1、运销核算科先进事迹材料 运销核算科作为集团公司煤炭销售核算的专门机构，认真进行经济核算、加强财务管理、努力提高经济效益是我们一贯追求的目标。20_年度，运销核算科在会计中心主任的正确领导下，以求真务实的工作作风，出色地完成了各项工作任务，为集团公司销售工作提供了优质的服务，并在会计核算、会计监督、精细化管理等多方面成绩突出，受到领导及有关部门的一致好评。 一、加强政治与业务学习，提高整体素质。 销售核算科全体同志以精细化管理、岗位大练兵活动为契机，学习贯彻“三个代表”重要思想及精细化管理的目标标准，每人都制定了岗位职责及考核标准，放到自己每天都能看到的位置，每时每刻都按照自己的岗位职责和职业道
2、德要求来干好工作，做到了遵纪守法、敬业爱岗、乐于奉献、自觉加班加点干好工作。去年，销售核算科1人被评为先进个人、1人被评为优秀党员，财务报表也多次被财务处评为优秀奖。 面对知识经济、信息时代的挑战，财务人员注重了自身的素质培养和知识更新，大家都在自我加压，刻苦钻研会计业务知识，有3人参加了东北财经大学会计本科班的学习、1人自学高级会计师课程。目前，科室人员全部获得会计师以上职称。20_年2月15日，财政部发布了新的会计准则体系，为了能准确执行新的会计准则，更新知识结构，全体人员都利用业余时间，勤奋学习新会计准则。目前，每人手头至少都有新会计准则辅导书籍两本以上。通过形式多样的学习，整体素质已经
3、明显得到提高，强化了专业技能和管理水平，使得工作更具科学性、规范性。 二、煤炭销售的核算与收款。 运销核算科日常的、大量的工作就是煤炭销售的结算与收款，保证煤炭销售的准确结算与及时收款，是销售结算上的重要任务。截至08年12月底，往来结算单位已经达到872户，对于其中一些煤炭供应大户，还要分别各市场部设立往来帐，结算工作量之大可想而知。对此，我们克服了人手较少的困难,在高效、有序的组织下，妥善地处理好了日常结算与其他工作的关系，一方面要求财务人员从思想上高度重视，加强责任意识，最大限度地减少误差；另一方面，严格规范各项业务操作流程，确保销售的准确结算与及时收款。 1、煤款回笼。作为集团公司资金
4、收入的主渠道，销售核算科的收款业务十分频繁，现金流量一直很大,尤其是在每月末的销售回款高峰期间，资金流量巨大而繁琐，在管理上不易控制，容易引起资金风险。销售核算科的同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风, 始终坚持规范的内部操作，控制每一笔煤款收支业务，对于收到外单位的银行汇票、银行承兑汇票，要求财务人员认真辨别，逐一核对其单位名称、日期、压模金额、用途、银行结算章等票据记载事项，以避免潜在的风险。据不完全统计，仅20_年度，我们累计审核出86笔结算票据（约1280余万元）不符合规定，都妥善采取了措施，避免了潜在损失。通过这些扎实有效的工作，在收入资金达43亿元的情况下，没有发生过一分钱的差错
5、，资金安全方面做出了卓有成效的工作，为集团公司的生产建设提供了宝贵的资金支持。负责资金收付的出纳人员为干好工作，经常加班加点，深夜11点多才能回家是常有的事，这种舍小家、顾大家的敬业奉献精神换来的是客户的交口称赞。 2、帐务处理。运销核算科的销售结算业务量十分繁重，如果不采取科学的手段加以控制，是极易出错的。因此，我们要求会计人员每月必须坚持编制销售结算分类汇总表，并根据汇总表审核煤款、增值税、代垫运费、专用线等项目。经审核后，确认数量及金额准确无误、关联项目比率相符、附件一致的情况下，再根据原始凭证编制记账凭证，以做好应收帐款与销售的帐务处理工作。20_年度累计结算煤炭616.70万吨，回笼
6、资金42.81亿元，收取承兑汇票利息412.62万元，上缴集团公司资金15.35亿元。我们没有出现一笔差错，为集团公司的健康、快速发展做出了贡献。 三、履行会计监督职能。 会计监督是销售核算科的重要职能之一,重点从以下两方面加强工作: 1合理设置岗位，完善内部监督。内部监督是会计监督的重要一环，财务人员的分工及各岗位的协作，既要做到分工明确又要互相制约，这样才有利于保证财产物资的安全、费用支出的合理，也才能够对违规行为真正起到预警作用。运销核算科严格按照会计制度的要求，设置了会计工作岗位，并坚决做到人员分工明确、相互制约牵制，不相容的业务由不同人员办理，从分工上杜绝舞弊的可能性，进一步保证了会
