1、恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 1 证券代码：000703 证券简称：恒逸石化 公告编号：2011-053 恒 逸 石 化 股 份 有限 公 司 2011 年 半年 度 报 告 摘 要 1 重要 提示 1.1 本 公司 董事 会、监 事会 及其董 事、监 事、高 级管 理人员 保证 本报 告所 载资 料不存 在任 何虚 假记 载、误导性 陈述 或者 重大 遗漏，并对 其内 容的 真实 性、准确性 和完 整性 负个 别及 连带责 任。本 半年度报 告摘要 摘自半年 度报告全 文，报 告全文同 时刊载于 巨潮资 讯网（）。投资者欲 了解 详细 内容，应 当仔细 阅读 半年 度报
2、 告全 文。1.2 公 司半 年度 财务 报告 已经利 安达 会计 师事 务所 审计并 被出 具了 标准 无保 留意见 的审 计报 告。1.3 公司 负责 人邱建 林先生、主 管会 计工 作负 责人楼 翔先 生及 会计 机构 负责人(会 计主 管人员)龚 艳红女士声 明：保证 半年 度报 告中财 务报 告的 真实、完 整。2 上市 公司 基本情 况 2.1 基本情况简介 股票简称 恒逸石化 股票代码 000703 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭丹 赵东华、张凤 联系地址 浙江省杭州市萧山区市心北路 260 号南岸明珠 3 栋 23 楼 浙江省杭州市萧山区市心
3、北路 260 号南岸明珠 3 栋 23 楼 电话 0571-83871991 0571-83871991 传真 0571-83871992 0571-83871992 电子信箱 2.2 主要财务数据和指标 2.2.1 主要会计数据和财务 指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产（元）19,535,758,141.14 13,822,493,881.44 41.33%归属于上市公司股东的所有者权益（元）4,650,415,388.69 3,269,607,560.36 42.23%股本（股）576,793,813.00 143,910,000.00 300.8
4、0%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）8.06 22.72-64.52%报告期（1 6 月）上年同期 本报告期比上年同期增减（）营业总收入（元）13,761,671,912.14 101,731,349.08 13,427.46%恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 2 营业利润（元）1,735,632,742.06-559,673.47 利润总额（元）1,796,868,040.60 992,622.85 180,922.23%归属于上市公司股东的净利润（元）1,137,017,877.34-1,394,989.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）1
5、,105,932,537.48-2,550,322.20 基本每股收益（元/股）2.49-0.01 稀释每股收益（元/股）2.49-0.01 加权平均净资产收益率（%）29.62%-0.75%30.37%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）28.93%-1.38%30.31%经营活动产生的现金流量净额（元）1,186,183,035.20-1,640,763.62 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）2.06-0.01 2.2.2 非经常性损益项目 适用 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用）非流动资产处置损益 1,050,251.19 计入当期损益的政府补助，
6、但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 49,172,485.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,930,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,648,371.53 所得税影响额-12,336,050.93 少数股东权益影响额-10,082,974.42 合计 31,085,339.86-2.2.3 境内外会计准则差异 适用 不适用 3 股本 变动 及股东 情况 3.1 股
7、份变动情况表 适用 不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,506,632 1.05%432,883,813 0 0-638,583 432,245,230 433,751,862 75.20%1、国家持股 2、国有法人持股 1,279,396 0.89%0 0 0-639,698-639,698 639,698 0.11%3、其他内资持股 227,236 0.16%432,883,813 0 0 1,115 432,884,928 433,112,164 75.09%恒逸石化股份有
8、限公司 2011 年 半年度报告摘要 3 其中：境内非国有法人持股 223,893 0.16%432,883,813 0 0 0 432,883,813 433,107,706 75.09%境内自然人持股 3,343 0.00%0 0 0 1,115 1,115 4,458 0.00%4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 142,403,368 98.95%0 0 0 638,583 638,583 143,041,951 24.80%1、人民币普通股 142,403,368 98.95%0 0 0 638,583 638,583 143,041,
