1、 西南大学硕士学位论文三农融资信用担保的法律问题研究姓名：欧清彪申请学位级别：硕士专业：民商法学指导教师：时显群20100601三 农 融资信 用担 保 的法律摘 要文 章着 重对 与三 农 融资信 用担 保 相 关 的法律问 题 进 行 较为深 入 的研 究 ，在 此 基础 上 提出立 法建议 。分析了我 国当 前 信 用担 保 制度 的不 完 善 ，提出 应从 行 政 法规 的层次，来 完 成 三 农融资信 用法律体系构 建的基础 工 作 ，解 决各种 实 际问 题 的观 点 。建议 把 三 农 融资信 用担 保 采用政 策性 。同 时建议 ，三农 融资信 用法律体系的构 建应当 加 以
2、完 善 的几项具 体内 容 ： 在 组 织 机构 立 法方面可 以 建立 和 完 善 组 织 机 构 制度 ，淡 化 行 政 干预 色 彩，完 善 法人 治理 结构 ，提高 效率； 在 风 险防控 法方面要 树立 整体观 念 ，坚持风 险中 心 主义 原则 ，从 发 挥每个 环 节 的作 用，使 各个 环 节 相 互 配 合，形 成 合力 ； 在 监 管 立 法方面用法律的形 式 建立 和 完 善 信 用担 保 监 管 机构 ： 在 法律责任 方面从 鼓励 向 三 农 融资和 促 进 三 农 发 展的目 标 出 发 ，加 大民事 责任 中 违约 责任 ，促 进 各相 关 主体守 信 ，增 加
3、失 信 方的违约 成 本 ，同 时加 大刑事 处 罚力 度 和 加 设 行 政 问 责制。 ： 瑆 学 位论 文作者： 彦欠南勉口 保 密 期限至年引究其本 质 原 因 是三 农 融资 信 用担 保 具 有 高 风 险特 性 ， 其风 险来 源 主 要 有 ： 一是三 农 资 产形态 特 殊 ， 往往不符 合金融部门 关于抵押 贷 款的 规 定 ； 二 是三 农 是弱质 产业 。 以 农 业 生 产为 例， 容易 受自 然 天 气 、 生 态 环 境 、 商品市 场等 因 素的 严 重制约 ， 农 业 生 产经 营者 的 融资 显 得 尤 为 困 难。 三 是现 有 的 银 行与担 保 机构
4、合作 机制不完 善 。 从 当 前情 况 看， 合作 机制虽 逐 步 建 立 ， 但 银 行对 担保 机构 认同 度 低， 尚 未形成 健 全 的 合作 机制。 倘 若 三 农 融资 信 用担 保 体 系 健 全 ， 那 么长 寿 区 麒 麟 村 农 民 三农 融 资 信用担 保的 法 律界定 蓝 寿荣 间接 融 资 、 直接 融 资 与信用 泄 缁峥蒲 嫔 纾 回 张 玉明 金融 、 非正 式金融 与中 小 企 业融 资 鹑诶 砺塾胧 导 三 农 融 资 需 求主 体 是包 括农 民、 农 户 和 农 村 民营企 业等三 个 主 要 方面， 故 在此 有 必要 对 三 者做 一 个 界 定
5、。首 先 ， 对 农 民界 定 ， 是按 身 份 界 定 ， 还 是按 职 业界定 ， 是值 得研 究的 。关 于农 民的 界 定 ， 较 权 威的 是辞海 中 的 解释 是： 农 民是“直 接从事农 业 生产 的 劳动 者， 封 建社 会 的 主 要 生产 者。在 资 本 主 义 和 殖 民地 、半 殖 民地 社 会 ， 主 要 指 贫农 和 中 农 。在 社 会 主 义 社 会 ， 主 要 指 集体 农 民。”在 此业进 行 产 前、 产 后 服 务 等涉 农 劳动 者。如 果将 来 统 一 城 乡户 籍制度 ， 则要 看户 口是否在 农 村 。其次， 对 农 户 的 界定 ， 基 于我
6、国当前实 行 的 是家庭 联 产 承 包 责 任制，农 户 是按 地 域来 界 定 的 ， 还 是按 家庭 成 员 身 份 界 定 ， 也 是值 得研 究的 。随 着 城市化 的 进 程的 加 快 ， 很 多农 户 都 举 家进 城， 农 民成 为了 农 民工 ， 这时农 户 在 地 域上已不 在 农 村 的 地 域， 甚 至在 城市 工 作 几 年 之 后 就转为城 市 户 口 。所 以本 文 认 为，按 地 域和 家庭 成 员 身 份 都 是不 可 取的 ， 主 要 看其从事生产 的 生产 资 料 、 生产 工 具等是否处 在 农 村 的 地 域范围之 内 。第 三 ， 对 农 村 民营企