7、计工作的效率和质量，有效的发挥了相互牵制和监督作用，在提高经济效益、防范财务风险、保障财产安全等方面充分发挥了财务管理的职能。 2.审核、监督费用支出。销售核算科会计人员坚持从细微处入手，依据规定的审批程序和标准，审核销售公司费用报销及其他支出事项。对于手续不全或者不符合规定的发票，做出耐心的解释，宣传有关制度规定，说服报销人员补办手续或者更换发票，做到既执行制度铁面无私，又获得他们的理解与支持，从而树立起监督责任人的权威。另外，还定期与销售公司 领导沟通，及时通报费用的发生和资金支出情况；将本期费用与历史同期进行比较，必要时做出未来预测，供领导参考。四、组织会计人员核对往来帐，及时处理差异。
8、 当前集团公司正处于发展的关键时期，“_”的发展目标对会计工作提出了更高的要求。应收帐款作为集团公司的一项重要流动资产，也是销售核算科的重点核算项目，进行定期与客户核对，分析差异及原因就十分必要。20_年，我们联合_公司、_、_等单位，先后7次对巴蜀地区的87家重点客户单位的往来帐进行核对。通过对帐，不仅发现了过去经营活动及会计核算中存在的问题，而且找出了存在的差距、原因，有针对性地提出改进措施，有效地发挥了会计信息在加强企业管理、提高经济效益方面的作用。 五、配合审计、税务等部门工作，做好解释。 在配合各类审计、税务检查过程中，相关部门及领导对我们的工作都给予了表扬和肯定，特别是为配合集团公
9、司发行10亿元可转债工作，接待了省立信会计事务所的发债审计，销售核算科加班加点，任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。国家发改委对发行公司债券要求严格，且发债工作涉及面广，在我们的通力配合下，最终成功发债，这为集团公司做大主业，延伸煤炭产业链，实现跨越式发展插上了腾飞的翅膀。20_年5月10日，大道市地税局完不成税收任务，安排到企业查税，稽查销售公司个人所得税、铁路公司地方税诸税。经税务局初查，应当补税186万元。我们积极与有关税务人员联系并进行了有效沟通、解释，最终仅交纳40万元税款，为集团公司减少了税收检查所带来的经济损失，最大限度地维护了集团公司的利益。 六、及时提供会计信息，服务于领导。 信息
10、是一个企业的神经，要对企业经营状况的做出合理的判断、实施科学的管理，就离不开财务信息。运销核算科不仅掌握着销售公司所有的财务信息，且具备对这些原始信息进行分析、加工、处理的能力，这就有利于揭示出经营中的重点问题。我们每月坚持给领导提供财务情况说明书、应收帐款余额表、欠款前十名单位明细表、客户贴息明细表及月度主要经济指标快报等财务信息资料，这些专项报告不仅提供财务数据，而且加强了财务分析，注重查找费用的增减、回款的变动、售价的起落等因素，能及时将经营相关的数据反馈给公司领导和相关部门，有针对性地提出合理化的建议，以利于今后工作中经营方向的正确。对此，处领导多次提出表扬。每年的年底决算都时间紧、任
11、务重，为了按时保质保量地完成任务，及时上报、便于汇总，财务人员加班加点，节假日全部搭上去，从早上到深夜，一干就是好几天。办公桌前一坐就是多少个小时，忙起来连口热水都忘了喝，连饭都顾不上吃。腰累酸了，眼熬红了，没有一位同志叫苦叫累。 七、团结协作，共创佳绩。 销售核算科同志心往一处想、劲往一处使，讲团结、讲正气、讲风格、讲奉献。在高度和谐、亲切融洽的气氛中尽职尽责、任劳任怨地工作，形成了很强的凝聚力和团结协作的团队精神。对本科的工作，大家齐动手，分工不分家，发扬一不怕苦、二不怕累的奉献精神，加班加点，使财务部的工作有条不紊地进行。“干好工作必须要有团队精神”，这已成为销售核算科全体人员的共识。 销售核算科在二九年将以更加饱满的热情，努力工作，积极贯彻落实集团公司的各项方针政策，继续一如既往地为领导当好助手把好关，并积极配合相关部门，全面完成工作目标，力争成为会计基础工作规范窗口，争当优秀科室的先锋，先进集体的佼佼者！第 6 页 共 6 页