9、951 24.80%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 143,910,000 100.00%432,883,813 0 0 0 432,883,813 576,793,813 100.00%3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持 股情 况表 单位：股 股东总数 8,703 前 10 名股东持股情 况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 浙江恒逸集团有限公司 境 内 非 国 有 法人 71.17%410,490,158 410,490,158 0 天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙）境 内 非 国
10、 有 法人 4.68%27,011,950 27,011,950 0 河南汇诚投资有限公司 境 内 非 国 有 法人 3.49%20,135,171 0 15,000,000 天津鼎晖元博股 权投资基金（有限合伙）境 内 非 国 有 法人 1.32%7,618,755 7,618,755 0 沈友成 境内自然人 0.57%3,302,939 0 0 杭州惠丰化纤有限公司 境 内 非 国 有 法人 0.50%2,909,600 0 0 四川恒运实业有限责任公司 国有法人 0.34%1,951,536 0 0 曹伟娟 境内自然人 0.32%1,829,408 0 0 项兴富 境内自然人 0.26%
11、1,522,600 0 0 戚建良 境内自然人 0.20%1,141,279 0 0 前 10 名无限售条件 股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 河南汇诚投资有限公司 20,135,171 人民币普通股 沈友成 3,302,939 人民币普通股 杭州惠丰化纤有限公司 2,909,600 人民币普通股 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 4 四川恒运实业有限责任公司 1,951,536 人民币普通股 曹伟娟 1,829,408 人民币普通股 项兴富 1,522,600 人民币普通股 戚建良 1,141,279 人民币普通股 杭州鸿逸来纺织科技有限公司 1,1
12、10,375 人民币普通股 项江 1,096,628 人民币普通股 袁圆 1,061,797 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司已知天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙）和天津鼎晖元博股权投资基金（有限合伙）之间、曹伟娟、项兴富与杭州惠 丰化纤有限公司之间存在关联关系，未知上述股东是否属于 上市公司收购管理办法规定的一致行动人 3.3 控股股东及实际控制 人变更情况 适用 不适用 新控股股东名称 浙江恒逸集团有限公司 新控股股东变更日期 2011 年 05 月 10 日 新控股股东变更情况刊登日期 2011 年 05 月 28 日 新控股股东变更情况刊登媒体 中国证券报、上海证
13、券报、证券日报、证券时报 新实际控制人名称 邱建林 新实际控制人变更日期 2011 年 05 月 10 日 新实际控制人变更情况刊登日期 2011 年 05 月 28 日 新实际控制人变更情况刊登媒体 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 4 董事、监 事和高 级管 理人 员情况 4.1 董事、监事和高级管 理人员持股变动 适用 不适用 姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 其中：持有限制性股票数量 期末持有股票期权数量 变动原因 张立仁 原董事 4,458 0 0 4,458 4,458 0 高管离任后半年内锁定 5 董事 会报 告 5.1 主营业务分
14、行业、产 品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）PTA 302,902.73 227,972.43 24.74%79.83%87.95%-12.00%聚酯纤维（涤纶）747,779.74 658,863.82 11.89%147.35%146.41%5.00%主营业务分产品情况 精对苯二甲酸（PTA）302,902.73 227,972.43 24.74%79.83%87.95%-12.00%恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 5 切片 306,
15、630.85 284,575.64 7.19%11.26%12.14%-9.00%涤纶预取向丝（POY 丝）131,156.30 99,429.14 24.19%23.66%8.24%81.00%涤纶牵伸丝（FDY 丝）160,828.31 135,413.55 15.80%66.72%79.96%-28.00%短纤 85,285.90 78,494.10 7.96%228.99%200.83%-1,326.00%DTY 185,022.69 167,786.68 9.32%39.66%36.87%25.00%瓶片 63,878.38 60,951.39 4.58%5.2 主营业务分地区情况
16、单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）国内 1,179,755.16 国外 118,571.29 5.3 主营业务及其结构发 生重大变化的原因说 明 适用 不适用 报告期内公司重大资产重组经中国证监会核准并实施完毕，公司主营业务由此变更为生产和销售精对苯二甲酸（PTA）和聚酯纤维产品。5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比 发生 重大变化的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经重大资产重组新注入了优质石化化纤相关资产，剥离了原盈利能力弱的资产，由于石化化纤行业目前处在行业景气周期，加上公司 PTA 聚酯-化纤产业链一体化优势，以及公司较高的开工率和较低的生产成本，公司整体盈