7、 业的 界 定 ， 主 要 从地 域、企 业的 所 有 者和 企 业的 所 生产 的 产 品来 界 定 的 ， 考 虑 到 企 业的 厂 房 坐 落农 村 地 域范围内 ， 未必就是农 村 企 业， 还 得从企 业的 所 有 者是否是农 村 集体 的 成 员 ， 同 时还 要 考 虑 企 业所 生产 的 产 品是否跟 农 产 品相 关 。三 农 融 资 信用 担 保 的 法 理分析有 的 信用 放 大功能， 符合 金融 业的 特征 。从这个 意 义 上， 信用 担 保 机 构 似乎应 当被 定 性 为金融 服 务 组织 ， 这种定 性 在 早 期运作 过 的 信用 担 保 机 构 中 存在 。
8、然而中国首 家政 策性 担 保 公 司 泄眉 际 跬 蹲 实 即被 定 性 为从事专业担 保业务 的 非 银 行 金融 机 构 ， 主 要 依 据 是原 国家经 贸 委 于年 下发的 关 于建立 中小企 业信用 担 保 体 系试点 的 指 导 意 见 中 明 确指 出 “各类中 小企 业信用 担 保 机 构辞海 虾 鞘 槌 霭嫔纾 第 农 融 资 信用 担 保 法 律 制度 的 概述在 新 农 村 建设 背景 下采 用 这种模 式 的 好 处在 于： 一 是政 府 财 政 负 担小。政 府 只提 供资 本 金和 有 限 的 风 险 准 备金， 并 要 求其尽 量 保 证经 营的 稳定 ， 即尽
9、 量 做 到 收支 平 衡， 在 无法 做 到 收支 平 衡时， 政 府 才提 供有 限 的 补贴 。二 是经 营方式 相 对 灵活 。政 府 一 般 仅从宏观 上对 担 保 机 构 进 行 指 导 ， 在 具体 业务 经 营上则赋 予 其较 大的 自 主 权 ， 从而使 担 保 机 构 能够 按 市 场 化 方式 灵 活 运作 。而政 策性 信用 担 保 能够较 好 地 克服 三 农 融 资 信用 担 保 高 风 险 特点 。三 农 融 资 信用 担 保 具有 一 般 担 保 业的高 风 险 特点 ， 且 在 信用 担 保 行 业中 又属 的 高 风 险 种类。从已发生代 偿的 案例 看，由
10、 于各种因 素之 间相 互 发生作 用 ， 难以采 取特别 有 效的 措 施 控制风 险 ， 一 旦连续 发生代 偿， 就可 能危 及担 保 公 司 的 生存。目 前， 虽 有 少 数 担 保 公 司 开 展 农 业担 保 业务 ， 但 这些 担 保 公 司 本 身 存在 担 保 范围相 对 较 窄 ， 担 保 机 构 规 模 小， 可 融 通 资 金少 ， 担 保 认 可 的 金融 机 构 单 一 等隐患 ， 一 旦经 营不 当或 被 担 保 企 业发生风 险 ， 担保 公 司 便 难以为继 。所 以， 三 农 融 信用 担 保 采 用 政 策性 ， 符合 当前三 农 政 策， 克服 三 农
11、 经 济的 内 在 缺陷。 张 文 显二十 世纪 西方 法 哲学 思潮研究 沙 霭 嫔纾面向 中 小 企业， 对 农 户 及农 民 个 人 的 融资需 求 很难 满足， 使 得 农 民 对 自 己的 投资规 划带 有不 确定性， 从 而 间 接 使 农 民 减 少 对 土地 投资， 影响土地 的 可持续 利用；其次 ， 现 有抵 押 担 保制度不 能实 现 最 有效 率的 资源 配 置 ， 现 行 的 抵 押 担 保制度是不 允 许农 民 支 配 抵 押 土地 的 使 用权 ， 因而 就 不 是在 市 场规 律上配 置 土地 实 现 效 益最 大化 的 ， 降 低 抵 押 能力， 从 而 大大
12、减 弱 了从 正规 融资渠 道成 功 融资的 几 率。 第三 ， 现 行 的 农 村土地 承包经营 权 制度， 在 提 高效 率方面的 缺 陷 越 来越 最 突 出 。 其主要 表现 是农 地 的 分 散 经营 与 现 代 化 农 业对 土地 选 择集 中 产 业化 要 求 的 矛 盾， 从而 很难 实 现 产 业规 模 化 ， 大大降 低 了三 农 融资需 求 主体 自 身 的 融资能力。 第 四 ，由于 城乡分 割的 二 元 户 籍 管 理 制度和 农 村社 会 保障制度的 不 健全等 因素 的 存在 ，现 有的 土地 流转 制度不 能满足农 民 的 要 求 ， 阻 碍农 地 资源 效 益
