1、试论当前商业银行现金流动存在的问题及改进措施 李光明 中国建设银行股份有限公司山东省分行济南营业部章丘支行 摘 要： 随着我国经济的快速发展, 市场金融领域也得到相应的改进。商业银行作为国家的利益枢纽与人民财产安危的庇护所, 它的健康运营起着至关重要的作用。一切事物都具有两面性, 在商业银行的积极性得到大力推广时, 流动性这一影响商业银行发展的决定性因素则露出了弊端。纵观历史, 所有银行倒闭与破产都是因为经营不善而导致的结果, 商业银行也不例外。这一过程凸显的就是流动性管理的重要性, 它在商业银行的地位举足轻重, 是不可替代的。如果对流动性管理不加强建设, 使流动性管理得不到完善, 那么结果必
2、然就是银行关门、人员失业、财产损失这一系列现象的发生, 并且对国家与人民造成不可估量的危害。但是我国的国情与市场经济的现状决定了商业银行中流动性管理必然会存在问题, 而流动风险作为银行最主要的风险也一直贯穿古今, 对银行形成潜在的威胁。对此, 本文即将对商业银行现金流动存在的问题进行精要分析, 并给出相应的改进方法。关键词： 商业银行; 现金流动; 问题; 措施; 流动性管理是商业银行正常运作的核心, 可想而知, 流动性风险也是商业银行最主要的风险之一。一旦现金流动出现问题, 它不仅会对银行造成危害, 还会对与银行合作的企业形成威胁, 产生连锁反应, 对社会具有恶劣的影响。这一问题到目前为止,
3、 世界各国并没有探讨出具体可行的解决方案, 成为困扰金融界的一个难题。我国要做的则是从自身的实际出发, 通过优良的政策为商业银行营造一个良好的发展氛围, 并加强对外部环境的管理, 通过整治与协调来促进银行的发展;同时银行自身也要有创新精神, 不断改进原有的流动性管理模式, 紧跟时代的步伐, 创建科学有效的流动管理机制, 并实时对管理人员进行监督, 形成一个公开透明的工作团队, 这不仅能够提高员工的精神素质, 还能提升银行的信誉形象, 为银行的不断改善提供保障。这就做到了从外部与内部联手促进商业银行的发展, 使流动性危机对商业银行的威胁降到最低。一、商业银行现金流动的内涵现金流动就是指在商业银行
4、中各项经济业务办理的资金流动。它必须能够满足客户对现金的提取、对贷款的投放以及银行自身的还债额度, 其流动性具有两层含义。一是资金的流动, 它指的是银行在没有损失的情况下能够对资金进行分配的力度;二是负债的流动, 指的则是银行在资金缺乏的情况下进行借贷的能力。二者固然都要遵循收支平衡这一原则, 如果出现现金的波动导致流动性的不稳, 就会产生所谓的流动性风险, 对商业银行形成巨大损害。二、当前商业银行流动性风险产生的原因分析(一) 经济环境的影响大中型企业作为商业银行的主要客户来源, 其发展形势与变动情况直接影响到商业银行的运营状况。由于这些企业的思想观念落后, 缺乏足够的创新意识, 使其在发展
5、的进程中弊端日益显露, 自身的综合竞争力得不到有效提高, 被时代的浪潮甩掉, 生产的商品逐渐被淘汰, 从而面临企业合并与破产等现状;其次, 部分企业由于发展不均而出现盲目投资的现象, 产生的结果就是经济不合理, 这些都是导致银行利息收入减少的重要原因, 从而使商业银行资金流转不畅, 造成流动性风险。(二) 企业经营管理的影响不管是国有企业还是私营企业, 其大多数都没有自身的投入资金, 靠的只有对商业银行的贷款来进行项目的投资, 所有的经营都是建立在负债的基础之上。虽然通过银行的贷款可以实现企业自身资金的顺利周转, 但是许多企业由于缺乏经验或是策略欠佳等种种原因, 就会出现无法到期偿还借款的现象
6、, 使银行的资金无法按预期实现平衡, 导致资金的大量流出与沉积, 在周转程度上增加了困难, 导致商业银行流动性的下降。(三) 政府行为的影响商业银行隶属人民银行, 而人民银行的领导者则是政府, 这就使政府通过人民银行间接的对商业银行进行了参与, 将政府的风险转移到了银行之中;其次在政府的工程中, 企业有了政府这一名誉的保护伞, 即使项目不具有银行贷款的要求, 也会对银行进行贷款, 这就使银行的资金缺乏一定的保障。同时, 在企业进行还贷的时候也会用政府这一借口进行拖欠, 不能按时完成还款, 产生的结果就是增加商业银行流动性的风险。(四) 内部控制的影响在新经济的现状下, 所有企业都要做到与时俱进