17、利能力由此大幅提升。5.5 利润构成与上年度相 比发生重大变化的原 因分 析 适用 不适用 报告期内公司经重大资产重组新注入了优质石化化纤相关资产，剥离了原盈利能力弱的资产，由于石化化纤行业目前处在行业景气周期，加上公司 PTA 聚酯-化纤产业链一体化优势，以及公司较高的开工率和较低的生产成本，公司主营业务盈利能力增强，公司利润由此大幅提升。5.6 募集资金使用情况 5.6.1 募集资金使用情况对 照表 适用 不适用 5.6.2 变更募集资金投资项 目情况表 适用 不适用 5.7 董事会下半年的经营 计划修改计划 适用 不适用 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 6 5.8 预
18、测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 业绩预告情况 扭亏 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）累计净利润的预计数（万元）112,400.00-123,600.00-139.00 增长-基本每股收益（元/股）2.83-3.12-0.01 增长-业绩预告的说明（1）公司业绩增长的主要原因：一是行业景 气持续，公司主要产品 PTA 和聚酯涤纶的平均售价及销售毛利率较去年同期有所增长；二是公司的产品结构调整，高附加值的涤纶长丝及短纤产品的产销占比有所增加。（2）本次业绩预告未经会计师事务所审计。（3）本次预告是公司财务部初
19、步测算的结果，具体财务数据以公司披露的 2011 年上半年报告为准，敬请广大投资者注意投资风险。5.9 公司董事会对会计师 事务所本报告期“非 标准 审计报告”的说明 适用 不适用 5.10 公司董事会对会计师 事务所上年度“非标 准审 计报告”涉及事项的 变化 及处理情况的说明 适用 不适用 6 重要 事项 6.1 收购、出售资产及资 产重组 6.1.1 收购资产 适用 不适用 单位：万元 交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 购买日 交易价格 自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润（适用于非同一控制下的企业合并）本年初至报告期末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）是否为关联交
20、易 定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）浙江恒逸集团有限公司 浙江恒逸石化有限公司92%股权 2010 年 04 月29 日 389,491.54 104,412.79 0.00 是 评估价值 是 是 收购完成前为潜在大股东 天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙）浙江恒逸石化有限公司6.24%股权 2010 年 04 月29 日 26,417.69 7,081.91 0.00 是 评估价值 是 是 收购完成前为潜在股东 天津鼎晖元博股权投资基金（有限合伙）浙江恒逸石化有限公司1.76%股权 2010 年 04 月29
21、日 7,451.14 1,997.46 0.00 是 评估价值 是 是 收购完成前为潜在股东 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 7 6.1.2 出售资产 适用 不适用 单位：万元 交易对方 被出售或置出资产 出售日 交易价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易 定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）河南汇诚投资有限公司 世纪光华科技股份有限公司的全部资产和负债 2010 年 04 月 29 日 20,313.72-132.30 2,757.70 是 评估价值
22、是 是 收购完成前为控股股东 6.1.3 自资产 重组报 告书或收 购出售 资产公告 刊登后，该事项 的进展情 况及对报 告期经 营成果与 财务状况的影响 适用 不适用 6.2 担保事项 适用 不适用 6.3 非经营性关联债权债 务往来 适用 不适用 6.4 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 6.5 其他重大事项及 其影 响和解决方案的分析 说明 适用 不适用 6.5.1 证券投资情况 适用 不适用 6.5.2 持有其他上市公司股 权情况 适用 不适用 6.5.3 大股东及其附属企业 非经营性资金占用及 清偿 情况表 适用 不适用 6.5.4 公司、股东及实际控 制人承诺事项履行情 况 上市公司
23、及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上 股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 8 适用 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 不适用 收购报 告书或权益变动报告书中所作承诺 恒逸集团 1、恒逸集团承诺浙江恒逸石化 有限公司自 2010 年起的四个会 计年度的盈利预测数（归属于母公司所有者的净利润）分别为 7.95、8.8115、8.9027、7.7305 亿元。2、恒逸集团出具了关于保障世纪光华科技股份有限公司独立性的承诺函，承诺保证恒逸集团及其实 际控制人的关联企业与公司在人
24、员、资产、财务、机构及业务上的独立 3、恒逸集团出具了关于避免与世纪光华科技股份有限公司同业竞争的声明承诺函，承诺不与公司同 业竞争。4、恒逸集团出具了关于规范与世纪光华科 技股份有限公司关联交易承诺函，承诺规范与公司的关联 交易。5、恒逸集团出具了关于不占用世纪光华科技股份有限公司资金等事项的承诺函，承诺不占用公司资 金。6、恒逸集团出具了关于浙江恒逸石化有限公司及其下属子公司房屋权属，承诺将促使并协助恒逸石 化及其下属子公司以合法的方式解决为办理权属登记建筑物的法律瑕疵问题（包括但不限于补办工程规划许可和施工许可，并及时办理权属登记手续，并且为纠正该等建筑物的法律瑕疵而补办相关许可和权属登