13、 最 大化 ， 间 接 降 低了自 身 抵 押 融资能力。 因而 ， 为 了实 现 资源 配 置 的 优 化 ， 在 改 革 和 完 善 现 行 的 三农 融资法律制度的 同时 ， 也必 须 改 革 和 完 善 现 有的 农 地 使 用权 制度， 建 立 追 求 效益 最 大化 的 同时 也实 现 社 会 效 率最 大化 ， 就 显得 非 常 必 要 。然 而 三 农 融资法律制度的 效 率问 题不 能仅仅考虑 到三 农 经济 效 益 的 最 大化 ，而 同时 也应 当 综合 考 虑 社 会 产 出 的 最 大化 ， 因为 农 地 使 用权 制度不 仅仅影响三 农建 设 的 效 益 ， 对 社
14、 会 其他 方面的 经济 效 率也有影响。 比如， 现 行 农 地 承包经营 制度的 失 业保障和 生 存保障功 能 ， 就 是在 突 发 破坏 性事 件发 生 时 不 会 遭到完 全毁灭性打击 ， 这 种 对 生 产 力的 保护 显然 有助 于 提 高经济 效 率。 但 是， 如果 实 行 农 地 使用权 自 由流转 ， 一 部分 人 将 会 失 去农 地 使 用权 ， 失 去保障， 这 样 虽 能实 现 农 地 使用权 效 益 最 大化 ， 但 伴 随 而 来的 失 业等 社 会 问 题不 能不 受到人 们的 关 注， 这 两项产 出 孰 轻 孰 重 缺 乏 准 确的 比较 。 因此 ，
15、农 地 使 用权 制度变革 的 价 值取 向 ， 效 率未必 一 定要 放 在 优 先 的 位置 ， 从 而 也间 接 影响了信用担 保的 价 值取 向。人 ；第 农融资 信用担 保法 律 制度的概述个 人 都 有 享 有 与其它 人 同样自由 容量 的最 广 泛 的基 本自由 的平等 权 利的基 础 上，社 会 分 配 时 可以有 差 异 的。 切森的基 本能力 原 则是 对 罗 尔 斯的差 异 原 则修 正 ， 他也强 调 起 点 的平等 ， 但 并 非罗 尔 斯 的最 大限 度的平等 ， 而是 强 调 平等 地 给每 个 人由 于长期城 乡 分 割， 新农村 建设 需 要大量 资 金，
16、加大政 府对 三 农的投 入， 树 立政 府主 导新 农村 建设 理 念， 制定 相 应 地 方 性法 规 和政 府规 章， 增 加财 政 对 农业投资 。 建立 和完 善商 业性和政 策 性融资 法 律 制度， 提 高公 共 投 资 向三 农倾 斜 ， 发 挥社 会 力 量 共同建设 新农村 。 同时 针 对 “三 农”融资 难 问题的重要性不了 解， 特 别是 对 中国当 前农民 问题的不熟悉、 不重视 ， 必 须 提 倡 “三 农主 体观 ”睁 ， 即 一是 确认 农民 是 中国社 会 经济发 展 的重要载 体 ： 二是 维 护 、 增 进农民 作 为弱 势 主 体 的地位 和权 益 ；
17、三 是 引 导和培 育 农民 成为现 代主 体 。 此 外， 还有 一个 对 三 农融资 发 展回 繻 约翰罗 尔 斯难 义 论 位 澈 甑 纫耄泄缁峥蒲 霭 嫔 纾两南大学 硕 十 掌传 论 文二是 公 平与效 率 。 公 平是 法 的基 本价 值 。 法 律 往 往 通过 保证 机会 公 平来实 现公 平， 通过 缩 小 贫富 差 距 来实 现 公 平。 正 如约翰罗 尔 斯所 说：“为了平等 地 对三 农融 资 信 用担保 与 中 小企业信 用担保 的关系一是 两者 的服 务对 象 有 相互 交 叉 之 处。首 先， 三 农融 资 信 用担保 面 向 的主 体是 农民、 农户 和 农村企
18、业等 ， 而 中 小企业融 资 信 用担保 的面 向 的主 体是 经 济 比 较发达 的大中 城 市 的中 小企业， 而 农村企业又有 相当 一部 分 是 中 小企业。但 是 中 小企业中 又有 相当 部 分 不是 农村企业， 所 以 三 农融 资 信 用担保 与 中 小企业融 资 信 用担保 存 在 交 叉 之 出， 但 是 两者 之 间 又有 本 质区 别 。主 要区 别 在 于， 三 农融 资 信 用担保 面 对 服 务对 象 多 带 有 扶 贫 性公益 色 彩 ， 而 中 小企业融 资 信 用担保 虽然 多 少 也带 有 公益 色 彩 ， 但 在 扶 持力 度上 不如 三 农融 资 信