7、, 开拓创新, 这样才不会被不断发展的社会所淘汰。而商业银行更应如此, 要注重自身的内部管理, 培养极强的创新精神, 能够做到紧跟时代的步伐, 使内部管理及时做出调整, 顺应经济发展的趋势, 建立全新的内部管理机制。同时要加强对管理层与决策层的监督, 做到公正透明, 使银行的工作人员与领导层形成良好的合作伙伴关系, 增强银行的工作效率, 从而降低商业银行流动性的隐患。三、商业银行现金流动性管理在经营过程中的重要性(一) 负债经营模式的优劣决定银行的运转商业银行的资金来源大部分都是客户的存款, 它本身资金所占的比例极其甚微, 这也就决定了商业银行的运作模式为“负债运营”。而资金的来源与其运作的特
8、点同样决定流动性管理的性质。在银行的资产中, 存款的多少取决于客户个人的需求与理财投资的方式, 同时受社会经济不断变化的影响, 而不是以商业银行的自身利益而发生改变。这就需要银行通过不断的自我完善, 增强自身的服务能力, 为客户营造一个安全的投资环境, 在客户心理建立极强的信任感, 树立良好的商业银行形象。如果在这一过程中使客户对银行产生了信任危机, 就会让银行的存款出现紧缺的现象, 从而造成资金周转不畅, 最终导致的则是商业银行流动性不稳的加剧。(二) 贷款和证券投资促使银行必须高度重视现金流动管理贷款与证券投资是商业银行进行资金流动的主要途经。客户对贷款的需求与额度直接影响到银行流动性的情
9、况。银行对客户中存在的不确定因素又无法进行实时掌握, 对于客户贷款的通道与数量的多少都是不可预估的, 这就为银行的经营带来极大的困扰, 无法做出准确科学的规划, 使银行的发展缺乏明确的目标。如果商业银行无法满足企业或个人的商业贷款, 那么产生的后果会更加严重, 这将直接使商业银行的信誉积分大打折扣, 紧跟着就会出现大量客户流失的现象, 使银行的存款剧减, 出现资金短缺与流动性不稳的危机, 对商业银行的发展造成猛烈的冲击。(三) 作为一个特殊的产业所肩负的使命也不同商业银行与其他企业的不同在于它的影响力较大、涉及范围甚广。一般的企业在面临破产时, 对周边的企业不会造成巨大冲击, 只是对极少数合作
10、的企业形成负面影响。商业银行在面对经营危机时, 它产生的损害力是远超乎想象的, 不仅对自身形成威胁, 对众多企业也会造成严重的危害, 出现连锁效应。顾客有权知道银行在负债与偿还方面的能力, 以此对银行做出选择。所以银行要高度重视流动性管理制度的完善, 实现商业银行的健康发展。四、我国当前商业银行现金流动中存在的问题资产与负债是商业银行现金流动的重要组成部分。在我国不断的发展中, 商业银行对资产与负债的管理也在进行不断的改变, 但从目前的结果来看, 并没有实现较大意义的完善。古人云“治病要除根”, 而我国商业银行对流动性的改进还没有实现质的跳跃, 与外国商业银行更是无法比较, 它没有从根本上对认
11、识商业银行的流动性进行深刻认识, 做出的一直都是外部策略的改变, 没有真正的进行流动性管理的推进。(一) 管理动力机制的落后导致体系不完善管理机制的落后是当下商业银行的共同问题所在, 它会严重影响银行现金流动的稳定性, 对银行整个运营系统具有关键的作用。由于国家政策的影响, 使银行对于流动性管理的重要性严重缺乏认识, 在流动性建设这一领域投入的力度微薄;同时银行自身的观念滞后, 受传统经营理念的熏陶, 注重的只是业绩与成果, 没有长远的发展目光, 从而使银行的现金流动性出现不稳的现象, 导致商业银行流动性危机的加深, 造成不堪设想的后果。(二) 针对主体而言有错位之疑商业银行的流动性管理固然是
12、由商业银行本身去操控, 这一主体应该放于首位而且毋庸置疑。但是我国的商业银行主要受中央银行的监管, 与外国的商业银行形成鲜明对比。国外的银行都是通过自身对周围环境的评测来进行流动性的改进, 是一种科学的内部的运营方式。而我国的商业银行在中央银行的控制下, 无法实现具体有效的对流动管理制度进行改善, 中央银行也无法给出精准又科学的数据分析, 一切都是在外力的推动下运作, 过分强调了中央银行的主导权, 使商业银行的主体地位得不到凸显。(三) 外部的市场较差导致管理缺乏有效性金融市场是商业银行进行流动性管理的有效平台, 会将银行的流动管理能力充分的展现出来。优良的金融市场则会促进银行流动性管理的提升