25、记手续，对该等建筑物进行改建完善或进行拆除、或拆除后重建，由此而引发的所有成本、费用、损失均由恒逸集团承担，恒逸集团承诺将及时、全额补偿公司；同时如果由于该等建筑物的法律瑕疵导致（恒逸石化或其相关下属公司）被处罚或损失的，恒 逸集团将向公司进行及时、全额赔偿。7、恒逸集团出具关于浙江恒逸石化有限公司部分对外长期股权投资进行调整所涉税负承担事宜的承诺函，承诺浙江逸盛石化有限 公司、大连逸盛投资有限公司股权调整不会增加恒逸石化或相关下属子公司现实或潜在的税负。以本次重大资产重组完成为前提，如由于国家税务政策调整或其它原因导致恒逸石化或其下属控股子公司就上述股权调整被要求补交税款或被税务机关追缴税款
26、的，则重组方承诺将以现金及时、全额补偿公司因此而遭受的任何损失。8、恒逸集团出具 关于税务事项的承诺函，承诺以本次重大 资产重组完成为前提，在 2010 年至 2014 年期间，如由于国家税务政策调整或其它原因导致恒逸石化或其下属控股子公司所享受的在评估报告中已考虑的税收优惠政策发生变化，并且恒逸石化当年未能完成评估报告中的预测利润的，则恒逸集团承诺将以现金及时、全额补偿公司因此而增加的税负，且该项补偿不影响恒逸集团履行对于业绩补偿之承诺。9、恒逸集团就上述恒逸石化股份/股权及其过户事宜向公司承诺邱 建林及方贤水会将各代恒逸集团持有的 1%股份转回给恒逸集团，恒逸集团将所持恒逸石化 92%的股
27、权过户给 公司 10、本次以资产认购或协议受 让方式在公司拥有权益的股份自该等股份完成登记之日起 36 个月内不转让。遵守承诺 重大资产重组时所作承诺 1、恒逸集团 2、恒逸集团、实际控制人邱建林 3、恒逸集团、实际控制人邱建林 4、恒逸集团、实际控制人邱建林 5、恒逸集团、实际控制人邱建林 6、恒逸集团 7、恒逸集团、鼎晖一期、鼎晖元博 8、恒逸集团 1、恒逸集团承诺浙江恒逸石化 有限公司自 2010 年起的四个会 计年度的盈利预测数（归属于母公司所有者的净利润）分别为 7.95、8.8115、8.9027、7.7305 亿元。2、恒逸集团及实际控制人邱建林先生出具了关于保障世纪光华科技股份
28、有限公司独立性的承诺函，承诺保证恒逸集团及其实际控制人的关联企业与公司在人员、资产、财务、机构及业务上的独立 3、恒逸集团及实际控制人邱建林先生出具了关于避免与世纪光华科技股份有限公司同业竞争的声明承诺函，承诺不与公司同业竞 争。4、恒逸集团及实际控制人邱建林先生出具了关于规范与世纪光华科技股份有限公司关联交易承诺函，承诺规范与公司的关联交易。5、恒逸集团及实际控制人邱建林先生出具了关于不占用世纪光华科技股份有限公司资金等事项的承诺函，承诺不占用公司资金。6、恒逸集团出具了关于浙江恒逸石化有限公司及其下属子公司房屋权遵守承诺 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 9 9、恒逸集团
29、、邱建林、方贤水、鼎晖一期、鼎晖元博 10、恒逸集团、鼎晖一期、鼎晖元博、实际控制人邱建林 属，承诺将促使并协助恒逸石 化及其下属子公司以合法的方式解决为办理权属登记建筑物的法律瑕疵问题（包括但不限于补办工程规划许可和施工许可，并及时办理权属登记手续，并且为纠正该等建筑物的法律瑕疵而补办相关许可和权属登记手续，对该等建筑物进行改建完善或进行拆除、或拆除后重建，由此而引发的所有成本、费用、损失均由恒逸集团承担，恒逸集团承诺将及时、全额补偿公司；同时如果由于该等建筑物的法律瑕疵导致（恒逸石化或其相关下属公司）被处罚或损失的，恒 逸集团将向公司进行及时、全额赔偿。7、恒逸集团、鼎晖一期及鼎晖元博出具
30、关于浙江恒逸石化有限公司部分对外长期股权投资进行调整所涉税负承担事宜的承诺函，承诺浙江逸盛石化有限公司、大连逸盛投资有限公司股权调整不会增加恒逸石化或相关下属子公司现实或潜在的税负。以本次重大资产重组完成为前提，如由于国家税务政策调整或其它原因导致恒逸石化或其下属控股子公司就上述股权调整被要求补交税款或被税务机关追缴税款的，则重组方承诺将以现金及时、全额补偿公司因此而遭受的任何损失。8、恒逸集团出具 关于税务事项的承诺函，承诺以本次重大 资产重组完成为前提，在 2010 年至 2014 年期间，如由于国家税务政策调整或其它原因导致恒逸石化或其下属控股子公司所享受的在评估报告中已考虑的税收优惠政
31、策发生变化，并且恒逸石化当年未能完成评估报告中的预测利润的，则恒逸集团承诺将以现金及时、全额补偿公司因此而增加的税负，且该项补偿不影响恒逸集团履行对于业绩补偿之承诺。9、恒逸集团、邱建林、方贤水、鼎晖一期、鼎晖元博五方就上述恒逸石化股份/股权及其过户事宜向公司承诺邱建林及方贤水会将各代恒逸集团持有的 1%股份转回给恒逸集团，恒逸集团将所持恒逸石化 92%的股权过户给公司 10、本次以资产认购或协议受 让方式在公司拥有权益的股份自该等股份完成登记之日起 36 个月内不转让。发行时所作承诺 无 无 不适用 其他承诺（含追加承诺）无 无 不适用 6.5.5 董事会本次利润分配 或资本公积金转增股 本
32、预 案 适用 不适用 6.5.6 其他综合收益细目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 1 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3 现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得 税影响 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 10 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目
33、初始确认金额的调整额 小计 4 外币财务报表折算差额 6,989,130.40 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 6,989,130.40 5 其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 6,989,130.40 0.00 6.6 报告期接待调研、沟 通、采访等活动情况 表 本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书 面问询。7 财务 报告 7.1 审计意见 财务报告 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 利安达审字【2011】第 1364 号 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 恒逸石化股份有限公司全体股东