19、 用担保 。其次 ， 鉴 于三 农融 资 信用担保 机 构 的公益 性色 彩 ， 其注 册资 金应该 全额 由 政 府 出资 ， 而 中 小企业信 用担保 机 构 的出资 比 例， 虽然 在 设 立 初期 也 大部 分 是 由 政 府 出资 ， 但 随 着 中 小企业信用担保 的发展 ， 政 府 所 占的份 额 越来越少 。截 至年底 ， 在 担保 资 金总 额 中 ，二是 三 农融 资 信 用担保 一般 为政 策性信 用担保 ， 因 为政 策性信 用担保 带 有 公益 性的色 彩 ， 在 当 前 新农村建设 背 景 下， 再受三 农融 资 需 求 主 体的特 殊性的影响 ，如 抵 押 融 资
20、 能力 弱、 资 信 较弱等 ， 三 农融 资 信 用担保 采 取 政 策性信 用担保 是 当 前较快 破 解 三 农融 资 难 现状的最 佳选 择 ， 也 是 符合 当 前 国 家 政 策导向 。并且 三 农融资 信 用担保 结构 单 一， 也 不需 分 层 次 设 立 ， 本 文 认为可以 按 照 行 政 区划 和 当 地 实政策 性金 融 机 构 是 指 由 政府 创 立 、 参 股、 担 保、 不 完 全以 营利为目 的 的 专 门为贯 彻 政府 经济政策 或意图 在特定的 业 务 领 域 直接 或间接 从事 融 资活 动 充当政府发展经济， 促 进 社会 进 步 ， 进 行 宏 观
21、经济管 理 的 金 融 机 构 。政策 性金 融 机 构 提 供的 贷款具 有 期 限长 、 利率低的 特点， 其 放 款对 象和 产 业 体现 了 政府 的 经济发展意图 。政策 性银 行 对 重大的 基 础性设 施的 投资 具 有 其 他 商 业 性金 融 机 构 不 可替 代的作 用 ， 对 国 家 产 业 政策 的 贯 彻 有 重要 的 作 用 。政策 性金 融 机 构 对 商 业 性金 融 机 构不 愿 介入 的 收 益 低或者 投资 期 限长 但 关 系到 国 计 民 生 的 一些重要 产 业 具 有 重要 的支持和 信用 保证 。灰 宰 非罄 笞 畲 蠡 D 康 摹具 有 特殊的
22、 融 资机 制 。政策 性金 融 机 构 的 融 资 机 制 既 不 同于 商 业 性金 融 机 构 ， 也 不 同于 政府 财政。它的 资金 来 源除了 国 家 财政资 金 外 ， 主要 通过发行 债 券、 借 款和 吸 收 长 期 性存 款获 得，是 高 成 本 负 债 ， 而 它的 资 金 运 用 则 主要 是 长 期 低息 贷款， 通常都是 商 业 性金 融 机构所 不 愿 或无 法经营的 ， 这 样 的 负 债 和 资产 结 构安 排是 通过由 国家 进 行 利息 补 贴 、两南人学 硕 十 学 何 论 文目 前， 我 国 的 各 类信用 担 保机 构 应该 与 政策 性金 融 机
23、构 建 立 良 好 的 互 助 与 共生 关 系， 三 农 融 资 信用 担 保机 构 也 不 例 外 。首先， 三 农 融 资 信用 担 保机 构 与 农 业政策 性金 融 机 构 的 设 立 宗 旨 是 一致 的 ， 即 都是 为三 农 建 设 提 供资 金 支持， 其 设 立资金 都来 自 于 政府 拨 款， 带有 公 益 性色 彩 。其 次 ， 基 于 我 国 现 阶段的 支农 信贷制度 整体上 不 适 应农 业 及 农 村 经济发展的 要 求 ， 支农 信贷缺乏 有 效的 法律制 度 保障，三 农 融 资 信用 担 保此时 介入 ， 可以 与 其 合 理 分 工 、 功 能 互 补
24、。第 三 ， 鉴于 双方 宗旨 的 一致 性， 在担 保业 已形成 的 担 保基 金 中， 可以 考虑 邀 请 农 业 政策 性金 融 机 构的 有 关 专 业 人士 加 入 信用 担 保机 构 的 决 策 机 构 等相 关 部 门 ， 共同研究破 解三 农 融资难 的 对 策 ， 制 定较 为合 理 的 金 融 机 构 与 信用 担 保机 构 共同承 担 信用 风 险 的 机 制 ，最 终 形成 一种 融 资 方 、 担 保方 和 被 担 保方 三 足 鼎 立 的 格 局 ， 从而 达 到 两者 共生 共扶 持， 这 一格 局 应当是 比 较 理 想的 解决 三 农 融 资难 的 有 效途