13、, 因为众多银行会不断改进自身的管理机制以此来吸纳更多的投资者。因此, 欠发达的金融市场就会阻碍银行流动的发展, 无法使有效的管理机制全面落实, 这也就将银行的流动性管理与金融市场紧密的联系到一起, 二者相互依存, 共同进步。(四) 在操作规范上未建立良好的模式在目前的商业银行中, 众多银行都没有形成一个科学的、全面的流动管理模式。不管是在重大事项的议会中, 还是在银行结构的调整中, 都没有把资金流动性管理的重要性进行深刻探究, 对其缺乏强烈的认知度。与此同时, 商业银行在流动性方面的专业水平较低, 无法对潜在的流动性危机进行准确的分析, 于是就无法传送全面正确的信息, 使银行的正常运转得不到
14、科学数据的保障, 从而导致流动性威胁的加剧。五、针对我国当前商业银行现金流动的有效举措(一) 正确认识中央银行的地位并积极发挥作用要想实现商业银行流动性管理的加强, 就必须正确处理好中央银行与商业银行的关系, 让二者明确摆正自身的地位, 在共同的努力下推进商业银行管理制度的完善。首先要做的是将商业银行的主体地位得到肯定, 在外部环境不断变化的基础上实现内在的优化。随后将中央银行的辅助作用发挥到极致, 努力为商业银行营造一个良好的发展环境, 在市场经济这一大背景下通过货币调控政策来创建一个公平公正的竞争氛围, 并且要对商业银行的资金流动管理进行实时监督, 将流动管理的主导权让位于商业银行, 不进
15、行过分的干预, 让商业银行的自主性得到充分发挥, 从而形成自身的竞争优势, 使商业银行在中央银行的辅助下通过自身的努力来实现流动性管理的加强。(二) 紧抓“内源性”对商业银行现金流动实施管理对于商业银行流动性的管理, 决定性因素则是系统内部管理制度的优劣。在银行高层领导进行决策或制定计划时, 要充分考虑流动性管理的重要性, 将流动性管理的积极作用发挥到最大。同时要把流动管理部门与资金管理部门有机的结合在一起, 随时掌握资产的出入情况, 为流动性决策提供有效的信息数据, 从而降低决策的错误率, 避免流动性出现紧缺或剩余的现象, 为银行减少了不必要的经济损失。同时流动管理部门要加强与客户的交流,
16、能够及时的掌握客户对资金的需求以及在未来可能发生的变动, 为银行的流动经营提供参考, 从而做出详细的资金分配。最后就是要学习国外优秀的流动管理机制, 加强对未来风险预测的精确度, 最大程度的降低流动性危机对银行的负面影响, 促进商业银行流动性管理的进步。(三) 致力于我国当前市场的货币现状, 为商业银行现金流动创造良好环境资产与负债是进行商业银行资金流动的基础与前提, 是实现流动管理的本质要求。当银行的资产盈余时, 便可通过投资等形势进行转出, 当银行出现负债时, 便可通过融资等方法汇集市场中的资金, 以此来满足自身的经济需求。所以, 银行的流动性管理都是建立在资金的基础之上, 这就需要有一个
17、完善的市场, 来推动经济的良性发展。同时国家要适当调整商业银行的贷款机制, 拓宽商业银行的服务领域, 为其构建一片新的发展天地, 使商业银行能够在一个现代化市场中提高流动性管理的能力。(四) 创建有效银行破产机制, 防止商业银行现金流动带来的负面效应商业银行经营不利造成的结果就是倒闭破产, 这是市场经济下所有企业的发展规律。商业银行的破产所产生的负面效应是极其巨大的, 在没有任何规避措施的前提下宣告倒闭, 对人民以及国家会形成恶劣的影响。为了防止这种现象的发生, 就必须创建一个有效的破产机制。加上当下这个竞争激烈的社会以及适者生存的经济发展规律, 外部环境无形就会督促银行实现流动性管理的转变,
18、 这样不仅可以减轻银行破产带来的经济损失, 还能使银行在破产制度下提高警惕, 促进流动性管理的提升。六、结束语总而言之, 当下我国商业银行现金流动尚存在诸多问题, 对于流动性管理的重要性没有形成较深的认识, 使流动性管理发展缓慢。我们必须积极的发现问题, 并通过不断探索来寻求解决的方案, 使商业银行在外部与内部共同的作用下实现流动性管理的提高, 促进商业银行的稳步发展。参考文献1赵翀.我国商业银行流动性风险管理J.时代金融, 2011. 2姚骞.对我国商业银行流动性管理问题的思考J.经济论坛, 2011. 3潘文娟.中国国有商业银行流动性实证研究J.北方经贸, 2013. 4吴琼.我国商业银行流动性风险与对策J.合作经济与科技, 2014.