34、 引言段 我们审计了后附的恒逸石化股份有限公司（以下简称恒逸股份公司）财务报表，包括 2011 年 6 月30 日的资产负债表及合并资产 负债表，2011 年 1-6 月的利润 表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段 按照企业 会计准则的规定编制财务报表是恒逸股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。注册会计师责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务
35、报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务 报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
36、表审计意见提供了基础。审计意见段 我们认为，恒逸股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了恒逸股份 公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量。非标意见 无 审计机构名称 利安达会计师事务所有限责任公司 审计机构地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000-1 号楼东区 2008 室 审计报告日期 2010 年 08 月 12 日 注册会计师姓名 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 11 姜波、杨杰 7.2 财务报表 7.2.1 资产负债表 编制单位：恒逸石化股份有限公司 2011 年
37、 06 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 1,934,683,221.31 2,083,096.21 1,370,794,985.91 1,315,002.02 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,380,514.72 应收票据 1,423,215,133.96 525,372,574.60 应收账款 701,960,528.98 214,028,936.61 15,259.37 预付款项 2,385,058,944.70 1,699,958,138.93 4,587.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利
38、息 应收股利 200,000,000.00 其他应收款 150,474,868.64 3,661,110.81 123,014,756.51 90,386,639.22 买入返售金融资产 存货 2,741,612,060.20 1,661,432,752.22 1,503,692.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,337,004,757.79 205,744,207.02 5,595,982,659.50 93,225,180.13 非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,728,342,619.69 4,43
39、3,603,700.00 1,115,828,328.22 156,447,444.03 投资性房地产 1,241,596.73 1,256,407.03 固定资产 5,076,622,706.55 5,210,853,355.39 59,046.88 在建工程 2,288,131,533.81 876,953,809.12 工程物资 200,639,037.47 176,968,943.10 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 870,398,740.84 817,607,236.06 开发支出 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 12 商誉 长期待摊费用 递延
40、所得税资产 33,377,148.26 27,043,143.02 4,986,124.88 其他非流动资产 非流动资产合计 10,198,753,383.35 4,433,603,700.00 8,226,511,221.94 161,492,615.79 资产总计 19,535,758,141.14 4,639,347,907.02 13,822,493,881.44 254,717,795.92 流动负债：短期借款 4,861,765,971.29 3,711,452,745.07 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 1,380,514.72 应付票据 2,27
41、8,994,300.00 842,000,000.00 应付账款 3,434,454,619.91 2,281,228,399.27 预收款项 286,730,300.59 95,114,701.34 3,830,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,641,083.10 27,984,442.20 365,374.54 应交税费 146,035,924.68 40.12 193,834,064.37 18,540.87 应付利息 17,711,636.24 9,816,337.63 应付股利 630,788.00 其他应付款 120,739,204.55 5