25、径 。我 国三 农 融 资 难直接 影响 到 我 国新农 村建设的 健 康 长 期发 展， 相 当部分农 户信 用 担保在 农 村的 现状目前 国内 已 有 部分担保机构加 快 业 务创 新 速 度 ， 向 农 村 市 场拓 展 ， 呈 现 出 业 务领域多 元 化 、担保品 种 多 样 化 的 局 面。 从此以 后 各地 三 农 融 资信用担保的 雏 形 开始显 现 ， 各地 开始 出 现 实践 的 模式。 韶关市 农 村 信用社畜 牧业 贷款发 展 畜 牧业 生 产的 融 资需 求 ， 受 到 了 广 大农 户 的 欢 迎。 同 时 ， 农 信社也创 造 性 地推 出 的 农 户联保贷款方
26、 式 ， 适 应 了我 国农 村 经济 主 体分散 ， 需求 资金 额度 小的 现状 ， 方 便 了农 民 借 贷。 到 年 全国有 近 的 农 村 信用社开办 了农 户联保贷款，农 户 不愿 与 信誉差 的 结 盟， 造 成 农 户 联保户 的 覆盖 面不宽， 现 实作用不大。 同 时托 法 证 券 法 等 几部法 律 。 以 商业 银 行 法 为例 ， 商业 银 行 的 类 型 很 多 ，“商业 银 行 贷款， 应 当对 借 款人 的 借 款用途 、偿 还 能 力 、还 款方 式等 情况进行 严格 审查 。 第 条规 定：行 应 当对 保证 人 的 偿 还 能 力 ， 抵 押 物、质 物的
27、 权属和价 值 以 及 实现 抵 押 权、质 权等 ， 相对 于城 市 那些中 小企 业 来 说， 其 可 抵 押 资产较少 ， 普遍经 营 时 间 短 ， 缺 乏历史 的 信用记录， 存在 着内 部管 理 制 度 和财 务制 度 不健 全的 现 象 ， 而 且它不能 及时 给 银 行 提 供 各种 反 映 资金 的 流 动性 、盈 利性 和安 全性 的 具体信息 ， 影响银 行 对其 信用进行 评估， 从而 使商业 银行 对 三 农 融 资需 求 者的 贷款要求 保持慎 重 的 态度 ，所 以 三 农 融 资需 求 者 很 难达 到 商业 银 行 贷款的 条件。 其 次 ， 三 农 融 资需
28、 求 者 直接从证 券 资本市 场融 资的 可 能 性 很 小。 大多 数农 民 ， 不知股票、债券 为何 物， 其 中债券 主 要是 国 债， 现 在 由于其 收益 相对 较高， 农 民 也难以 买 到 ， 即 使买 到 了 也只能 说明农 村 经 济发 展 所 紧缺 的 资金 向 城 市 的 进一 步转 移 ， 对 农 村 经 济的 发 展 难以起 到 真 正的 促进作用。 再 次 ， 乡 镇 企业 几乎 还 没有 开始 利用债券 进行 融 资。 乡 镇 企业 大多 为中 小企 业 ， 农 村 企 业 有 大部分是 小企 业 ， 所 以 乡 镇 企 业 更 难逾 越 证 券法 所 规 定的
29、 上 市 公 司 流 动股本规 定在 万 元 以 上 标 准 ， 尽 管 中 小企 业 板块已在 深市 上 市 ， 但 其 迸 人 股市 门 槛 仍没有 明显 降 低 趋 势。 所 以 正 规 融 资渠 道的 法 律 缺失 导 致 三 农 融 资难。司 法 解 释 事 实上 已 经 失 效 。 自 年 以 来 ， 政府在 政策 上 对 民 间 金 融 的 管 制 逐渐松动， 年 的 “一 号 文 件提 出 “ 鼓 励 在 县 域内 设 立多 种 所 有 制 的 社区 金 融 机构， 允 许 私有 资本、外资资本等 参 股， 引 导 农 户 发 展 资金 互助组 织 ， 规 范 民 间 借贷。
30、”甚 至于 年 底“ 村 镇 银 行 ”构想 的 出 台 ， 然 而 非法 吸储 和合 法 的 民 间 借贷的 界 限， 权威 立法 机构一 直未 能 对 此作出 明确 地 解 释 。 加 上 刑法 、通 则 等 一 系 列 法 律 法 规 仍然 严禁 民 间 集 资、借 贷等 融 资行 为， 国 家 依然 要对 民间 金 融 活 动进行 管 制 ， 民 间 金 融 部门 不像正 规 金 融 部门 那样 对 每笔 贷款都 有 严密的 跟踪 审查 ， 贷款者 对 借 款者 的 信誉、贷款用途 很难知晓， 即 使知晓也很 难控 制 。这 时 民 间 金 融 的 关系 型 借 贷约束就 会 失 效
