1、 关于山东好当家海洋发展股份有限公司 2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明（2010）汇所综字第6-026号 山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2010年4月 14日签发了（2010）汇所审字第6-048号标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 关于规范上
2、市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 200356 号文）的要求，贵公司编制了后附的 2009 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表(以下 简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2009年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大股东及其他关联方资金
3、往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。附件：山东好当家海洋发展股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：中国注册会计师：中国青岛市 二一年四月十四日 单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2009年期初占用资金余额2009年度占用累计发生金额（不含占用资金利息）2009年度占用资金的利息2009年度偿还累计发生额2009年度期末占用资金余额占用形成原因 占用性质好
4、当家集团有限公司 母公司 应付帐款、应收账款 729.95 729.95 劳务及销售款 经营性占用控股股东、荣成邱家水产有限公司 受同一公司控制 应付账款、应收账款 3,875.20 4,323.80-448.60 劳务及材料款 经营性占用实际控制人及荣成荣盛包装材料有限公司 受同一公司控制 应付帐款 630.55 629.92 0.63 购包装款 经营性占用其附属企业 荣成加荣食品有限公司 受同一公司控制 应付账款、应收账款 1,894.10 1,894.10 材料款 经营性占用荣成荣安建筑工程有限公司 受同一公司控制 应付账款、其他应付款 1,462.77 1,437.53 25.24 工
5、程款 经营性占用荣成荣研食品有限公司 受同一公司控制 应收账款 9.27 9.27 销售款 经营性占用荣成东保汽车维修服务有限公司 受同一公司控制 应付帐款 123.78 123.66 0.12 汽车维修 经营性占用荣成荣茂水产开发有限公司 受同一公司控制 应收账款、应付账款 615.80 615.80 销售款 经营性占用荣成宇洲水产食品有限公司 受同一公司控制 应付帐款 117.80 117.80 购料款 经营性占用威海好当家闻涛度假旅游服务有限公司受同一公司控制 应收账款、应付账款 86.95 86.95 销售款 经营性占用荣成源运水产有限公司 受同一公司控制 应付账款 180.94 18
6、0.94 材料款 经营性占用山东邱家实业有限公司 母公司的控股公司 应付账款、应收账款 90.77 90.77 劳务及销售款 经营性占用荣成荣昌纸制品有限公司 受同一公司控制 应付账款 60.60 60.60 材料款 经营性占用 9,878.48 10,301.09-422.61上市公司的 荣成荣山食品有限公司 子公司 其他应收款-1,070.38 10,261.02 10,541.46-1,350.82 往来款 非经营性占用子公司及其 荣成荣东食品有限公司 子公司 其他应收款 545.02 3,432.46 4,273.28-295.80 往来款 非经营性占用附属企业 荣成荣健食品有限公司
7、子公司 其他应收款 4,137.96 4,154.85 5,141.26 3,151.55 往来款 非经营性占用荣成荣康食品有限公司 子公司 其他应收款-2,017.46 1,674.43 1,344.60-1,687.63 往来款 非经营性占用荣成荣广食品有限公司 子公司的子公司 其他应收款 493.61 9,994.54 10,220.41 267.74 往来款 非经营性占用山东好当家海洋食品销售有限公司 子公司 其他应收款 976.01 1,792.35 455.77 2,312.59 往来款 非经营性占用山东好当家海洋捕捞有限公司 子公司 其他应收款-2,794.18 7,359.31 7,885.91-3,320.78 往来款 非经营性占用威海海翔食品检测有限公司 子公司 其他应收款 172.02 88.72 83.30 往来款 非经营性占用 270.58 38,840.98 39,951.41-839.85及其控制的法人270.58 48,719.46 50,252.50-1,262.46 小计总计山东好当家海洋发展股份有限公司2009年度大股东及其他关联方资金占用情况汇总表小计小计小计关联自然人其他关联人及其附属企业