42、12,736.88 42,708,370.56 70,536,674.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 270,000,000.00 853,681,000.00 其他流动负债 6,262,430.56 流动负债合计 11,434,073,040.36 512,777.00 8,065,463,005.72 75,381,378.21 非流动负债：长期借款 1,660,705,600.00 865,963,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 173,609,677.45 166,88
43、3,432.44 非流动负债合计 1,834,315,277.45 1,032,846,632.44 负债合计 13,268,388,317.81 512,777.00 9,098,309,638.16 75,381,378.21 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）576,793,813.00 576,793,813.00 143,910,000.00 143,910,000.00 资本公积 442,669,030.95 3,802,313,017.23 638,752,023.36 2,772,781.82 减：库存股 恒逸石化股份有限公司 2011 年 半年度报告摘要 13 专项
44、储备 盈余公积 111,744,050.87 30,870,641.28 111,744,050.87 30,870,641.28 一般风险准备 未分配利润 3,494,652,022.31 228,857,658.51 2,357,634,144.97 1,782,994.61 外币报表折算差额 24,556,471.56 17,567,341.16 归属于母公司所有者权益合计 4,650,415,388.69 4,638,835,130.02 3,269,607,560.36 179,336,417.71 少数股东权益 1,616,954,434.64 1,454,576,682.92 所
45、有者权益合计 6,267,369,823.33 4,638,835,130.02 4,724,184,243.28 179,336,417.71 负债和所有者权益总计 19,535,758,141.14 4,639,347,907.02 13,822,493,881.44 254,717,795.92 7.2.2 利润表 编制单位：恒逸石化股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 13,761,671,912.14 101,731,349.08 其中：营业收入 13,761,671,912.14 101,731,34
46、9.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 12,268,483,461.55 2,491,256.56 102,291,022.55 1,117,886.12 其中：营业成本 11,905,128,620.44 92,922,622.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 22,931,450.41 324,013.09 销售费用 59,663,601.98 2,044,022.40 管理费用 138,688,262.64 2,121,424.62 5,698,002.36 1,350,247
47、.38 财务费用 136,840,229.33 537,384.37 1,543,288.05 2,852.62 资产减值损失 5,231,296.75-167,552.43-240,926.34-235,213.88 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）242,444,291.47 225,731,363.42 其 中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列）三、营业利润（亏损以“-”号 填列）1,735,632,742.06 223,240,106.86-559,673.47-1,117,886.12 恒逸石化股份有限公司 2
48、011 年 半年度报告摘要 14 加：营业外收入 67,534,906.44 9,132,826.92 1,588,958.65 240.00 减：营业外支出 6,299,607.90 312,145.00 36,662.33 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总 额（亏损总额以“-”号填列）1,796,868,040.60 232,060,788.78 992,622.85-1,117,646.12 减：所得税费用 336,806,824.96 4,986,124.88 2,338,087.49 五、净利润（净亏损以“-”号 填列）1,460,061,215.64 227,074,663.
49、90-1,345,464.64-1,117,646.12 归属于母公司所有者的净利润 1,137,017,877.34 227,074,663.90-1,394,989.12-1,117,646.12 少数股东损益 323,043,338.30 49,524.48 六、每股收益：（一）基本每股收益 2.49-0.01-0.01（二）稀释每股收益 2.49-0.01-0.01 七、其他综合收益 6,989,130.40 八、综合收益总额 1,467,050,346.04 227,074,663.90-1,345,464.64-1,117,646.12 归属于母公司所有者 的综合收益总额 1,14
50、4,007,007.74 227,074,663.90-1,394,989.12-1,117,646.12 归属于少数股东的综合收益总额 323,043,338.30 49,524.48 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,322,986.65 元。7.2.3 现金流量表 编制单位：恒逸石化股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到 的现金 11,692,673,235.46 107,699,093.81 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款