31、， 因为债务人 预 计 其 违 约收益 远远高于其 社会 信用丧 失 的 成 本时 就 会 产生 道 德 风 险 。 所 以 三 农 融 资寻 求 民 间 融 资是 不提倡 的 、不得 已 而 为之的 融 资渠 道。两南大学 硕 十 学 位 论 文经上 分 析 ， 三 农融 资 难 的现 状主 要是 由 于 农村的融 资 机 制没 有 市 场 化 ， 没 有商 业化 ， 不能充 分 利 用 融 资 渠 道 ， 而三 农融 资 信用 担保是 三农融 资 可 行性较高 的一种融 资 渠 道 ， 是 破 解 三 农融 资 难 的较佳 选择 之 一 。然而三 农融 资 信 用 担保刚刚起步 ， 需 要
32、法律 法规 作 为 保障 ， 所 以 当 前 通过 借 鉴 中 小企 业 融 资 信 用 担保问题及 其 实践经验， 加紧 对 三 农融 资 信 用 担保立 法， 以 法律 的形式明确三 农融 资 信 用 担保的合 法性， 规 范三 农融 资 信 用 担保过 程中 发生 的行 为 ， 从 而确立 三 农融 资 信 用 担保机 构 的法律 地位 。信 用 是 指 能够 履行 与他人约 定的事情而取 得的信 任 。在 英 美 国家 ， 信 用 具 有相 信 、 信 赖 、 信 任 等 意思 ， 这 时信 用 是 一 个包 含 了诚 实 守 信 全 部 内 涵的道 德概 念 。诚 实 守 信 既 是
33、 市 场 经济 中 人们 必 须 遵 守 的行 为 规 范， 也 是 一 个人、 一 个企 业 乃至社 会 道 德文 明的标志 。发达 的市 场 经济 必 然要有 良 好 的信 用 秩 序， 这 是 市 场 经济的一 个本 质 规 定。然而， 由 于 种种原 因 ， 目前 在 我 国社 会 经济 活 动中 ， 不遵 守 合同 约 定、 逃 避 债 务等 无 信 用 行 为 ， 已成 为 司 空 见惯的现 象。从 经济 学 的角度 出发，如 果违 反 规 则 能够 带 来 巨大的经济 利 益 ， 那么 大多数 人都是 有 动力 违 反 规 则 ， 因用 机 制， 通过 互 联 网 等 高 科 技
34、 手 段 ， 对 社 会 成 员的信 用 情况进行 终 生 存 档 记录， 孑信 用 相 关 的道 德风俗 、 意识形态、 价值观等 非正式约 束 。两南大学 硕 十 学 位 论 文前信 任危机损 害 了传 统 的 价 值 观 念和 道 德 规 范 ， 影响 到 社会的 和 谐健 康 发 展 。因此 ， 在 农 村金融 体 制改 革发 展 中 ， 必 须 配套 推进相 关 信 用法 律制度 建 设 ， 积极 构建新 型的 人际 信 任关 系 ， 以 提高金融 生 态的 适 应 性和 稳定 性。所以 在 新 农 村建 设过 程 中 ， 对 所涉 及 到 的 三 农 融 资 信 用担 保行 为 的
35、 规 范 ， 对 我 国 农 村金融 改 革发 展具 有 推动作 用， 特 别 是增强全 社会的 制度 性信 任更 具 有 不 可 磨 灭 的 功 绩 。一些 企业 融 资 难 问 题施扶 持中 小 企业 发 展 。抓紧 落 实 金融 支持政 策， 健 全 融 资 担保体 系 ， 简 化贷 款 程 序 ， 增加贷 款 规 模 。”明 确 提出支持建 立 健 全 三 农 融 资 信 用担 保体 系 。从 政 府 工作 报 告 可 以 看 出当前 政 府 对 三 农 的 重视 程 度 是前 所未 有 的 ，报 告 从 宏观 方面 的 政 策措 施提出了如何解决 三 农 建设 资 金问 题。为 了解
36、决 农 户贷款 难 ， 同 时 兼 顾 农 村信 用社的 金融 资 金安 全 问 题， 中 国 人民 银行 出台 了农 户联 保。张 云社会保障制度 的 道 德 思 考鄙 缁 峥蒲 ： 贷 款 指 引 进一 步对 农 信社的 农 户联保 贷 款 业务进行 了 规范。中 国 人民 银 行 和 银 监会 的 指 导意见 则 为三农 融资 提供 了 一 个 具 体方向 和 制 度 保 障 。然 而 一 些 地方政府干 部只 有 政策 理 念，没 有 法 律理 念，同时 政策 的 执 行 力 度远远低于 法 律执 行 力 度。所 以 具 体落实中 央 的 各 种 惠农 政策 ，既 要 靠 政策 的 推
