水号，以便归档管理。检查托收申请书的条款是否明确、项目是否齐全，所交单据有无遗漏。审查无误后，出具回单给委托人。代收行的选择。要据总行代理行使用原则，合理审慎地选择代收行。A.付款人所在地有代理行，尽可能选用与托收行业务关系良好、来往业务较多的代理行作为代收行。
37、B.付款人所在地无代理行，可考虑在付款人就近地区选择一家资信良好、服务快捷的银行作为代收行。C.若委托人指定的代收行与托收行无代理行关系或资信不佳，可建议委托人改用与托收行有代理行关系的银行作为代收行。D.若委托人坚持其指定的代收行，可在考查了该代收行资信的基础上酌情考虑接受，但必须向出口商言明风险情况。缮制托收指示。托收行受理了出口跟单托收申请后，应在2个工作日内根据申请书内容，编制托收编号、缮制托收指示。 (3)结汇与收费。托收行接到代理行货款收妥的通知后，即可办理清算工作，一方面，可依照与委托人的协议向委托人收取有关手续费；另一方面，按委托人的指示办理入账手续。,33,11、进出口托收实
38、务,2、 进口代收业务操作 (1)清点、登记单据。收到托收行寄来的托收指示和单据后，必须进行清点，以确定收到的单据表面上系托收指示中列明的单据，如有遗漏或与所列不符，必须通过电讯或其他快件捷方式毫不延误地通知发出指示的一方。在进口代收登记簿中进行登记，内容包括收单日期、托收行名称、进口代收业务编号、付款人名称、货币金额、受益人名称、交单方式、承兑/付款日期等。 (2)审核托收指示。审核托收指示能否执行，能否办理。如果审核后发现难以执行或决定不办理所收到的托收指示或任何有关指示，有关人员必须无延误地以电讯或其他快捷方式通知托收行。托收指示要完整、明确。收到不完整、不明确的指示，应及时向委托行澄清
39、。银行只能根据所收到的托收指示中的指示行事。审核托收指示有关支付手续费和费用的安排。在任何情况下，按托收指示所明确规定的条款或根据URC522，所有开支和托收手续费应由委托人负担，代收行有权迅速向发出托收指示的银行收回有关支出、费用和手续费的开支，并保留要求发出托收指示的一方预先支付手续费和其他费用的权利。,34,11、进出口托收实务,2、 进口代收业务操作 (3) 缮制进口代收通知书。编制进口代收业务编号，并在“进口代收登记簿”中进行登记。缮制进口代收通知书，连同全套单据(提单除)外交付款人。 (4)办理进口代收项下的承兑或付款。进口代收项下的即期付款交单。在进口代收通知书中规定的付款工作日
40、内，若付款人同意付款，应在进口代收通知书上盖章确认，并于规定日期来银行办理付款手续，代收行按托收指示要求，将款项划拨托收行；若在进口代收通知书规定的工作日内，付款人未做任何表示，代收行应主动联系付款人，在规定的工作日后2个工作日内仍未付款者，代收行应书面催询，并在书面催询书中要求付款人先将单据退回，由代收行保管。付款人确认付款且资金到位后，代收行按托收指示办理付款。进口代收项下的远期承兑及远期付款交单。在进口代收通知书规定的审单付款工作日内，若付款人同意承兑，应在远期汇票上做出承兑，注明承兑日期，待付款人将已承兑的远期汇票退给代收行后，代收行才能将正本提单交给付款人。代收行按托收指示要求，或将
41、已承兑的汇票回寄单行或发电/函通知汇承兑日及到期日。若将已承兑的汇票退回寄单行，代收行应将汇票正、反面复印留存。若发电/函通知汇票承兑日及到期日，代收行应妥善保管汇票。无论采取何种方式通知承兑及到期日，经办人员必须按到期日先后顺序归档，并在代收登记簿中进行记录，经常翻阅案卷。汇票到期日，代收行按托收指示将款项汇交托收行。 (5)拒绝承兑/付款的处理。若付款人拒绝承兑/付款，应以书面方式陈述理由，并将全套单据退回代收行，代收行经办人员应无延误地以最快的方式将拒绝承兑/付款的情况通知托收行，同时等待托收行的进一步指示，收回复后立即通知付款人。对付款人退回的单据应仔细清点，并在代收登记簿中做好记录，
42、单据必须妥善保管，列入待办卷内。若付款人要求部分承兑/付款，代收行必须以最快捷方式通知托收行，得到书面同意后，方可办理。若付款人迟迟不作承兑/付款，经书面催询不答复，代收行将有关情况电告托收行时，也得不到进一步指示，代收行可在通知托收行上述情况之日起60天主动退单，退单时，将全套单据复印留底。,35,12、托收业务中的运输单据、利息及费用,运输单据 委托人交来的运输单据多为海运提单。提单是物权凭证，能控制买方付款或承兑。如提交的是航空运单或邮包收据，则不是物权凭证，不能控制买方付款或承兑。提单上载明的收货人(抬头)应作成to order 或to order of shipper, 未经银行同意