37、 动，又要 靠 法 律来 推 动。经 过年 改革 开 放 的 努力 ，我 国 在涉农 法 制 建 设 取 得 了 重大成 就 ，农 业和 农 村 经 济 的 主 要 领域 基本实现了 有 法 可 依 ，一 个 以 农 业法 为核 心，适 应 社会 主 义 市 场 经 济 要 求 的 农 业法 律体系 的 框架 基本形 成 。当前出 现的 三农 融资 难 问题有 其 紧 迫 性，是广 大农 民 亟 需解决 难 题。三农 融资 难 问题用法 律的 视 角研究，必 须 进行 体系 化 的 建 构，必 须 进行 制 度 上 的 设 计 ，长 期的 问题必 须 制 度 化法 律化 。为此 ，农 村 金
38、融机 构要 继续深 化 改革 ，对 三农 融资 信用担保 立法 ，使 之有 效、规范的 运 行 ，将 三农 融资 信用担保 纳入 法 制 化 轨道 ，纳入 金 融监 管 范围 ，为三农 融资 需求 主 体构筑一 个 合 法 的 融资 活 动平台 ，在农 村 经 济 发 展 中 更好 的 发挥 其 积极 的 作 用，增 强在农 村 金 融市 场 上 的 竞 争力 。所 以 本文 建 议 改善农 民 金 融信贷 环 境 ，支 持农 民 创 业，加 强国 家产业引 导和 农 民 消 费信心，其 中 构建 三农 融资 信用担保 就 是一 个 具 体的 举 措。首 先 ，规范的 信用担保 行 为可 以
39、节约大量 的 融资 成 本。交 易 费用的 存 在必 然导致制 度 的 产生 ，制 度 的 运 作 又有 利 于 降低交 易 费用。法 律制 度 决 定金 融活 动的交 易 费用，减少交 易 费用是人们对 有 关 金 融法 律制 度 进行 选 择与 改革 的 主 要 动因。一 个好的 法 律制 度，有 利 于 降低金 融活 动的 交 易费用，提高 金 融交 易效率。所 以 ，制 度 性因素对 经 济 增 长 起 决 定性作 用。事 实证明 ，一 个 好 的 法 律环 境 和 好 的 司 法和 执 法 ，和 不 好 的 情 况 相 比 ，国 家需要 付 出 的 资 源 差 别 可 能 是几 千亿
40、甚至 上 万 亿。目前我 国 市 场 上 的 信用担保 机 构多 是倾向 于 中 小 企 业融资 ，在三农 融资 方面 的 作用微乎 其 微。而 当前在新 农 村 建 设 的 背 景 下，三农 融资 难 的 问题凸 现严 重，在正规融资 渠道 以 及 民 间 融资 渠道 都 不 畅 通的 形 式下，构建 一 批专 门面 向 三农 融资 的信用担保 机 构，无 疑 是雪 中 送 炭 。通过信用担保 机 构来 获 得 正规金 融机 构的 融资 ，可 以 为三农 融资 需求 主 体省去 很 多 不 必 要 的 麻 烦 ，比 如 资 信不 够需要 寻 求 第 三者的 担保 ，然 而 在农 村 社会 中
41、 要 寻 找一 个 能 够获 得 金 融机 构认 可 的 第 三者来 担保 并不 容 易 ，那需要 花 费很 大人力 、物 力 和 时 间 。经 调 查 显 示，农 户和 农 村 民 营 企 业两南大学 硕 十 学 位 论 文托投 资 法 始 终 没 有 出 台 。担保 业比 信托业面 临 的 风 险 更大，因此 更应 吸取 教训 ，在起 步之 初 ，除担保 机 构自身 注 意防 范风 险 、稳 健 运 作 外，政府更应 从法 律的 高度 对 担保 行 业加 以 规范管 理 ，以 免重蹈 信托业的 覆辙： 有 鉴 于 此 ，应 当尽快 制 定信用担保 法 律规范，搭 建 起 信用担保 体系 的
42、 基本框架 ，明 确 信用担保 行 为的 基本规则 ，以 促 进信用担保 行 业的 发 展 ，更好 地服 务于 融资 需求 者。国陈 韶 华中 日 扶持 中小 企业政 策法规体 系 比较 及 其启 示笏 鳎 ： 雪吕薇借 鉴国外经 验建 立中 小 企业信 用 担 保 体 系 鹑谘芯 俊： 日 本 非 常注 重信 用 担 保 机构与 再保 险机构的相 互 作 用 ， 构建 了专门 的信 用 保险制 度 。 年 拢 毡 菊 畛鲎亿 日 元 ， 颁布 了中 小 企 业 信 用 保 险公 库 法 。 该 法 规 定 当 信 用 保 证 协 会 对 中 小 企 业 提供信 用 保 证 时 ， 按 一 定
43、 条 件自动 取 得 中 小 企 业 保 险公 库 的信 用 保 证 保 险。 受 领 保 险金 后， 担 保 机构的义 务 并 没有 完结， 还要 负 责 从 受 保 的中 小 企 业 那 里收 回贷 款 。 担 保 机构收 回的每一 笔贷 款都 要 按 照 相 应 的保 险填 补率 返 还给 信 用 保 险公 库 。 信 用 保 证 协 会 向 保 险公 库 交纳相 当 于 担 保 费收 入 的保 险费， 当 保 证 债 务 发 生 代 偿 后， 由 保 险公 库 向 保 证 协 会支付 代 偿 额 的保 险金 。 如 果 代 偿 后债 权 最终回收 ， 信 用 保 证 协 会 将 其 中
44、的交还给 保 险公 库 。 圆在主体上 ， 美 国 最主要 的信 用 担 保 机构是 小 企 业 局， 是 一 家纯 粹 的政 府 机构，与 近 千家科 研 机构有 业 务 联系 ， 拥 有 经理、会 计 、法 律 等专门 人 才进 行服务 咨 询，经费由 联邦和州财 政 共 同 分 担 。 小 企 业 局主要 是 通 过 担 保 等信 用 加强 措施 ， 鼓 励金 融机构发 放 小 企 业 贷 款 。 其 职 能主要 就 是 帮 助 小 企 业 获得政 府 的贷 款 、采购 合同 及 技术 和管理方 面的服务 。 同 时 美 国 政 府 于 年 制 定 了小 企 业 法 ， 十 分重 视对
45、小 企 业 的法 律 保 护， 确定 了小 企 业 的法 律 地 位 、管理和基 本 政 策， 以保 护小 企 业 参 与 市 场 竞 争， 给 予优 惠 政 策， 被 后人 称 为 美 国 小 企 业 基 本 法 ， 是 其 他 小企 业 相 关 立 法 的依据。 其 中 小 企 业 法 对 信 用 担 保 计 划 的对 象 、用 途、担 保 金额 和保 费标 准 等都 做 出了明 确的规 定 。 这 种 担 保 制 度 的主要 内 容是 ： 联邦政 府 作为 信 用 主体， 以信 贷 资 金 为 担 保 ， 以国 会 小 企 业 预 算 中 的专项 资 金 为 风险补偿 的当 前 ， 欧
46、洲 的 金融 界一 般 不再从 事 国内企 业 贷 款 信 用担保 ， 而 委托 给专 门 的担保 机构 。究 其 原 因 ， 一 是其 金融 市 场发 展 相 对完 善 ， 贷 款 运作 机制中 的 银 保 机构 认 定 风 险 的 标 准 是一 致 的 ； 二 是在分 配经 济 利益上 ， 银 行的 势 力 范围相 对稳定 ，因 而 利益也是明显 的 ， 尤 其 是银 行的 利息已 经 包含 了补 偿 风 险 可 能需要 付 出 的 资金。所 以 ， 在专 门 的 担保 机构 承 担着开 展 信 用担保 业 务 的 主 要 任务 。同 时政 策 性信 用担保 与 商 业 性信 用担保 分
47、工 明确， 政 策 性信 用担保 由 政 府 支 持， 带 有 行政 色彩 ， 可 以 理解 为是政 府 的 一 个 专 门 机构 ， 在财政 部门 的 监 管 下 完 成其 行政 任务 。如 英 国在年委任了一 位 专 门 处 理中 小 企 业 事 务 的 工 业 大臣， 专 门 成立 了中 小企 业 政 策 局 ， 下 面 再分 为四 个 部门 ， 由 中 小 企 业 工 业 大臣直 接 领 导， 留 支 持短 期小额 金融 信 用担保 ， 为小 企 业 提 供 贷 款 担保 。同 时， 各个 担保 机构 都 购 买 了再保 险 。这些 担保 机构 要 么 是再保 险 公司 的 股 东 ，
48、 要 么 是直 接 由 政 府 出 资 组 建。法 国于 年专 门 成立 风 险 资 本保 障 公司 ， 该 公司 由 法 国政 府 全 额 出 资 ， 服 务 对象 为新 办企业 、 企 业 转让 、 出 口 贸 易 等， 对有 困 难 的 新 创 办者 和处 于 困 境 的 经 营者 提 供 信 用中 小 企 业 信 用保 险 公库法 、信 用保 证协会法 施行令 和信 用保 证协会施行规则 等等， 它 们 贯 穿于 日本国内中 小 企 业 所 有 制度 ，规定 了职 能、 运作 和担保 等规则 。二 是以 美国为代 表 ， 在中 小 企 业 法 中 直 接 加 以体 现 。例 如 ， 美国小 企 业 法 对信 用担保 计 划 的 对象 、 用途 、 担保 金额 和保 费标 准 等都 进 行了明确的 规定 ， 是对美