43、，不能作成代收行或其指定人为抬头。对于出口商来说，交易中使用的交易条件以CIF较好，因为CIF条件下，卖方投保，一旦买方不付款，保险赔偿归卖方受益。,Bill of Lading：正确抬头,Bill of Lading：错误抬头,36,12、托收业务中的运输单据、利息及费用,(2) 利息 如果托收指示中指明收取利息但付款人拒付利息时，提示行可凭付款或承兑或其他条款和条件交单，而不再收取利息。当托收指示明确陈述利息不得放弃但付款人拒付利息时，提示行不交单据，并且对任何延迟交单造成的任何后果不负责任。但不得延迟地以电讯或其他快捷方式通知托收行。当利息需要收取时，托收指示中必须指明利率、计息期限和计
44、算基数(1年基本天数)。, Please collect interest for delay in payment calculated from the maturity to the date of actual payment at the rate of % p.a. on the basis of 360 days a Year from the drawee. Waive/(dont waive) interest by the drawee.,托收指示中收取利息的指示在方格中注明,37,12、托收业务中的运输单据、利息及费用,(3) 费用 如果托收指示中指明托收费用由付款人负担
45、，但付款人拒付托收费用时，提示行可凭付款或承兑或其他条款和条件交单，而不再收取这项费用。当托收费用被放弃时，则此费用由发出托收的当事人负担，并可在收妥款项中扣除。当托收指示明确陈述费用不得放弃但付款人拒付费用时，提示行不交单据，并且对任何延迟交单造成的任何后果不负责任。但不得延迟地以电讯或其他快捷方式通知托收行。在一切情况下，托收指示中明确的条件，或根据522托收规则开支及/或花费及/或托收费用由委托人承担。代收行有权向发出托收指的银行迅速收回由其支付的有关开支、花费和费用，而托收行不管这笔托收的结局如何，有权向委托人收回任何金额的支出，连同它本身的开支、花费和费用。银行保留向发出指示的当事人
46、要求预先支付费用/和花费的权利，以弥补在试图执行任何指示时的成本和收到此项支付以前还要保留不执行这项指示的权利。, Collection charges / expenses outside China are for account of the drawee . Waive/(dont waive) charges if refused by the drawee . Collection charges may not be waived and the drawee refuses to pay such Charges, the presenting bank will not de
47、liver docunents .,托收指示中收取费用/花 费的指示在方格中注明,38,12、托收业务中的运输单据、利息及费用,(4) 需要时的代理人 如委托人指定一名代表，在遇到拒绝付款及/或拒绝承兑时作为需要时的代理人，则应在托收指示中清楚、完全地表明此项代理人的权限；如无上述明示，银行不接受关于需要时的代理人的任何指示。 (5) 拒绝证书 如须作成拒绝证书，由此发生的花费应由发出托收指示的当事人负担。代收行应将托收结果通知托收行，如付款通知、承兑通知、拒绝付款承兑通知。发出拒绝付款或拒绝承兑通知后60天内尚未收到托收行的进一步处理单据指示者，可将单据退回发出托收指示的银行，而提示行不再承
48、担进一步的责任。,Special instruction:In case of need refer to Smith & Jones Co., 99 Rue des Achetuer, Paris whose authority limited to assisting in having the draft honoured.,托收指示中是否作成拒绝证书在方格中注明, Do not protest in case of dishonour . Protest for Non-acceptance Non-payment. We will give instruction to you upon receipt of cable/airmail advice of Non-acceptance/Non-payment with reasons .,39,13、跟单托收的风险及防范措施,
